contabilita` analitica - CIS Centro Informatico Sud SaS

CONTABILITA’
ANALITICA
Manuale Operativo
Rel. 5.20
Indice
GUIDA DI RIFERIMENTO.............................................................................................................................................. 3
INTRODUZIONE ................................................................................................................................................................ 3
ARCHIVI DI BASE ............................................................................................................................................................. 4
P.d.C. Analitici ........................................................................................................................................................... 4
Anagrafica P.d.C..................................................................................................................................................... 4
Piano dei Conti ....................................................................................................................................................... 4
Abbinamento PdC/PdC Generale ........................................................................................................................... 5
C.d.C. Analitici ........................................................................................................................................................... 5
Anagrafica C.d.C. ................................................................................................................................................... 5
Centri di Costo........................................................................................................................................................ 6
Abbinamento CdC/PdC Generale ........................................................................................................................... 6
Aziende........................................................................................................................................................................ 7
Anagrafica Azienda ................................................................................................................................................ 7
Budget / Contabilità ................................................................................................................................................ 8
Tabelle Preventivo ...................................................................................................................................................... 8
Ripartizioni C.I. ...................................................................................................................................................... 8
Stampa Ripartizioni C.I. ......................................................................................................................................... 9
Parametri Ripartizioni C.I....................................................................................................................................... 9
Tabelle Consuntivo ................................................................................................................................................... 10
Ripartizioni C.I. .................................................................................................................................................... 10
Stampa Ripartizioni C.I. ....................................................................................................................................... 10
Parametri Ripartizioni C.I..................................................................................................................................... 10
Tabella Esclusioni................................................................................................................................................. 10
Formule Ripartizione ............................................................................................................................................ 11
Stampa Formule Ripartizioni................................................................................................................................ 11
Tabelle Paghe ........................................................................................................................................................... 12
Abbinamento Tot./PdC Generale.......................................................................................................................... 12
Formule di Ripartizione ........................................................................................................................................ 12
Stampa Formule.................................................................................................................................................... 13
UTILITÀ ......................................................................................................................................................................... 14
Aggiornamento Ripartizioni C.I. (P) .................................................................................................................... 14
Aggiornamento Ripartizioni C.I. (C) .................................................................................................................... 14
Duplicazione Tabelle ............................................................................................................................................ 14
Import PdC Generale ............................................................................................................................................ 15
BUDGET ......................................................................................................................................................................... 16
Preventivo................................................................................................................................................................. 16
Stampa Brogliaccio............................................................................................................................................... 16
Bilancio Preventivo .............................................................................................................................................. 17
Consuntivo ................................................................................................................................................................ 20
Extracontabile ....................................................................................................................................................... 20
Gestione Contabile................................................................................................................................................ 20
Generazione Movimenti Analitici......................................................................................................................... 22
Stampa Brogliaccio............................................................................................................................................... 23
Bilancio Consuntivo ............................................................................................................................................. 23
Contabilizzazione Paghe....................................................................................................................................... 23
Maturato ................................................................................................................................................................... 24
Estrazione Maturato.............................................................................................................................................. 24
Accodamento Maturato......................................................................................................................................... 24
Bilancio Maturato ................................................................................................................................................. 25
Controllo Budget ...................................................................................................................................................... 26
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Indice
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 2
Contabilità Analitica
Guida di Riferimento
Introduzione
L’applicativo si rivolge a tutte le società, associazioni, società di servizi, aziende associate, che intendono monitorare e
analizzare in maniera puntuale costi e ricavi ed è totalmente integrato con la contabilità generale e la
parcellazione/gestione associazioni.
Da un punto di vista funzionale consente di integrare la Prima Nota di Contabilità Generale (PNGenerale) basata sul
Piano dei Conti (PdcGenerale), con un nuovo elemento definito Prima Nota Analitica (PNAnalitica) basato su altri
elementi di identificazione e classificazione definiti per semplicità Piani dei conti (PdcAnalitici) e Centri di Costo
(CdcAnalitici).
Non sono necessarie funzioni di import e di export, se non quelle già in uso per aggiornare la Sede Centrale con i dati
delle periferie poiché si condivideranno già tutte le informazioni necessarie (anagrafiche, movimenti contabili,
prestazioni da fatturare, ecc…).
Per quanto riguarda le modalità di trattamento dei dati ci sono tre possibilità:
¾ la prima è rappresentata dalla PNAnalitica che integra quella contabile (Budget consuntivo);
¾ la seconda è rappresentata dalle prestazioni da fatturare che integrano la prima nota analitica (Budget maturato);
¾ la terza è rappresentata dal Budget preventivo che poi sarà raffrontato con le voci di consuntivo indicate sopra.
Nella PNAnalitica, utilizzando i PdcAnalitici ed i CdcAnalitici, si potranno effettuare delle registrazioni sia legate alla
contabilità che extracontabili.
Vengono dunque previste le seguenti classificazioni:
¾ il Pdc utilizzato in PNGenerale che rispecchia sostanzialmente quelle che sono le esigenze civilistiche e fiscali
dell’azienda;
¾ il Pdc Analitico, più o meno dettagliato rispetto al PdcGenerale, con griglie di corrispondenza;
¾ fino a due tabelle di Cdc per classificare, in base alle esigenze aziendali, le destinazioni dei costi e dei ricavi
(es..Uffici/Servizi.).
La riclassificazione dei movimenti contabili su più dimensioni consente di effettuare dei bilanci trasversali rispetto alla
codifica scelta. Grazie a questa possibilità infatti si possono effettuare bilanci sia per PdcAnalitico sia per CdcAnalitico
(per Ufficio, Servizio, Natura) ma soprattutto è possibile incrociare i PdcAnalitici con il CdcAnalitico ottenendo quindi
bilanci:
¾ per Ufficio diviso per Servizi
¾ per Servizio diviso per Uffici
¾ per Natura diviso per Ufficio, diviso per Servizio.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 3
Contabilità Analitica
Archivi di base
Guida di Riferimento
All’interno del menu in oggetto vengono gestiti gli archivi e le tabelle principali, da “popolare” prima di procedere con
il flusso operativo. Segnaliamo che la procedura permette di utilizzare Pdc e CdC diversi per ogni annualità, per cui in
tutte le principali funzioni viene richiesta l’annualità per le quali tali funzioni vengono attivate.
Per tutte le tabelle non è gestita un’apposita voce di menu per poterne effettuare la stampa ma è possibile selezionare
“Dati in archivio” + <Fx> “Stampa” dall’help di campo presente nelle tabelle stesse.
P.d.C. Analitici
Anagrafica P.d.C.
La funzione richiede l’inserimento delle principali informazioni del Piano dei Conti analitico, ossia l’anno di
riferimento, il codice e la descrizione, il numero di livelli del PdC (massimo 4 livelli) e l’etichetta che si vuole
assegnare al PdC stesso (l’etichetta viene utilizzata nelle intestazioni di colonna sia in gestione che in stampa).
Si consiglia, almeno per il primo anno di gestione, di utilizzare un PdC analitico a 3 livelli per avere una uniformità con
il Piano dei Conti contabile.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Gestione Anagrafica Piano dei Conti
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anno
: 2005
|
|Codice P.d.C. : 1
|
|
|
|Descrizione
: PdC analitica 1
|
|Livelli
: 3
|
|
|
|Etichetta
: PdC 1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Piano dei Conti
Con questa funzione viene creata la struttura del Piano dei Conti fino al livello scelto. Nell’esempio vengono creati
mastri, conti e sottoconti (PdC a 3 livelli) con codice, descrizione, tipo (costo o ricavo) e alias (chiave di ricerca
alternativa).
Si segnala che, in alternativa alla creazione manuale, è possibile duplicare l’intero Piano dei Conti contabile nel Piano
dei Conti analitico utilizzando la procedura “Import PdC Generale” presente tra le Utilità, per poi procedere con la
personalizzazione del PdC analitico tramite la cancellazione dei conti non utilizzati e l’inserimento di nuovi conti più
propriamente analitici.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 4
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Gestione Piano dei Conti
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anno
: 2005
|
|Codice P.d.C. : 1 - PdC analitica 1
|
|
|
|C o n t o
|
|Livello 1
: 8
- COSTI
|
|Livello 2
: 01 - ACQUISTI
|
|Livello 3
: 001 - ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|Livello 4
:
|
|
|
|Descrizione
: ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|Tipo
: C
|
|
|
|Alias
:
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Abbinamento PdC/PdC Generale
Con questa funzione viene effettuato l’abbinamento tra i conti del PdC generale (cioè quello contabile) e quelli del PdC
analitico, selezionando sempre l’ultimo livello del PdC. A ciascun conto del PdC contabile possono essere abbinati uno
o più conti del PdC analitico.
Nel caso in cui sia stata effettuata la duplicazione del PdC generale descritta nel paragrafo precedente, si troveranno
automaticamente già abbinati tutti i conti (uno ad uno, codice conto contabile uguale a codice conto analitico); partendo
da tale struttura si potrà procedere con la cancellazione o con la disabilitazione dei conti non utilizzati (test “Abilitato”
impostato a “N”).
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Abbinamento P.d.C. Generale/P.d.C. Analitico
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|P.d.C. COGE : 1 - piano dei conti uno
|
|Anno
: 2005
|
|Codice P.d.C.: 1 - PdC analitica 1
|
|
|
|Conto COGE
: 801001
- ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|Conto
: 801001
- ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|
|
|Abilitato
: S
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
C.d.C. Analitici
Anagrafica C.d.C.
La funzione permette di inserire le informazioni principali del Centro di Costo, ossia l’anno di riferimento, il codice e la
descrizione, il numero di livelli fino al quale di vuole discendere in fase di codifica dei CdC (massimo 3 livelli) e
l’etichetta che si vuole assegnare al CdC stesso.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 5
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Gestione Anagrafica Centro di Costo
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anno
: 2005
|
|Codice C.d.C. : 1
|
|
|
|Descrizione
: Servizi
|
|Livelli
: 2
|
|
|
|Etichetta
: Serv.
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Centri di Costo
Con questa funzione viene creata la struttura dei Centri di Costo fino al livello prescelto, dopo aver richiamato il CdC
anagrafico impostato con la funzione precedente.
Occorre prestare attenzione alla particolare modalità di caricamento che prevede che, dopo la conferma del Livello 1, il
caricamento del Livello 2 sia possibile solo a seguito della digitazione del Livello 1 (non si può richiamare il Livello 1
tramite help F2, in quanto in questo caso viene saltato l’input sul Livello 2). Analoga modalità si deve utilizzare per il
caricamento del Livello 3 in riferimento al precedente Livello 2.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Gestione Centro di Costo
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anno
: 2005
|
|Codice C.d.C. : 1 - Servizi
|
|
|
|Centro di Costo
|
|Livello 1
: 001 – SERVIZI CONTABILI E FISCALI
|
|Livello 2
: 001 - Tenuta Contabilità
|
|Livello 3
:
|
|
|
|Descrizione
: Tenuta Contabilità
|
|
|
|Alias
:
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+- Selezione CENTRI DI COSTO --------------------------------------------------+
| C.Costo
Descrizione
Alias
|
| 001
SERVIZI CONTABILI E FISCALI
|
| 001.001
Tenuta contabilit…
|
| 001.002
Dichiarazione Redditi
|
| 002
SERVIZI LEGALI
|
| 002.001
Consulenza Legale
|
| 002.002
Consulenza separazione
|
| 002.003
Consulenza tributaria
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Nella fase di parametrizzazione della struttura dei Centri di Costo si consiglia di inserire un centro di costo 999 “Tutti i
CdC da ripartire” (CdC virtuale) utlizzato nel caso di quei costi indiretti per i quali in fase di registrazione della fattura
non si conosce la precisa destinazione; questo specifico centro di costo deve essere creato per tutti i livelli della
struttura.
Per i CdC in oggetto dovranno poi essere create delle “Ripartizioni” da applicare in fase di stampa del bilancio
analitico, per ripartire appunto il centro di costo virtuale negli specifici centri di costo reali.
Abbinamento CdC/PdC Generale
Con questa funzione viene effettuato l’abbinamento tra i conti del PdC contabile e quelli del CdC analitico
(selezionando sempre l’ultimo livello del CdC).
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Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 6
Al conto del PdC contabile possono essere abbinati uno o più CdC analitici. In questo modo la procedura è in grado, in
fase di caricamento di un documento dalla contabilità, di proporre il CdC più opportuno in relazione al conto di costo o
di ricavo impostato in nel castelletto CO.GE.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Abbinamento P.d.C. Generale/C.d.C. Analitico
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|P.d.C. COGE : 1 - piano dei conti uno
|
|Anno
: 2005
|
|Codice P.d.C.: 1 - Servizi
|
|
|
|Conto COGE
: 801019
- ACQUISTI MODULISTICA X RIVENDITA
|
|C.Costo
: 001001
- Tenuta Contabilità
|
|
|
|Abilitato
: S
|
|
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Aziende
Anagrafica Azienda
Dopo aver creato i PdC analitici ed i CdC analitici occorre scegliere le anagrafiche delle aziende che si intende gestire
con la contabilità analitica.
Sul campo “Codice Azienda” è possibile caricare una nuova azienda utilizzando il tasto funzione <F x> “Caricamento
azienda” (e richiamarla con il tasto funzione <F x> “Help Aziende Caricate”) oppure è possibile richiamare un’azienda
gestita in contabilità con il tasto funzione di help standard.
Vengono poi richiesti l’anno, il codice del PdC analitico ed il codice del/dei CdC analitici (fino ad un massimo di 2).
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Anagrafica AZIENDA
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxx |
|Codice Fiscale : XXXXXXXXXXXXXXXX
Partita Iva : 99999999999
|
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Codice Pdc
: 1 - PdC analitico 1
|
|Codice Cdc 1
: 1 - SERVIZI
|
|Codice Cdc 2
: 2 – SEDI TERRITORIALI
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
L’azienda gestita in contabilità, per avere l’aggancio automatico alla contabilità analitica in fase di caricamento o
variazione dei movimenti contabili, deve avere il test “Contabilità analitica” valorizzato ad “S”.
Si sottolinea inoltre che le aziende che gestiscono i Centri di Costo in contabilità devono continuare a valorizzare il test
“Gestione Centri Costo” ad “S” in quanto i CdC sui conti patrimoniali continueranno ad essere gestiti dalla contabilità;
la gestione dei CdC sui costi e ricavi verrà invece demandata alla contabilità analitica (vedi videata sotto riportata).
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+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice ABI
: 00000 |
|Codice CAB
: 00000 |
|Codice Conto Corrente :
|
|Codice concessione
: 110 - TORINO
|
|Gestione centri costo : N
|
|Tipo utilizzo c/costo : N
|
|Codice lingua
: Italiano
|
|Gestione part. aperte : Nessuna gestione
|
|Gestione Beni Usati
: N
|
|Codici abituali
: N
|
|Contabilita' analitica: S
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Budget / Contabilità
Questa funzione permette di abbinare l’azienda (gestita per specifico anno budget) con l’esercizio contabile e decidere
se abilitarla o meno alla gestione analitica.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Abbinamento Budget - Contabilita'
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxx |
|Codice Fiscale : XXXXXXXXXXXXXXXX
Partita Iva : 99999999999
|
|
|
|Esercizio CoGe : 05/05
|
|
|
|Abilitato
: S
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Tabelle Preventivo
Ripartizioni C.I.
La funzione Ripartizioni C.I. viene utilizzata per ripartire i costi indiretti imputati al centro di costo 999 “Tutti i cdc da
ripartire”.
Le ripartizioni create vengono applicate solo in fase di stampa, senza generare né modificare i movimenti di contabilità
analitica.
+-------------------------------------------------------------+----------------+
|Azienda
: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |Anno Budget:2005|
|Ripartizione
: 1
+----------------+
|Cdc 1 (Serviz) : 999
Tutti i servizi da ripartire
|
|Cdc 2 (Sedi ) : 999
Tutte le sedi da ripartire
|
|Pdc
(PdC 1 ) :
|
|Numero
:
1 Dt. Inizio: 01/01/2005 Dt. Fine: 31/12/2005 Tipo : P|
|Anno Param.Bil.: 0000
Nome Param.Bil.:
Attiva: S|
|Note
:
|
+-------------------+-------+------+----------+----------+---------------------+
|
|Numero | Perc |Cdc 1
|Cdc 2
|
|
|
| 001 | 50,00|001001
|
|
|
|
| 002 | 50,00|001002
|
|
|
|
| 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+-------------------+-------+------+----------+----------+---------------------+
|Azienda
:
Tot. % : 100,00 |
|Cdc 1 (Serviz) : Dichiarazione dei redditi
|
|Cdc 2 (Sedi ) :
|
+------------------------------------------------------------------------------+
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Elenco campi di testata :
- Azienda: indicare l’azienda
- Ripartizione: serve a definire il tipo di formula. Può essere indicato 1, 2 o 3 per definire se la formula vale per
la prima classificazione, la seconda classificazione oppure entrambe.
- Cdc1/Cdc2/Pdc: indica la classificazione da considerare. L’ordine di Cdc1 e Cdc2 è subordinato al tipo
ripartizione impostato nel campo precedente.
- Numero/Dt. Inizio/Dt. Fine : servono per impostare regole diverse nel corso dell’anno.
- Tipo: indicare il tipo di ripartizione ossia “P” per percentuale oppure “C” per conto.
La ripartizione dei costi indiretti può essere effettuata per valori percentuali (“Tipo” = “P”), con gestione
manuale delle regole di ripartizione, oppure per conto (“Tipo” = “C”) con la gestione di formule dinamiche
legate ad esempio a dati ricavati dalla contabilità analitica stessa (es. volume d’affari . . .).
In quest’ultimo caso verrà associata la regola impostata nel campo “Nome param.bil.” e creata dalla scelta
“Parametri Ripartizioni C.I.”.
- Anno Param.Bil. : indicare l’anno budget di riferimento.
- Nome Param.Bil. : indicare il nome della parametrizzazione salvata nei parametri ripartizioni.
- Attiva: indicare se la formula è attiva o meno; solo se la formula risulta attiva verrà valutata in stampa.
- Note: indicare le annotazioni desiderate.
Dopo aver confermato la testata viene richiesto come ripartire i movimenti cui la formula deve essere applicata. Se il
campo “Ripartizione” è stato impostato a 1 o 2 viene richiesta la sola compilazione di Cdc1 o Cdc2, se invece lo stesso
campo è stato impostato a 3 devono essere compilati entrambi.
Stampa Ripartizioni C.I.
La funzione Ripartizioni C.I. viene utilizzata per stampare le ripartizioni create con la precedente funzione.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Stampa Formule di Ripartizione Costi Indiretti
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
|
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Formule
:
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Viene richiesto di imputare l’azienda, l’anno e, nel campo “Formule”, se si vogliono stampare tutte le formule create
oppure solo quelle prenotate (valori “T”utte o “P”renotate).
In quest’ultimo caso viene aperto il seguente help nel quale possono essere prenotate con il tasto tag/untag le formule
che si desidera stampare.
+ HELP FORMULE RIPARTIZIONE COSTI INDIRETTI -----------------------------------+
| R T CdC1
CdC2
PdC
Num. Dal
Al
Note
|
| 1 P 001
001
00001 01/01/2005 31/12/2005
|
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
Parametri Ripartizioni C.I.
Con questa procedura si definisce e memorizza il criterio di stampa di bilancio che rappresenta la base di calcolo; in
pratica viene detto al programma di effettuare le ripartizioni dei costi indiretti sulla base dei parametri parametri
impostati (es. volume d’affari).
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+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Gestione Parametri Formule di Ripartizione tipo 'P' |
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx – xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
|Anno Budget
: 2005
|
|Nome
: RICAVI
|
|
|
|Altre Aziende : N
|
|Data Inizio
: 00/00/0000
|
|Data Fine
: 99/99/9999
|
|Tipo Movimenti : T
|
|
|
|+----------------+-----------+
|
||Classificazione | Selezione |
|
|+----------------+-----------+
|
||Pdc
(PdC 1 ) :|
P
|
|
|+----------------+-----------+
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Elenco campi:
- Azienda: indicare l’azienda.
- Anno budget: indicare l’anno budget.
- Nome: indicare il nome da assegnare al parametro.
- Altre aziende: come per la stampa dei bilanci è possibile prenotare altre aziende nel caso in cui si voglia
gestire un bilancio consolidato del gruppo.
- Data inizio/fine: indicare il periodo di riferimento.
- Tipo movimenti: come per la stampa dei bilanci è possibile decidere se considerare solo i movimenti contabili,
solo quelli extracontabili oppure entrambi (valori “C”ontabili – “E”xtracontabili – “T”utti).
- Selezione: occorre indicare “T”utti per selezionare tutti i sottoconti oppure “P”renotati per selezionare con il
tag/untag i sottoconti del PdC analitico che rappresentano ad esempio il volume d’affari.
Tabelle Consuntivo
Ripartizioni C.I.
Vedere l’omonima funzione presente nelle “Tabelle Preventivo”.
Stampa Ripartizioni C.I.
Vedere l’omonima funzione presente nelle “Tabelle Preventivo”.
Parametri Ripartizioni C.I.
Vedere l’omonima funzione presente nelle “Tabelle Preventivo”.
Tabella Esclusioni
La funzione viene utilizzata per escludere eventuali sottoconti del PdC dalla gestione analitica.
Questa procedura viene utilizzata ad esempio per escludere i sottoconti Ratei/Risconti oppure Fatture da
emettere/ricevere perché questi tipi di conti possono essere gestiti con l’ausilio dei “movimenti temporali” analizzati più
avanti.
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Pagina 10
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Esclusione Conti per generazione analitica
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Azienda
: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
|Eser. CoGe : 05/05
|
|
|
+-----------------+------------------------------------------------------------+
| Conto contabile | Descrizione
|
+-----------------+------------------------------------------------------------+
|
217000
| RATEI PASSIVI
|
|
217001
| RATEI ATTIVI
|
|
217002
| RISCONTI ATTIVI
|
|
217004
| RISCONTI PASSIVI
|
|
|
|
+-----------------+------------------------------------------------------------+
Formule Ripartizione
Tra le tabelle relative al consuntivo troviamo anche la tabella che permette di impostare delle formule per la ripartizione
automatica degli importi dei costi/ricavi imputati, ripartizione applicata sia in fase di inserimento manuale della
PNAnalitica che in fase di generazione automatica.
Le formule di ripartizione o, meglio definite, causali di analitica, permettono di definire, anche post startup cliente,
come generare in automatico un movimento di analitica; vengono solitamente applicate ai ricavi ma possono essere
gestire anche per i costi.
+-------------------------------------------------------------+----------------+
|Azienda
: xxxxx |Anno Budget:2005|
|Formula
: 001
- centro di costo contabile 1
|P.d.C. COGE: 01 |
|Conto Coge: 901001 – VENDITE ITALIA
+----------------+
|Numero
:
1
Dt. Inizio: 01/01/2005
Dt. Fine : 31/12/2005
|
|Note
: centro di costo 1
|
+-------------+-------+------+----------+----------+----------+----------------+
|
|Numero | Perc |Pdc
|Cdc 1
|Cdc 2
|
|
|
| 001 | 50,00|901001
|001001
|
|
|
|
| 002 | 50,00|901001
|002001
|
|
|
|
| 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+-------------+-------+------+----------+----------+----------+----------------+
|Azienda
: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Tot. % : 100,00 |
|Pdc
(PDC1 ) : VENDITE ITALIA
|
|Cdc 1 (Serviz) : Tenuta contabilità
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Stampa Formule Ripartizioni
La funzione viene utilizzata per stampare tutte le formule di ripartizione create oppure solo quelle prenotate
(impostando il valore “P” nel campo “Formule” viene aperto l’help sulle formule stesse).
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Stampa Formule di Ripartizione
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
|
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Formule
: T
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 11
Tabelle Paghe
Abbinamento Tot./PdC Generale
La procedura in oggetto genera dalle paghe la partita contabile ed il movimento analitico.
Dal modulo paghe deve essere prodotto un file «Nopaco » per ogni singola azienda che conterrà le seguenti
informazioni : mese/anno/azienda/totalizzatori con importi + segno (D/A) con dettaglio Cdc/Reparto + riepilogo nello
stesso file.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Abbinamento P.d.C. Generale/Totalizzatori Paghe
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anno
: 2005
|
|
|
|Totalizzatore
: 001 (Stipendi/Salari)
|
|
|
|Codice P.d.C.
: 1 - piano dei conti contabile
|
|
|
|Azienda
: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
|
|Reparto
: 1
|
|
|
|Conto Dare P.d.C. : 804000 – COSTO DEL PERSONALE
|
|Conto Avere P.d.C.:
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Si aggancia il “totalizzatore paghe” ad un sottoconto di Contabilità Analitica. Si può operare una personalizzazione a
livello di azienda/reparto.
Occorre obbligatoriamente creare un totalizzatore “virtuale” (nel senso che non sarà presente sul file del DataBase
Paghe) con codice “ARR” da agganciare sia in Dare che in Avere per accogliere eventuali differenze presenti sul file.
Formule di Ripartizione
+-------------------------------------------------------------+----------------+
|Azienda
: xxxxx |Anno Budget:2005|
|Reparto
: 1
+----------------+
|Totalizz. : 001
|
|Numero
:
1
Dt. Inizio: 01/01/2005
Dt. Fine : 31/12/2005
|
|Note
:
|
+-------------+-------+------+----------+----------+----------+----------------+
|
|Numero | Perc |Pdc
|Cdc 1
|Cdc 2
|
|
|
| 001 | 50,00|
|001
|001001
|
|
|
| 002 | 50,00|
|001
|001002
|
|
|
| 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+-------------+-------+------+----------+----------+----------+----------------+
|Azienda
: xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
Tot. % : 100,00 |
|Pdc
(PDC1 ) : ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|Cdc 1 (Serviz) : Tenuta contabilità
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Questa tabella serve alla generazione della Contabilità Analitica. In questa fase si specifica la destinazione di un
“reparto” paghe (che corrisponde all’unità minima di contabilizzazione, quindi un singolo dipendente od un gruppo di
dipendenti) con possibilità di personalizzazione per periodo e totalizzatore.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 12
Stampa Formule
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Stampa Formule di Ripartizione Paghe
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Formule
: T
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
E’ la stampa delle formule di ripartizione illustrate in precedenza.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 13
Contabilità Analitica
Guida di Riferimento
Utilità
All’interno del menu in oggetto vengono gestite i programmi di utilità di carattere generale.
Aggiornamento Ripartizioni C.I. (P)
Questa funzione serve per determinare automaticamente le percentuali ed a memorizzarle sulle formule prima di
lanciare i bilanci.
Tale procedura deve essere eseguita una volta inizialmente e poi solo quando i criteri di ripartizione devono essere
rivisti (o la base di calcolo è mutata); in questo caso, se dalla stampa di Bilancio si richiede la ripartizione, i costi
indiretti legati a queste formule verranno ripartiti.
In pratica, dopo aver impostato i parametri di ripartizione, occorre lanciare tale aggiornamento per avere per avere in
“Ripartizioni C.I. (P)” la ripartizione aggiornata.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Aggiornamento Formule Rip. Costi Indir. (tipo P)
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
|
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Formule
: P
|
|
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi richiesti sono :
- Azienda : indicare l’azienda.
- Anno budget : indicare l’anno budget.
- Formule : indicare “T”utte per selezionarle tutte oppure “P”renotate per poter selezionare, dall’help sotto riportato, le
formule che si desidera aggiornare.
+ HELP FORMULE RIPARTIZIONE COSTI INDIRETTI -----------------------------------+
| R T CdC1
CdC2
PdC
Num. Bilancio riferimento calcolo
Anno |
| 1 P 001
001
00001 xxxxxxxxxx
2005 |
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
Aggiornamento Ripartizioni C.I. (C)
Vedere il paragrafo “Aggiornamento Ripartizioni C.I. (P)” sopra descritto.
Duplicazione Tabelle
Con questa funzione è possibile duplicare le tabelle sotto visualizzate.
La procedura deve essere utilizzata per duplicare le tabelle di anno in anno sulla stessa azienda ma può essere anche
utilizzata per duplicare le informazioni da un’azienda ad un’altra.
Per ogni tabella viene richiesto se duplicare in sostituzione “T” (scelta solitamente usata), in accodamento “D” oppure
se non duplicare “N”.
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Guida di Riferimento
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Pagina 14
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Duplicazione Tabelle/Apertura Anno
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxx |
|Anno Budget
: 2005
|
| Duplica in
:
|
|Codice Azienda : xxxxx – xxxxx
|
|Anno Budget
: 2005
|
+------------------------------------------------------------------------------+
|Anagrafica - Azienda
: N
Preventivo - Formule Costi Indiretti : N |
|Anagrafica - Budget/Contab. : N
Preventivo - Parametri di Bilancio
: N |
|Pdc Analitici - Anagrafica : N
Consuntivo - Formule Costi Indiretti : N |
|Pdc Analitici - Abbinamento : N
Consuntivo - Parametri di Bilancio
: N |
|Cdc Analitici - Anagrafica : N
Consuntivo - Formule di Ripartizione : N |
|Cdc Analitici - Abbinamento : N
Consuntivo - Tabella Esclusioni
: N |
|
Paghe
- Abbinamento Totaliz./Pdc : N |
|
Paghe
- Formule di Ripartizione : N |
+------------------------------------------------------------------------------+
|Travaso Movimenti Temporali : N
|
+------------------------------------------------------------------------------+
-F1
---------------------S+F7 ---F7
--------------------------------SEL-(N)-Non duplicare / (D)-Duplica in accodamento / (T)-Duplica in sostituzione
Import PdC Generale
Utilizzando questa procedura è possibile duplicare uno specifico PdC contabile (selezionato nel campo “P.d.C. COGE”)
in un PdC analitico (selezionato con anno + codice PdC).
Confermando i dati parte l’elaborazione al termine della quale si chiude automaticamente la procedura.
Questa funzione può essere utilizzata ogni qualvolta viene effettuata una modifica sul PdC contabile (o, ad esempio,
lanciata ogni giorno).
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Acquisizione Piano dei Conti Generale
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|P.d.C. COGE : 1 - piano dei conti uno
|
|
|
|Anno
: 2005
|
|Codice P.d.C.: 1 - PdC analitica 1
|
|
|
|
+--------------------------------------------------------+
|
|
|
ELABORAZIONE IN CORSO
|
|
|
+--------------------------------------------------------+
|
|
|
.......................50........................100|
|
|
+--------------------------------------------------------+
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Per quanto riguarda i Cdc non esiste invece una importazione dell’archivio dalla contabilità generale a quella analitica;
ho la possibilità, però, di creare un Cdc indiretto (bidone) dove appoggio i movimenti desiderati, i quali verrano poi
ripartiti nei vari Cdc specifici utilizzando le “Ripartizioni”.
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Pagina 15
Contabilità Analitica
Guida di Riferimento
Budget
Preventivo
La funzione in oggetto viene utilizzata per caricare manualmente dei movimenti analitici di tipo preventivo.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Budget Preventivo
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
|
|Codice Fiscale : XXXXXXXXXXXXXXXX
Partita Iva : 99999999999
|
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|Num. Budget
:
1
|
|
|
|Dt. Operazione : 01/01/2005
|
|Importo
:
1.500,00+
|
|
|
|Pdc
(PDC1 ) : 801001
- ACQUISTO DI MATERIE PRIME
|
|Cdc 1 (Serviz) : 002001
- Piemonte
|
|
|
|
|
|Note
:
|
|N. Riferimento : 1
|
|Dt.Riferimento : 01/01/2005
|
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi richiesti sono :
- Codice Azienda : indicare l’azienda.
- Anno Budget : indicare l’anno budget.
- Numero Budget : è il progressivo del movimento caricato proposto automaticamente dal programma.
Sul campo è attivo il tasto funzione di help che apre la seguente maschera dalla quale è possibile scegliere un
movimento precedentemente caricato per visualizzarlo oppure modificarlo.
+ Selezione BUDGET PREVENTIVO -------------------------------------------------+
| Numero Dt.Oper.
Importo Conto
C.Costo1 C.Costo2 Note
|
|
1 01/01/2005
1500,00+ 801001
002001
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
- Data operazione : indicare la data dell’operazione.
- Importo : indicare l’importo del movimento.
- PdC : indicare il sottoconto del Piano dei Conti analitico al quale collegare il movimento. Da notare che si possono
inserire tutti i livelli del Pdc, dal primo al quarto.
- CdC : indicare il Centro di Costo analitico al quale collegare il movimento.
Nell’ ultima parte possono essere inserite delle informazioni aggiuntive quali “Note”, “N. Riferimento” e “Dt.
Riferimento”.
Stampa Brogliaccio
Utilizzando tale scelta è possibile stampare il brogliaccio dei movimenti analitici di tipo preventivo.
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Pagina 16
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET PREVENTIVO Stampa Brogliaccio
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
|
|
|Anno Budget
: 2005
|
|
|
|Data Inizio
: 00/00/0000
|
|Data Fine
: 99/99/9999
|
|
|
|Pdc
(PDC1 ) : T
|
|Cdc 1 (Serviz) : T
|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi richiesti sono l’azienda, l’anno, la data inizio/fine con le quali leggere il range dei movimenti desiderati, il
sottoconto ed il centro di costo; in questi ultimi due campi è possibile inserire il valore “T” (tutti) oppure “P”
(prenotati), selezionando con il tag/untag dalla maschera presentata i Conti/CdC desiderati.
Bilancio Preventivo
Utilizzando tale funzione è possibile fare la stampa grafica di un bilancino analitico di tipo preventivo.
Si sottolinea che, in questa come in tutte le altre stampe dell’analitica, non vengono gestiti i progressivi ossia non viene
congelata la situazione ad una certa data di stampa effettiva in quanto non trattiamo con bilanci di tipo fiscale ma
gestionale.
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Stampa Bilancio Preventivo
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxxx - xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx |
|Anno Budget
: 2005
|
|Altre Aziende : N
|
|
|
|Data Inizio : 00/00/0000 Data Fine : 99/99/9999
Data Stampa : 27/01/2005
|
|Tipo Movimenti : T
|
|Sim. Ripartiz. : S
|
|Tipo Output : S - Stampa
|
|
|
|+----------------+-----------+ +-------------+-------+-------+-------+-------+|
||Classificazione | Selezione | | Esposizione | Dett. | Tot. | Sal.0 | Salto ||
|+----------------+-----------+ +-------------+-------+-------+-------+-------+|
||Pdc
(PDC1 ) :|
T
| |
2
|
3
|
N
|
N
|
N
||
||Cdc 1 (Serviz) :|
T
| |
1
|
2
|
N
|
N
|
N
||
||
|
| |
|
|
|
|
||
|+----------------+-----------+ +-------------+-------+-------+-------+-------+|
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi da indicare sono :
- Codice Azienda : indicare l’azienda.
- Anno Budget : indicare l’anno budget.
- Altre aziende : indicare “N” (nessuna) oppure “P” (prenotate) se si desidera selezionare una o più altre aziende i cui
movimenti vogliono essere inclusi nel bilancino; selezionando le aziende che si intende raggruppare viene prodotto un
bilancio di tipo “consolidato”.
- Data inizio/fine : indicare la data inizio/fine movimenti.
- Data Stampa : indicare la data stampa.
- Tipo movimenti : l’input viene saltato in quanto è un campo utilizzato per la stampa del bilancio consuntivo e del
controllo budget. In tali stampe i valori che può assumere il campo sono “C” per stampare solo i movimenti contabili,
“E” per stampare solo i movimenti extracontabili oppure “T” per stamparli entrambi.
- Simulazione Ripartizioni : indicare uno dei valori spiegati nell’help sotto riportato.
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Pagina 17
++ Simulazione ripartizioni +------------------------------+
|Definisce se e come effettuare le ripartizioni dei costi o|
|dei ricavi indiretti ricavandoli dalle formule di riparti-|
|zione. Impostando:
|
|S = vengono applicate le ripartizioni.
|(come da archivio)
|N = non vengono applicate le ripartizioni.
|
|D = esposizione dei soli Cdc diretti (non vengono applica-|(no cdc indiretti “999”)
|
te le ripartizioni).
|
|R = esposizione dei soli Cdc indiretti (vengono applicate |(solo cdc indiretti)
|
le ripartizioni).
|
|P = esposizione separata dei Cdc indiretti con lo stesso |(cdc diretti+indiretti)
|
dettaglio dei Cdc diretti (vengono applicate le ripar-|
|
tizioni). E' la "somma" delle stampe D e R.
|
|T = esposizione dei soli totali dei Cdc indiretti dopo i |(cdc diretti + indiretti
|
relativi Cdc diretti (vengono applicate le ripartizio-|con i soli totali)
|
ni).
|
+----------------------------------------------------------+
- Tipo output : indicare “S” (stampa) oppure “F” (file). Indicando “F” viene richiesto il percorso ed il nome del file da
produrre; in questo caso viene in pratica generato un file “formattato” Excel.
Specchietto dettaglio stampa ; nello specchietto viene definita la logica di stampa del bilancio.
Devono essere valorizzati i seguenti campi :
- PdC : valorizzato a “T” (tutti) o “P” (prenotati)
- CdC : valorizzato a “T” (tutti) o “P” (prenotati).
Su entrambi i campi viene aperto l’help sotto riportato :
++ Selezione +---------------------------------------+
|Consente di selezionare TUTTI gli elementi della
|
|classificazione corrente, oppure di prenotarne solo |
|alcuni.
|
|
|
|T = Tutti gli elementi
|
|P = Prenotazione degli elementi
|
|
|
+----------------------------------------------------+
- Esposizione : indicare 1,2 o 3 secondo la logica sotto riportata (campo presente per PdC e CdC). In pratica occorre
definire in che ordine stampare i 3 livelli e quali stampare.
++ Esposizione +-------------------------------------+
|Definisce la logica con cui i dati verranno esposti.|
|Con spazio si evita la stampa della classificazione.|
|Natura : 3 + 001 Ufficio di xxxxxxx
|
|Uffici : 1 +->
001 Servizio Contabilita'
|
|Servizi: 2 +
801001 Acquisto cancelleria
|
|
|
|Natura : 1 + 801001 Acquisto cancelleria
|
|Uffici : 2 +->
001 Ufficio di xxxxxxx
|
|Servizi:
+
002 Ufficio di yyyyyyy
|
+----------------------------------------------------+
- Dettaglio : indicare “Spazio”, “1”, “2” o “3” (campo presente per PdC e CdC).
++ Dett. (Dettaglio) +-------------------------------+
|Per ogni classificazione e' possibile impostare il |
|dettaglio con cui verra' stampata. Ad esempio, se il|
|Pdc e' strutturato su 3 livelli (Mastro/Conto/Sotto-|
|conto), impostando 2 si avrebbe la stampa dei soli |
|2 livelli piu' alti (Mastro e Conto).
|
|
|
|
|
+----------------------------------------------------+
- Totali : indicare “S” o “N” (campo presente per PdC e CdC).
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
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Pagina 18
++ Tot. (totali intermedi) +-------------------------+
|E' possibile ottenere dei totali intermedi (o totali|
|parziali) nella stampa valorizzando il campo con S. |
|Impostando N si avra' solo il totale generale.
|
|Da notare che questa funzionalita' riveste partico- |
|lare importanza qualora si intenda produrre un file |
|con i soli dati di dettaglio senza alcun totale.
|
|
|
+----------------------------------------------------+
- Saldo : indicare “S” o “N” (campo presente per PdC e CdC).
++ Sal. 0 (Saldo = 0) +------------------------------+
|Consente di stampare anche i sottoconti / centri di |
|costo che hanno il saldo uguale a zero.
|
|
|
|S = stampa anche i Pdc/Cdc con saldo = 0 (tutti)
|
|N = stampa solo i Pdc/Cdc con saldo diverso da 0
|
|
|
|
|
+----------------------------------------------------+
- Salto pagina : indicare “S” o “N” per effettuare o meno il salto pagina quando cambia il valore della classificazione.
All’interno della procedura, e anche per il bilancio maturato, consuntivo e per il controllo budget, sono presenti i
seguenti tasti funzione :
- <F x> “Salva Paramametri Bilancio” per salvare con un nome la/le parametrizzazioni volute.
- <F x> “Apri Paramametri Bilancio” per aprire una parametrizzazione precedentemente salvata.
- <F x> “Cancella Paramametri Bilancio” per cancellare la/le parametrizzazioni volute.
- <F x> “Data proiezione” per effettuare la stampa del bilancio con la proiezione desiderata.
Esempio di stampa
Numero Pagina
xxxxx s.r.l.
Sede Legale xxxx
10015 – IVREA (TO)
Anno Budget
1
2005
Data Stampa 08/02/2005
Bilancio dal 01/01/2005 al 31/12/2005 con ripartizioni
BILANCIO PREVENTIVO
Conto
Descrizione
PDC Pdc 1
001
901022
…
…
…
…
…
002
901023
…
…
…
…
…
SERVIZI FISCALI
RICAVI DA SERVIZI FISCALI
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
TENUTA CONTABILITÀ
RICAVI DA TENUTA CONTABILITA’
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
CDC Servizi
7.550,00+
50.000,00+
2.000,002.450,008.000,0030.000,00-
80.000,00+
4.000,002.650,009.000,0040.000,00-
24.350,00+
Totale Costi
Totale Ricavi
Utile/Perdita
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Pagina 19
Consuntivo
Extracontabile
La funzione in oggetto permette di caricare manualmente dei movimenti analitici di tipo consuntivo senza passare dalla
gestione contabile.
+------------------------------------------------------------------------------+
|Azienda
: xxxxx Anno Budget : 2005
|
|Nr. Partita :
1
Data Operazione : 31/01/2005|
+-------+-------+-+------------------+----------+----------+----------+--------+
|
|Numero |S|
Importo|Pdc
|Cdc 1
|Cdc 2
|
|
|
| 001 |D|
6.000,00+|801001
|001001
|
|
|
|
| 000 | |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
+-------+-------+-+------------------+----------+----------+----------+--------+
|Pdc
(PDC1 ) : ACQUISTO DI MATERIE PRIME
Data Fine : 00/00/0000|
|Cdc 1 (Serviz) : Tenuta contabilità
|
|
|
|Totale DARE :
6.000,00+
Totale AVERE :
0,00+
|
|Note :
Differenza
:
6.000,00+ D |
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi richiesti sono :
- Azienda : indicare l’azienda.
- Anno budget : indicare l’anno budget.
- Nr. Partita : è un numeratore progressivo proposto automaticamente. Sul campo è attivo il tasto funzione di help
(sotto riportato) per vedere le partite già caricate.
+ Selezione MOVIMENTI ---------------------------------------------------------+
| Partita Dt.Operaz. Annotazioni
S
Importo |
|
1 31/01/2005
D
6.000,00+ |
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
Si sottolinea che l’archivio dei numeri di partita dei movimenti extracontabili è tenuto separato rispetto a quello dei
movimenti contabili.
- Data operazione : indicare la data dell’operazione
Nella griglia del dettaglio operazione occorre imputare i seguenti dati :
- Numero : è il numero progressivo del rigo movimentato.
- Segno : inserire il segno dell’operazione ossia (D)are o (A)vere.
- Importo : indicare l’importo del movimento
- Pdc : inserire il sottoconto del Pdc analitico.
- Cdc1 : indicare il centro di costo 1.
- Cdc2 : indicare il centro di costo 2.
Su tutti i campi della griglia di dettaglio (eccetto il campo “Numero”) è attivo il tasto funzione “<F x> Gestione Altri
Dati” che permette di inserire le note e la data di fine operazione. È opportuno precisare che la “data fine” serve a
gestire “la competenza” di un costo/ricavo, nel tempo; corrisponde alla funzione “attiva ratei e risconti” della contabilità
generale. Il risultato sarà che nell’anno in corso nei bilanci verrà riproporzionata l’incidenza del movimento rispetto alle
date inizio e fine richieste; la stessa cosa avverrà negli anni successivi perché, in fase di duplicazione tabelle (che
corrisponde ad una apertura anno), si potrà selezionare “S” nel campo “ Travaso Movimenti Temporali”.
Gestione Contabile
La funzione viene utilizzata per visualizzare e/o manutenere il movimento di analitica generato dalla Prima Nota
ordinaria; in pratica la maschera sotto riportata viene visualizzata attivando la scelta in oggetto ed altresì confermando il
Guida di Riferimento
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Pagina 20
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
movimento dalla Prima Nota (scelte PI, PN, PV ed MP).
L’aggancio con la gestione analitica è subordinato all’attivazione del test “Contabilità analitica” presente in anagrafica
azienda e va a testare che nel movimento in oggetto siano presenti dei conti di costo e/o ricavo (non dipende dal codice
causale).
Solitamente tale procedura viene utilizzata per i movimenti di acquisto; per quanto riguarda i movimenti di vendita
viene solitamente utilizzata la procedura “Generazione movimenti analitici” che genera i movimenti riconducendo il
Cdc contabile a quello analitico ed il conto contabile di ricavo al conto del Pdc analitico.
+------------------------------------------------------------------------------+
| DATI CONTABILI Azienda : xxxxx |
|Es.COGE : 05/05 Nr. Partita :
1
Data Operazione : 01/01/2005 |
+-------+------+-+----------------+------+----+----------+----------+----------+
|Numero |Conto |S|
Importo| Perc |Anno|Pdc
|Cdc 1
|Cdc 2
|
|002/000|801021|D|
9000,00+| 90,00|2005|801021
|001001
|
|
|002/001|801021|D|
1000,00+| 10,00|2005|801021
|001002
|
|
|000/000|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
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|
|
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| |
|
|
|
|
|
|
+-------+------+-+----------------+------+----+----------+----------+----------+
| DATI ANALITICI Azienda : xxxxx |
|Note :
Data Operazione : 01/01/2005 |
|Pdc
(PDC1 ) : ACQUISTO BENI STRUM.
Data Fine : 00/00/0000 |
|Cdc 1 (Serviz) : Dichiarazione Redditi
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Elenco campi:
- Azienda: indicare l’azienda.
- Esercizio Co.Ge.: indicare l’esercizio di contabilità generale; sul campo è attivo il tasto funzione di help per
selezionare l’esercizio desiderato.
- Nr. Partita: è il numero di partita assegnato automaticamente in fase di generazione del movimento contabile; sul
campo è attivo il tasto funzione di help che permette di selezionare i movimenti già eventualmente caricati.
Data l’univocità del numero partita tra la contabilità generale e quella analitica, in contabilità non va eseguita
(per nessun motivo!) la rinumerazione delle partite (in caso contrario si avrebbero disallineamenti irreversibili tra i due
moduli).
- Data operazione: indicare la data del movimento.
Nella griglia di dettaglio i dati da indicare sono i seguenti :
- Numero: indicare il rigo del movimento (numero rigo partita contabile/numero interno al rigo).
Si specifica che il numero interno al rigo non parte da 1 ma da 0 e viene incrementato automaticamente dalla procedura
quando si procede con le ripartizioni.
Sul campo è attivo il tasto funzione di help che permette di selezionare uno dei righi del movimento contabile caricato;
nell’help viene evidenziato nel campo “Differenza” l’importo non ancora ripartito (vedi figura sottostante).
+ Selezione RIGO Movimento ----------------------------------------------------+
| Nr. Conto Descrizione
Imp.COGE S Imp.Ripart. Differenza |
| 002 801021 ACQUISTO DI MATERIE PRIME
9000,00+ D
8000,00+
1000,00+ |
| 003 801022 ACQUISTO DI MATERIE SUSSIDI
1000,00+ D
1000,00+
0,00+ |
|
|
|
|
+-------------------------------------------------------------------- Fine
+
- Conto: indicare il sottoconto contabile.
- Segno: indicare (D)are oppure (A)vere.
- Importo: indicare l’importo del movimento. Sul campo è attivo il tasto funzione <F x> “Azienda” che permette di
impostare un’azienda diversa da quella che stiamo movimentando dalla contabilità generale; in questo caso e solo per
l’azienda diversa viene creato un movimento di tipo extracontabile.
Inoltre sul campo è attivo il tasto funzione <F x> “Altri Dati” che permette di inserire le note per ciascun rigo, di
personalizzare la data del movimento e di impostare la data fine (quest’ultimo tasto funzione è attivo anche sui
successivi campi di input).
Il campo “Data operazione” (o data inizio) risulta solitamente uguale alla data del movimento contabile. Il campo “Data
fine” può essere utilizzato per definire la durata dei “costi pluriennali” e/o dei “costi infrannuali” (esempio R/R o R/R
infrannuali), definiti anche “movimenti temporali”; in questo caso l’incidenza del costo nella stampa del bilancio viene
frammentata su base giornaliera. Se, invece, il campo “Data fine” viene lasciato a 00/00/0000 lo specifico costo grava
tutto alla “data movimento”.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 21
- Percentuale : Viene evidenziata la percentuale rispetto al totale del rigo.
- Anno: indiare l’anno contabile.
- Pdc: indicare il sottoconto analitico.
- Cdc1: indicare il centro di costo 1.
- Cdc2: indicare il centro di costo 2.
Ogni singolo rigo può avere una sua struttura di Pdc/Cdc autonoma (ad esempio nel caso di cmabio azienda).
Nel caso in cui la gestione venga attivata in fase di registrazione del movimento contabile la maschera risulterà
precompilata con i dati del movimento stesso.
I dati proposti di default sono quelli evidenziati nella figura sottostante. Si evidenzia che l’importo del movimento può
essere ripartito su più righi (andando in modifica sul campo “Percentuale”) e che su ciascun rigo può essere associato un
differente sottoconto / centro di costo analitico.
+------------------------------------------------------------------------------+
| DATI CONTABILI Azienda : xxxxx |
|Es.COGE : 05/05 Nr. Partita :
3
Data Operazione : 01/01/2005 |
+-------+------+-+----------------+------+----+----------+----------+----------+
|Numero |Conto |S|
Importo| Perc |Anno|Pdc
|Cdc 1
|Cdc 2
|
|002/000|801001|D|
500,00+|100,00|2005|801001
|
|
|
|000/000|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
+-------+------+-+----------------+------+----+----------+----------+----------+
| DATI ANALITICI Azienda : xxxxx |
|Note :
Data Operazione : 01/01/2005 |
|Pdc
(PDC1 ) : ACQUISTO DI MATERIE PRIME
Data Fine : 00/00/0000 |
|Cdc 1 (Serviz) :
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
Generazione Movimenti Analitici
La funzione in oggetto viene utilizzata nel caso in cui si vogliono trasferire “in blocco” dei movimenti contabili in
contabilità analitica, non precedentemente collegati alla gestione. Questa funzione risulta particolarmente utile per
quelle strutture che recuperano dalle sedi territoriali i movimenti contabili solitamente riferiti alle fatture emesse
(ricavi).
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET Generazione Movimenti Analitici
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|Codice Azienda : xxxxx |
|Codice Fiscale : XXXXXXXXXXXXXXXX
Partita Iva : 99999999999
|
|
|
|Esercizio CoGe : 05/05
|
|
|
|Data Inizio
: 01/01/2005
|
|Data Fine
: 31/12/2005
|
|
|
|Tipo Elaborazione : E
|
|Stampa Brogliaccio : S
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
I campi richiesti sono :
- Codice Azienda : indicare l’azienda.
- Esercizio Co.Ge. : indicare l’esercizio Co.Ge.
- Data inizio/fine : indicare la data di inizio e quella di fine elaborazione.
- Tipo elaborazione : indicare (E)ffettiva oppure (S)imulata; in caso di effettiva le partite contabili vengono scritte in
analitica mentre in caso di simulata vengono lette le partite da trasferire ma non realmente scritte in analitica.
- Stampa brogliaccio : indicare (S)i oppure (N)o; con “S” viene stampato un brogliaccio dei movimenti trasferiti o da
trasferire mentre con “N” non viene prodotta alcuna stampa.
Dopo aver impostato tutti i parametri parte l’elaborazione che legge tutte le partite contabili ed evidenzia in stampa (se
richiesta) le partite che sono state trasferite in analitica (se effettiva) oppure che dovranno essere trasferite (se simulata);
il messaggio che compare sul 24° rigo è : ”ELABORAZIONE IN CORSO ... Partita (Letta) :
xxx Partita (Scritta) :
xxx”.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 22
Stampa Brogliaccio
Utilizzando tale scelta è possibile stampare il brogliaccio dei movimenti analitici di tipo consuntivo.
Per la spiegazione dei campi si rimanda all’omonima scelta presente nel menu “Budget Preventivo”.
Bilancio Consuntivo
Utilizzando tale funzione è possibile fare la stampa grafica di un bilancino analitico di tipo consuntivo.
Per la spiegazione dei campi si rimanda alla scelta “Bilancio Preventivo” presente nel menu “Budget Preventivo”.
Esempio di stampa riferito a costi sostenuti per erogare i servizi contabili e fiscali
Numero Pagina
xxxxx s.r.l.
Sede Legale xxxx
10015 – IVREA (TO)
Anno Budget
1
2005
Data Stampa 08/02/2005
Bilancio dal 01/01/2005 al 31/12/2005 con ripartizioni
BILANCIO CONSUNTIVO
Conto
001
901022
…
…
…
…
…
002
901023
…
…
…
…
…
Descrizione
SERVIZI FISCALI
RICAVI DA SERVIZI FISCALI
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
TENUTA CONTABILITÀ
RICAVI DA TENUTA CONTABILITA’
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
PDC Pdc 1
CDC Servizi
11.500,00+
52.000,00+
1.800,002.200,007.000,0029.500,00-
82.000,00+
4.200,002.700,009.300,0041.000,00-
24.800,00+
Totale Costi
Totale Ricavi
Utile/Perdita
Contabilizzazione Paghe
Il programma di contabilizzazione provvede a generare sia la contabilità generale che la contabilità analitica. La
contabilizzazione utilizza il file di nota contabile prodotto dal DataBase Paghe che deve contenere, al suo interno, tutti
Guida di Riferimento
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Pagina 23
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
gli importi con il dettaglio richiesto dalla contabilità. Rispetto ad una contabilizzazione di tipo manuale (che parte cioè
dalla nota contabile cartacea) si devono verificare altre 2 condizioni:
ƒ nella nota contabile su file devono essere presenti solo gli importi che servono (solitamente in quella cartacea ce ne
sono altri che vengono ignorati dagli operatori che contabilizzano manualmente);
ƒ tutti i suddetti importi devono essere dettagliati per reparto (il concetto di reparto è dell’applicativo paghe) ma
devono essere anche totalizzati. Questo lo si ottiene lanciando la generazione del file con gli opportuni parametri,
dal DataBase Paghe.
Dopo il lancio (che può essere effettivo o simulato) si ottengono 3 prospetti: il primo con eventuali errori (es. voci
paghe/totalizzatori presenti sul file ma non collegati a conti) e viene sempre evidenziato l’eventuale arrotondamento
(contabile) per dar modo all’operatore di valutare se trattasi di un problema “fisiologico” o sostanziale. Il secondo
riporta il brogliaccio contabile dell’articolo in Partita Doppia, ed il terzo il corrispondente Brogliaccio Analitico.
Da notare che la contabilizzazione paghe genera, mensilmente, uno o al massimo due articoli di Partita Doppia; qualora
si dovesse correggere qualcosa, è conveniente cancellare il movimento contabile (automaticamente viene rimosso anche
quello analitico), procedere alle correzioni (sia sulle paghe che sulle tabelle della Contabilità Analitica) per poi
effettuare una nuova contabilizzazione.
La procedura di contabilizzazione paghe può essere lanciata in simulata (“Tipo elaborazione” = “S”) oppure in effettiva
(“Tipo elaborazione” = “E”).
Maturato
Estrazione Maturato
La funzione permette di estrarre, chiedendo solo l’anno budget, tutte le prestazioni inserite (ricavi) nell’anno stesso per
tutte le aziende abilitate al budget.
L’estrazione può avvenire dalla stessa macchina oppure da una macchina remota e legge i movimenti di maturato
caricati utilizzando la procedura di fatturazione presente nel menu “Gestione Associazioni” del nostro applicativo; per
movimenti di maturato si intendono le bolle o parcelle ancora da fatturare (righi “RIGPAR” di “SISASS”).
La maschera visualizzata è la seguente :
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Estrazione Maturato
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|
++OPZIONI DI ESPORTAZIONE +--------------------------+
|
|Anno: |
|
|
|
|Macchina di origine
: Sistema Unix
|
|
|
|
|
|
|
|Macchina di destinazione: Sistema Unix
|
|
|
|
|
|
|
|Compressione dati
: Si
|
|
|
|
|
|
|
|Modalita` trasferimento : Archivio ( file )
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
+----------------------------------------------------+
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
-F1
--------------------------------------------------------------------SEL-CONFERMA OPZIONI DI ESPORTAZIONE (S/N):
Accodamento Maturato
La procedura di accodamento azzera e ricrea l’archivio del maturato corrente nella macchina che funge da collettore
della contabilità analitica (probabilmente quella provinciale).
Poiché l’archivio del maturato non è lo stesso dell’archivio delle prestazioni di Prima Nota anche nella sede provinciale
deve essere eseguita la funzione di import e di export.
Le due maschere riportate sotto vengono visualizzate in successione :
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 24
++IMPORTAZIONE DATI SU UNIX
+----------------------+
|
|
| Da sistemi UNIX
|
| con utilizzo del metodo : Archivio (file)
|
| /sispac/prg/tempterm/s2s.fcp
|
|
|
| Compressione dati
: Si
|
|
|
| +--------+
+------+
+-------+
+-------+
|
| |Conferma|
|Ignora|
|Opzioni|
|Annulla|
|
| +--------+
+------+
+-------+
+-------+
|
+----------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|GESTIONE BUDGET - Accodamento Maturato
|
+------------------------------------------------------------------------------+
+------------------------------------------------------------------------------+
|
|
|
|
|
|
| Anno
: 2005
|
| Ufficio: Sede di Torino
|
|
|
|
|
|+-------------------------------------++-------------------------------------+|
||Codice Azienda provenienza: xxxxxx
||Codice Azienda destinazione: xxxxxx ||
|+-------------------------------------++-------------------------------------+|
|
|
|
|
+------------------------------------------------------------------------------+
-F1
--------------------------------------------------------------------SEL-CONFERMA ACCODAMENTO (S/N):
Bilancio Maturato
Utilizzando tale funzione è possibile fare la stampa grafica di un bilancino analitico considerando i valori del maturato
presenti alla “Data Stampa” del bilancio.
Per “Maturato” si intendono le prestazioni inserite nel modulo “Gestione Associazioni” e non ancora fatturate.
In dettaglio si tratta dei righi inseriti in “Attività giornaliere” -> “Prima Nota” -> “Prestazioni giornaliere” prima che
vengano fatturate tramite l’utilizzo della fatturazione a flussi. Non vengono invece considerate le prestazioni
immediatamente fatturate tramite l’utilizzo della procedura “Fatturazione Immediata”.
Per la spiegazione dei campi si rimanda alla scelta “Bilancio Preventivo” presente nel menu “Budget Preventivo”.
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Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 25
Esempio di stampa
Numero Pagina
xxxxx s.r.l.
Sede Legale xxxx
10015 – IVREA (TO)
Anno Budget
1
2005
Data Stampa 08/02/2005
Bilancio dal 01/01/2005 al 31/12/2005 con ripartizioni
BILANCIO MATURATO
Conto
Descrizione
901022
RICAVI DA SERVIZI FISCALI
(DA FATTURARE)
RICAVI DA TENUTA CONTABILITA’
(DA FATTURARE)
901023
PDC Pdc 1
8.000,00+
10.000,00+
Totale Costi
Totale Ricavi
Utile/Perdita
0,00+
18.000,00+
18.000,00+
Controllo Budget
La procedura permette di effettuare una stampa di controllo della situazione budget caricata. In particolare mette a
confronto i valori caricati come preventivo con quelli inseriti come consuntivo e maturato; nella colonna “Totale” viene,
per ogni singolo sottoconto del Pdc analitico, effettuata la seguente operazione [(Consuntivo + Maturato) – Preventivo].
Per la spiegazione dei campi si rimanda alla scelta “Bilancio Preventivo” presente nel menu “Budget Preventivo”.
In particolare dobbiamo segnalare la presenza del tasto funzione <F x> “Varia date” che permette di variare le date di
inizio/fine del budget preventivo/consuntivo e maturato.
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
Pagina 26
Esempio di stampa
Numero Pagina
xxxxx s.r.l.
Sede Legale xxxx
10015 – IVREA (TO)
Anno Budget
1
2005
Data Stampa 08/02/2005
Bilancio dal 01/01/2005 al 31/12/2005 con ripartizioni
CONTROLLO BUDGET
Conto
Descrizione
001
901022
…
…
…
…
…
002
901023
…
…
…
…
…
SERVIZI FISCALI
RICAVI DA SERVIZI FISCALI
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
TENUTA CONTABILITÀ
RICAVI DA TENUTA CONTABILITA’
ACQUISTO DI LIBRI E CANCELLERIA
SPESE TELEFONICHE
SPESE DI LOCAZIONE
SPESE DEL PERSONALE
…
Totale Costi
Totale Ricavi
Utile/Perdita
Manuale – CONTABILITA’ ANALITICA
Preventivo Consuntivo
Maturato
Totale
50.000,00+
2.000,002.450,008.000,0030.000,00-
52.000,00+
1.800,002.200,007.000,0029.500,00-
8.000,00+
80.000,00+
4.000,002.650,009.000,0040.000,00-
82.000,00+
4.200,002.700,009.300,0041.000,00-
10.000,00+
98.100,00130.000,00+
31.900,00+
97.700,00134.000,00+
36.300,00+
Guida di Riferimento
Business Unit: SOFTWARE FISCALE
18.000,00+
18.000,00+
11.950,00+
10.000,00+
200,00+
250,00+
1.000,00+
500,00+
10.450,00+
12.000,00+
200,0050,00300,001.000,00-
400,00+
22.000,00+
22.400,00+
Pagina 27