BILANCIO DELL`ESERCIZIO 2015 / UNIQA LIFE SPA
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BILANCIO DELL’ESERCIZIO 2015 / UNIQA LIFE SPA Life UNIQA Life S.p.A. Sede legale e direzione generale: Via Carnia 26 – 20132 Milano Capitale sociale Euro 45.700.000,00 i.v. Codice Fiscale/P.IVA n. 04312200266 Iscritta al R.E.A. di Milano al n.1912613 Iscritta all’Albo delle imprese di assicurazioni n.1.00173 Iscritta all’Albo dei Gruppi assicurativi “GRUPPO UNIQA ITALIA” al n.007 Soggetta all’attività di direzione e coordinamento di UNIQA Assicurazioni S.p.A. ORGANI STATUTARI E DIRETTIVI Consiglio di Gestione Presidente Michele MENEGHETTI Consigliere di Gestione Silvano CEREA Consigliere di Gestione Sergio IMBERTI Consigliere di Gestione Riccardo RAUCCI Consiglio di Sorveglianza Presidente Wolfgang KINDL Vice-Presidente Luciano PATELLI Consiglieri Gian Quinto PERISINOTTO Consiglieri Hannes BOGNER Consiglieri Peter Michael EICHLER Consiglieri Johannes PORAK Consiglieri Andreas Koessl RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI GESTIONE SULL’ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2015 L'economia nazionale ed internazionale Il 2015 è stato caratterizzato da una crescita dell’economia mondiale ad una velocità complessivamente modesta e irregolare, caratterizzata da bassa inflazione e condizioni monetarie accomodanti. La crescita dell’economia mondiale ha subito un forte contraccolpo nel terzo trimestre dell’anno per via del crollo dei mercati azionari cinesi e del forte rallentamento dell’economia dei paesi emergenti; in taluni casi si sono inoltre verificate notevoli tensioni valutarie. La situazione è andata stabilizzandosi sul finire dell’anno, per quanto senza ancora produrre convincenti segnali di ripresa. A complicare ulteriormente il quadro dei Paesi emergenti vi è anche la delicata situazione di due economie di primaria importanza, Russia e Brasile, che stanno vivendo mesi di profonda recessione economica. Negli Stati Uniti invece l’economia continua ad espandersi: le componenti della domanda domestica sono in crescita, il credito è in forte espansione e il mercato del lavoro né ha risentito positivamente. In tale ambito nel mese di dicembre la Federal Reserve ha avviato un rialzo dei tassi che non ha avuto ripercussioni sfavorevoli sui mercati finanziari e valutari globali. Venendo all’area euro grazie alla ripresa dell’economia italiana e di quella spagnola si è registrata una crescita seppur fragile. La ripresa della domanda interna ha compensato la minor vivacità di quella estera. Per quanto riguarda l’economia italiana, si segnala come, dopo un lungo periodo recessivo, stia finalmente mostrando segnali di ripresa seppur contenuti. Al recupero del ciclo manifatturiero si affianca anche quello del settore dei servizi ma le prospettive degli investimenti risentono dell’incertezza della domanda estera. Nonostante ciò la Commissione Europea ha rivisto le stime di crescita del nostro Paese per il 2016 da +1,5% a +1,4% mentre il disavanzo salirebbe dal 2,4% al 2,5% del Pil. Migliora invece la stima sulla disoccupazione, che dovrebbe scendere all’11,4% nel 2016 e all’11,3 nel 2017. Per quanto riguarda i dati registrati nei mercati finanziari, dall’inizio del mese di dicembre si registra un rallentamento del mercato azionario soprattutto sulle attività più rischiose, in particolare nei Paesi emergenti dove si è registrato un consistente deflusso di capitali. In termini prospettici il giudizio su tali mercati rimane tuttavia positivo. I bassi tassi d’interesse, il basso prezzo dell’energia e la ripresa del mercato del lavoro rappresentano importanti elementi di sostegno per la domanda domestica negli Stati Uniti, Eurozona e Giappone. Negli Stati Uniti questi elementi saranno in parte compensati dal rialzo dei tassi d’interesse deciso dalla Federal Reserve nel mese di dicembre. I mercati obbligazionari hanno mostrato maggiore stabilità rispetto alle azioni e non sono stati influenzati dai timori di un rallentamento dell’economia. I tassi obbligazionari rimarranno a livelli molto bassi, complice il Quantitative Easing della BCE. In tale contesto i Paesi periferici europei come l’Italia potranno beneficiare di un ulteriore compressione degli spread. 1 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Il mercato assicurativo italiano “vita” Nel mercato italiano (imprese italiane e rappresentanze Extra UE), sulla base delle informazioni fornite dall’ANIA riferite al IV trimestre 2015, il volume dei premi contabilizzati risulta pari a € 114,9 mld in aumento del 4% rispetto al 2014. Il saldo tra entrate (premi) e uscite (pagamenti per riscatti, scadenze, rendite e sinistri) è risultato positivo per € 43,9 mld ma inferiore di € 2 mld rispetto al 2014. La nuova produzione di polizze individuali e collettive sulla vita ha raggiunto € 99,6 mld di premi, in aumento del 5,8% rispetto all’anno precedente. Nello specifico analizzando l’andamento per tipologia di ramo/prodotto nell’anno 2015 si rileva quanto segue: - I prodotti di ramo I hanno confermato il loro ruolo principale con i due terzi dell’intera nuova produzione vita; I prodotti di ramo III, esclusivamente di tipo Unit, sono cresciuti in tutto il 2015 fino a raggiungere € 30,0 mld, con un incremento di quasi il 50% rispetto allo scorso esercizio; I prodotti di ramo V, dopo due anni di crescita annua hanno fatto registrare un decremento del 25,4% rispetto allo scorso anno; I prodotti di ramo VI rilevano una diminuzione del 4,6% rispetto allo scorso esercizio. Per quanto riguarda la nuova produzione vita per canale distributivo, si osserva come circa il 70% della stessa sia raccolta tramite il canale bancario e postale, con un incremento del 5,1% rispetto al 2014. 2 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione La Compagnia La Compagnia chiude l’esercizio con un utile al lordo delle imposte pari a 4.372 migliaia di Euro contro le 10.565 migliaia di Euro dello scorso esercizio. L’utile netto ammonta a 2.737 migliaia di Euro, in diminuzione di 4.351 migliaia di Euro rispetto alle 7.088 migliaia di Euro registrate al 31.12.2014, principalmente a causa di rettifiche di valore sugli investimenti che passano dalle 238 migliaia di Euro del 31.12.2014, alle attuali 4.438 migliaia di Euro. In sintesi la situazione economica può essere così riassunta: Valori in migliaia di euro Esercizio 2015 CONTO TECNICO RAMI VITA Premi lordi Premi ceduti Premi netti Proventi netti da investimenti Liquidazioni Variazione riserve tecniche Spese di gestione Altri proventi e oneri tecnici Proventi e plusvalenze nette non realizzate classe D Quota dell'utile degli investimenti trasferita al conto non tecnico Saldo tecnico netto vita CONTO NON TECNICO Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto tecnico Altre componenti ordinarie Risultato corrente Altre componenti straordinarie Risultato prima delle imposte Imposte Risultato netto Esercizio 2014 Delta 443.208 -1.322 441.886 27.842 -191.443 -261.628 -15.347 -4.588 7.553 -1.259 3.016 368.967 -1.279 367.688 28.913 -128.936 -265.390 -14.739 -2.720 25.976 -1.811 8.981 74.241 -43 74.198 -1.071 -62.507 3.762 -608 -1.868 -18.423 552 -5.965 1.259 -295 3.980 392 4.372 -1.635 2.737 1.811 -278 10.514 51 10.565 -3.477 7.088 -552 -17 -6.534 341 -6.193 1.842 -4.351 Le componenti più significative che hanno concorso alla formazione del risultato dell’esercizio sono le seguenti: - La raccolta premi si è sviluppata positivamente: i premi lordi contabilizzati ammontano a 443.208 migliaia di Euro e si presentano in crescita del 20,12% rispetto all’esercizio precedente. La Compagnia ha collocato principalmente prodotti tradizionali ed in particolare la raccolta si è concentrata sui premi unici che sono passati da 243.227 migliaia di Euro a 324.295 migliaia di Euro al 31.12.2015. La raccolta dei prodotti Unit Linked ha subito una contrazione dell’11,45%: i premi lordi contabilizzati di ramo III sono passati dalle 78.122 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014 alle 69.180 migliaia di Euro del 31.12.2015. Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per tipologia di premio e per ramo di bilancio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Premi lordi contabilizzati Ramo I Ramo III TOTALE Prima annualità 2015 11.185 0 11.185 2014 13.265 0 13.265 Premi unici Variazione -2.080 0 -2.080 2015 2014 324.295 69.180 393.475 243.227 78.122 321.349 Annualità successive Variazione 81.068 -8.942 72.126 3 2015 38.548 0 38.548 2014 34.353 0 34.353 TOTALE Variazione 4.195 0 4.195 2015 2014 374.028 69.180 443.208 290.845 78.122 368.967 Variazione 83.183 -8.942 74.241 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione - I redditi ordinari netti della componente finanziaria diminuiscono di 1.071 migliaia di Euro (-3,70%) rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente, passando da 28.913 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 27.842 migliaia di Euro al 31.12.2015 e sono così riepilogati nella tabella sottostante: Valori in migliaia di euro Esercizio 2015 228 31.009 35 0 11 1.284 4.988 269 -5.282 0 -1 -4.305 -76 -57 -201 0 -60 27.842 Proventi netti da investimenti Proventi derivanti da quote di fondi di investimento Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Interessi su time deposit Proventi vendita divisa a termine Riprese di rettifiche di valore relative ad obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Profitti sul realizzo investimenti su obbligazioni Profitti sul realizzo investimenti su quote di fondi comuni di investimento Profitti sul realizzo investimenti investimenti finanziari diversi Oneri inerenti su obbligazioni obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento Oneri inerenti investimenti finanziari diversi Rettifiche di valore sugli investimenti su obbligazionari e altri titoli a reddito fisso Rettifiche di valore sugli investimenti da quote di fondi di investimento Rettifiche di valore sugli investimenti da investimenti finanziari diversi Perdite sul realizzo degli investimenti su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Perdite sul realizzo degli investimenti su quote di fondi comuni di investimento Perdite sul realizzo degli investimenti su altri investimenti finanziari TOTALE Esercizio Variazione 2014 722 -494 25.108 5.901 0 35 58 -58 1.164 -1.153 267 1.017 6.513 -1.525 86 183 -2.771 -2.511 -1 1 -1.102 1.101 -210 -4.095 0 -76 -28 -29 -234 33 -550 550 -109 49 28.913 -1.071 Sotto il profilo patrimoniale la consistenza degli Investimenti di classe C e D ammonta a 1.520.558 migliaia di Euro con un incremento del 20,45% rispetto al 2014 e risulta così composta: Valori in migliaia di euro Esercizio 2015 Valori % 53.822 3,54% 1.137.304 74,80% 16 0,00% 241 0,02% 329.175 20,65% 1.520.558 99,00% Totale Investimenti Quote di fondi comuni di investimento Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Finanziamenti Investimenti finanziari diversi Investimenti (classe D) TOTALE Esercizio 2014 Variazione Valori % 65.148 5,16% -17,39% 855.201 67,75% 32,99% 14 0,00% 14,29% 262 0,02% -8,02% 341.737 27,07% -3,68% 1.262.362 100,00% 20,45% - Gli oneri relativi ai sinistri al netto delle cessioni in riassicurazione si incrementano di 62.507 migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente, principalmente a causa dell’incremento subito dai riscatti, equamente distribuiti sui prodotti di tipo tradizionale e su quelli del comparto c.d. di Classe D. Si riporta di seguito la ripartizione dell’onere dei sinistri al lordo e al netto della riassicurazione del lavoro diretto per tipologia di pagamento ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Onere dei sinistri Riscatti Scadenze Rendite Sinistri Costi amministrativi TOTALE SOMME PAGATE Variazione riserva somme da pagare TOTALE ONERE DEI SINISTRI di cui: I - Ass.ni sulla durata della vita umana III - Ass.ni connesse con i fondi di investimento V - Operazioni di capitalizzazione Lavoro diretto 164.511 439 23 22.420 43 187.436 4.583 192.019 106.130 71.227 14.662 Esercizio 2015 Lavoro Lavoro ceduto conservato 0 164.511 0 439 0 23 561 21.859 0 43 561 186.875 15 4.568 576 191.443 576 105.554 71.227 14.662 4 Lavoro diretto 111.219 87 22 14.959 41 126.328 3.112 129.440 70.305 43.009 16.126 Esercizio 2014 Lavoro conservato Lavoro Lavoro Variazione Variazione % ceduto conservato 0 111.219 53.292 47,9% 0 87 352 404,1% 0 22 1 2,9% 574 14.385 7.474 52,0% 0 41 2 4,5% 574 125.754 61.121 48,6% -70 3.182 1.386 43,6% 504 128.936 62.507 92,2% 504 69.801 43.009 16.126 35.753 28.218 -1.464 51,2% 65,6% -9,1% UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione - Le spese di gestione risultano in crescita di 608 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente sostanzialmente a causa dell’incremento delle provvigioni a motivo della maggior produzione dell’anno. - Il saldo delle partite tecniche registra un saldo negativo di 4.588 migliaia di Euro rispetto al valore dello scorso esercizio che presentava un saldo negativo di 2.720 migliaia di Euro a seguito dell’incremento costi delle management fee pagate alla rete; incremento determinato dall’aumento delle partite gestite. - Il cost ratio, calcolato come incidenza delle spese generali sulle riserve tecniche si presenta in miglioramento, calando di 0,1 punti percentuali rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito il prospetto di sintesi del calcolo effettuato: Valori in migliaia di euro Esercizio 2015 COST RATIO Spese generali Riserve tecniche di Classe C Riserve tecniche di Classe D Totale Riserve tecniche Incidenza Spese generali su Riserve tecniche 7.650 1.177.337 329.175 1.506.512 0,5% Esercizio 2014 Variazione 7.640 898.445 341.737 1.240.182 0,6% 10 278.892 -12.562 266.330 -0,1% Formazione Si premette che la distribuzione dei prodotti assicurativi della Compagnia avviene esclusivamente attraverso la partnership con il Gruppo Veneto Banca; i mandati attivi di UNIQA Life S.p.A. al 31.12.2015 sono due: uno con Veneto Banca e uno con BancApulia, società del Gruppo Veneto Banca. A seguito di accordi operativi tra la Compagnia e questi soggetti, gli Istituti Bancari hanno gestito autonomamente tutti gli aspetti formativi riguardanti la rete distributiva, benchè i piani di formazione ed i relativi contenuti siano stati concordati e controllati. Il Piano di Formazione 2015 è parte integrante del Piano Commerciale e Marketing, approvato dal Consiglio di Gestione di UNIQA Life S.p.A. in data 30/04/2015. La formazione relativa alla rete distributiva di UNIQA Life S.p.A. è stata programmata partendo dal Piano di Formazione, tenendo conto degli obiettivi commerciali, dei vincoli regolamentari in materia e della tipologia di prodotti intermediati. La formazione di tipo E-learning è sta gestita utilizzando il supporto informatico fornito dalla piattaforma intranet del Gruppo Veneto Banca. Tale supporto è stato impiegato anche per l’attività relativa ai test di verifica dell’apprendimento nonché per le certificazioni: la centralizzazione delle suddette attività ha consentito alla Compagnia un controllo puntuale e costante. Prodotti Nel corso dell’esercizio, la Compagnia ha rafforzato il comparto dei prodotti tradizionali a discapito di quello dei prodotti c.d. di Classe D. Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per tipologia di business ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Premi lordi contabilizzati Prodotti tradizionali Prodotti Unit e Index linked TOTALE Esercizio 2015 Importo % 374.028 84,4% 69.180 15,6% 443.208 100,0% 5 Esercizio 2014 Importo % 290.845 78,8% 78.122 21,2% 368.967 100,0% Variazione 83.183 -8.942 74.241 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Nell’ambito del business dei prodotti tradizionali, la Compagnia si è concentrata sul collocamento dei due prodotti chiave del comparto: • “Progetto Investimento”: contratto di assicurazione sulla vita in caso di morte, a vita intera, a premio unico e capitale rivalutabile annualmente; • “Progetto Key Man”: contratto di assicurazione sulla vita con partecipazione agli utili; le cui raccolte premi rappresentano rispettivamente il 77,8% e il 6,33% della produzione complessiva del comparto. A partire dal mese di febbraio 2015, la Linea “Progetto Investimento” si è arricchita della versione “Progetto Investimento PV”: si tratta sostanzialmente di un clone del Prodotto Investimento, con innalzamento del premio minimo e rivisitazione delle penali di uscita, riservato al canale Private di Veneto Banca. Per quanto riguarda l’emissione di prodotti di tipo PIP (Piano Pensionistico Individuale), si segnala che nel mese di luglio 2014 ha avuto inizio il collocamento sul mercato del prodotto “Progetto Pensione Sicura”, collegato alla Gestione Separata “Prefin Life Futuro”, creata ad hoc dalla Compagnia. Alla fine dell’esercizio 2015 sono stati raccolti premi per 12.078 migliaia di Euro. Il business dei prodotti c.d. di Classe D si presenta in calo sostanzialmente a causa della mancata emissione di nuovi prodotti Index linked. Nel corso dell’esercizio sono state create tre nuove linee di investimento: - Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy; - Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy Conservativo; - Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy Dinamico. Nel mese di novembre si è dato corso alla fusione della “Linea Protetta”: avendo riscontrato nel perdurare della prolungata fase attuale di tassi di interesse bassissimi l'impossibilità nel medio periodo di rispondere in pieno all'obiettivo di rendimento della linea stessa, la Compagnia ha deliberato la fusione della linea stessa, con il contestuale trasferimento delle attività in essa contenute nella “Linea Equilibrata”. Gestione assicurativa I premi lordi contabilizzati ammontano a 443.208 migliaia di Euro (368.967 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 74.241 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per ramo di bilancio e per tipologia di premio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Premi lordi contabilizzati Prima annualità Premi unici Annualità successive TOTALE Esercizio 2015 Importo % 11.185 2,5% 393.475 88,8% 38.548 8,7% 443.208 100,0% Esercizio 2014 Importo % 13.265 3,6% 321.349 87,1% 34.353 9,3% 368.967 100,0% Variazione -2.080 72.126 4.195 74.241 La Compagnia continua a collocare prevalentemente polizze di Ramo I e la cui incidenza sul portafoglio complessivo è leggermente aumentata rispetto all’esercizio precedente (84,4% al 31.12.2015 contro 78,8% al 31.12.2014). Nel corso dell’esercizio 2015, come accaduto nell’anno precedente, la Compagnia non ha emesso alcuna polizza di Ramo V. Si segnala che la modalità di versamento a premio unico ha rappresentato la scelta maggiormente utilizzata dai contraenti, per una quota pari all’88,8% del totale. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo II 1 - PREMI DELL’ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE della Nota Integrativa. 6 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Si evidenzia di seguito il contributo dato dal new business alla produzione dell’esercizio ed il raffronto con la situazione riferita dall’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro 31.12.2015 Importo % Premi lordi contabilizzati 31.12.2014 Importo % Variazione Nuova produzione Ramo I Ramo III TOTALE NUOVA PRODUZIONE 335.480 69.180 404.660 82,9% 17,1% 91,3% 256.492 78.122 334.614 76,7% 23,3% 90,7% 78.988 -8.942 70.046 38.548 34.353 38.548 100,0% 0,0% 8,7% 34.353 100,0% 0,0% 9,3% 4.195 0 4.195 443.208 100,0% 368.967 100,0% 74.241 Quietanzamenti di premi annui Ramo I Ramo III TOTALE QUIETANZAMENTI DI PREMI ANNUI TOTALE I premi di nuova produzione, costituiti dalle prime annualità e dai premi unici, rappresentano il 91,3% dell’intera raccolta premi (90,7% al 31.12.2014) e si presentano in crescita del 20,9% rispetto all’esercizio precedente. La nuova produzione è concentrata sui prodotti di tipo tradizionale che rappresentano l’82,9% dell’intero new business, a discapito dei prodotti c.d. di Classe D che pesano per il 17,1%. La spaccatura della nuova produzione per tipologia di business è in linea con il mercato vita nel nostro paese: nel corso dell’esercizio 2015, le nuove polizze di Ramo I hanno rappresento i due terzi dell’intera nuova produzione emessa in Italia; la restante quota della nuova produzione vita è costituita dai nuovi premi di Ramo III, quasi esclusivamente di tipo unit-linked. I quietanzamenti di premi annui, costituiti dalle c.d. annualità successive, segnano un incremento del 12,21%, continuando tuttavia a rappresentare una minima parte del portafoglio (8,70%). Gestioni separate La principale gestione separata di Uniqa Life S.p.A., il fondo Prefin Life, ha conseguito nel 2015 un rendimento del 3,01%, al di sotto di quello raggiunto nello scorso esercizio, in conseguenza del prolungato calo dei tassi di interesse. La nuova gestione separata “Prefin Life Futuro” dedicata ai prodotti PIP, avendo investito tutti i suoi attivi proprio in questa sitazione di mercato, ha conseguito un rendimento contenuto (2,03%). Sinistri e pagamenti agli assicurati Le somme pagate nell’esercizio, al netto della quota a carico dei riassicuratori, ammontano a 186.875 migliaia di Euro (125.754 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 61.121 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Valori in migliaia di euro Somma pagate nette Esercizio 2015 Esercizio 2014 Variazione Lavoro diretto Lavoro ceduto 187.436 -561 126.328 -574 61.108 13 Totale 186.875 125.754 61.121 Con riferimento al lavoro diretto, si riporta di seguito la spaccatura dei pagamenti per ramo di bilancio e per tipologia di pagamento ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: 7 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Valori in migliaia di euro Somme pagate lavoro diretto Ramo I Ramo III Ramo V TOTALE Esercizio 2015 Importo % 105.030 56,0% 68.144 36,4% 14.262 7,6% 187.436 100,0% Esercizio 2014 Variazione Importo % 67.236 53,2% 37.794 42.938 34,0% 25.206 16.154 12,8% -1.892 126.328 100,0% 61.108 Esercizio 2015 Importo % 164.549 87,8% 439 0,2% 23 0,0% 22.425 12,0% 187.436 100,0% Esercizio 2014 Variazione Importo % 111.260 88,1% 53.289 87 0,1% 352 22 0,0% 1 14.959 11,8% 7.466 126.328 100,0% 61.108 Valori in migliaia di euro Somme pagate lavoro diretto Riscatti Scadenze Rendite Sinistri TOTALE La Compagnia ha effettuato pagamenti agli assicurati principalmente per riscatti: l’incidenza di questi ultimi sul complesso delle somme pagate risulta comunque in leggera diminuzione rispetto allo stesso periodo dell’esercizio precedente, passando dall’88,1% al 31.12.2014 all’87,8% al 31.12.2015. In riferimento alle somme pagate per sinistri il peso sulle liquidazioni sale leggermente, passando dal 11,8% al 31.12.2014 all’12,0% al 31.12.2015: l’importo dei sinistri di puro rischio è stabile rispetto all’esercizio precedente (12/2015: 789 migliaia di Euro 12/2014: 890 migliaia di Euro), mentre si registra un incremento delle somme pagate per decesso dell’assicurato che passano da 14.069 migliaia di Euro a 21.636 migliaia di Euro. Si ricorda che le somme pagate di Ramo V si riferiscono quasi totalmente a prodotti Index linked. In base al disposto dell’art.9 del Regolamento ISVAP n. 29 del 16 marzo 2009, i contratti Index linked sono classificati nel ramo V quando risultano privi di rischio demografico (i.e. le condizioni contrattuali sono tali da rendere indipendente l’erogazione delle singole prestazioni da eventi attinenti la vita umana) ed è prevista una garanzia di rendimento minimo sulle somme versate. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo II 5.a - Somme pagate della Nota Integrativa. Si riporta di seguito l’incidenza delle somme pagate sulle riserve matematiche per ramo di bilancio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Esercizio 2015 Incidenza delle somme pagate sulle riserve matematiche Ramo I Ramo III Ramo V TOTALE Somme pagate lavoro diretto 105.030 68.144 14.262 187.436 Riserve matematiche lavoro diretto 1.157.889 296.908 32.293 1.487.090 Esercizio 2014 Incidenza su Riserve matematiche lavoro diretto 9,1% 23,0% 44,2% 12,6% 8 Somme pagate lavoro diretto 67.236 42.938 16.154 126.328 Incidenza su Riserve Riserve matematiche matematiche lavoro lavoro diretto diretto 884.480 7,6% 296.266 14,5% 45.471 35,5% 1.226.217 10,3% UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Riassicurazione Le politiche di copertura del rischio sono state attuate nel pieno rispetto di quanto stabilito dal programma di attività definito in sede di richiesta all’IVASS dell’autorizzazione all’attività assicurativa. In particolare, la Compagnia ha stipulato trattati a premi di rischio con primari riassicuratori, la maggior parte dei quali a copertura del rischio credito sui mutui e del rischio credito sui prestiti personali. Si riporta di seguito il prospetto riepilogativo dei trattati in essere alla chiusura dell’esercizio: Trattato “Rischio Credito” (polizza caso morte e invalidità a premio unico per la copertura del debito residuo di un finanziamento) Tipologia di cessione Riassicuratore Eccedente Hannover Rueck “Rischio Credito” (polizza caso morte e invalidità a premio unico per la copertura del debito residuo dei mutui ipotecari) Eccedente Hannover Rueck "Progetto Conto Protetto" (assicurazione per il caso morte a copertura fidi) Eccedente Hannover Rueck “Obbligatorio - Rischio” (tutte le polizze individuali con capitale caso morte, per la garanzia principale e le complementari) Eccedente Muenchener Rueck 45% Uniqa Re 45% Reinsurance Group of America 10% "Special Acceptance" (copertura caso morte abbinata a polizza Unit linked a fondi esterni) Eccedente Reinsurance Group of America Gestione Finanziaria Nonostante un aumento generalizzato della volatilità, il 2015 è trascorso in modo complessivamente positivo per i mercati finanziari globali, supportati dalle politiche monetarie espansive delle Banche Centrali, mentre i dati macroeconomici hanno continuato a dare segnali contrastanti, con gli Stati Uniti che hanno mostrato una ripresa solida di fronte ad un’Europa alle prese con l’economia che stenta a ripartire e ad una Cina in forte rallentamento. Il primo rialzo dei tassi da parte della FED dopo quasi dieci anni ed una nuova manovra espansiva da parte della BCE, giudicata però insufficiente dai mercati, hanno causato un aumento della volatilità sul finire dell’esercizio che ha comportato conseguenze negative sui mercati azionari ed un rialzo dei tassi nell’Area Euro. E’ stato un anno nel complesso discreto per gli investimenti azionari, con quasi tutti i mercati che hanno conseguito rendimenti positivi nonostante la discesa di fine anno, guidata in primis dai titoli energetici, colpiti dai continui minimi toccati dal prezzo del petrolio. Sul mercato obbligazionario, i tassi dell'Area Euro dopo aver raggiunto nuovi minimi storici nella prima parte dell’anno si sono alzati nettamente verso la fine del primo semestre per poi stabilizzarsi nella seconda parte dell’anno su livelli non molto superiori a quelli dell’inizio dell’esercizio. Gli spread tra i titoli dei Paesi c.d. periferici e il Bund si sono ristretti nell’arco dell’anno, eccezion fatta per la Grecia che ha affrontato l’ennesimo capitolo della crisi del proprio debito sovrano nel corso del secondo trimestre. Sul mercato valutario, il Dollaro, dopo il rally del 2014, nel primo trimestre ha continuato il suo forte apprezzamento nei confronti dell'Euro nell’attesa del primo rialzo dei tassi da parte della FED ed ha poi consolidato il movimento chiudendo l’anno ben al di sotto del livello di 1,10 contro Euro (+10%). La politica di investimento degli attivi a copertura delle riserve è rimasta improntata alla prudenza, con un’attenzione particolare agli impatti prospettici sul fabbisogno di capitale in ottica Solvency II. Sono state privilegiate le obbligazioni sovranazionali e governative dell’area “core” dell’Europa, nonché le obbligazioni “corporate” con buono standing creditizio; in tale processo di de-risking degli investimenti, è stato inoltre azzerato il peso degli OICR azionari ed obbligazionari high yield e diminuito quello degli OICR obbligazionari paesi emergenti. Tutto ciò si è inserito nell’ambito di una 9 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione gestione del portafoglio mirata a mantenere un profilo equilibrato dei cash-flows netti attivi-passivi in una prospettiva di ALM. Rischi e incertezze La Compagnia è esposta a rischi tra cui quelli connessi ai movimenti dei mercati finanziari, agli sviluppi sfavorevoli dei rischi assicurativi e, in generale, a tutti quei rischi a cui è esposta per sua natura ogni attività imprenditoriale. Tali rischi possono essere raggruppati in diverse categorie tra cui, per omogeneità dei fattori scatenanti e per una migliore trattazione, le principali sono il rischio di mercato, il rischio di credito e il rischio liquidità. a) - Rischio di mercato Nella sfera della gestione patrimoniale e finanziaria delle risorse afferenti le riserve tecniche ed impiegate in conseguenza dell’attività assicurativa, la Compagnia UNIQA Life S.p.A. gestisce e controlla diverse variabili di rischio, con l’obiettivo principale di amministrare le masse finanziarie dando loro un idoneo e sicuro investimento ed un congruo rendimento nel tempo. In tal senso, la Compagnia, è costantemente attenta al portafoglio ottimale ed alle attività poste a copertura delle riserve tecniche, tenendo conto della dinamica del mercato e del prevedibile andamento dei tassi di interesse. Al fine di monitorare gli andamenti di mercato con l’obiettivo di controllare l’esposizione della Compagnia nei confronti dei mercati finanziari vengono effettuati periodici Comitati investimenti nel corso dei quali la funzione Investimenti di Gruppo propone aggiornamenti eventuali dell’allocazione tattica degli attivi e variazioni sull’assunzione del rischio di credito degli emittenti, considerando gli andamenti dei mercati finanziari e l’esposizione della Compagnia ai suddetti rischi. A completamento di tale monitoraggio la compagnia effettua periodicamente valutazioni sulla massima perdita potenziale connessa al portafoglio finanziario, determinandone il VaR con un intervallo di confidenza del 99,5% su un orizzonte temporale di 1 mese. La funzione Investimenti di Gruppo si occupa delle attività di gestione dei rischi in via continuativa, relazionando il Consiglio di Gestione ed il Comitato Investimenti, sull’esposizione della Compagnia ai rischi finanziari e patrimoniali. a).1 - Rischio tassi di interesse Il rischio di andamenti non favorevoli dei tassi di interesse è monitorato dalla funzione Investimenti che informa l’Alta Direzione, nel corso dei Comitati Investimenti tenuti con cadenza trimestrale a livello di Gruppo, sull’impatto derivante da movimenti paralleli della curva dei tassi sul valore degli investimenti. A questo proposito vengono elaborate periodiche “sensitivity analysis” sul totale del portafoglio obbligazionario (che alla fine del 2015 rappresenta il 95% del totale degli investimenti) quantificando gli effetti sul valore di mercato delle obbligazioni, derivanti da spostamenti paralleli ed istantanei della curva dei tassi d’interesse pari allo 0,5%, 1% e 1,5% tenuto conto della “modified duration” del portafoglio stesso. I risultati al 31 dicembre 2015 mostravano una diminuzione del valore teorico nei tre scenari rispettivamente pari al 3,8%, 7,4% e 10,7%. a). 2 - Rischio azionario, degli strumenti derivati e di cambio Il rischio misura l’esposizione della Compagnia ai mercati azionari calcolando gli impatti (scenari worst case) sul portafoglio azionario della Compagnia connessi ad andamenti sfavorevoli della 10 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione volatilità dei corsi azionari. La riduzione dei rischi legati a variazioni dei corsi azionari è attuata mediante una strategia mirata alla diversificazione del portafoglio in diversi settori e aree geografiche. In tal senso, come peraltro accade per il portafoglio obbligazionario, il portafoglio è costituito da titoli che rispondono a politiche di contenimento dei rischi attuate dalla Compagnia in accordo con le linee guida deliberate in termini di asset allocation strategica dal Consiglio di Gestione, opportunamente integrata da valutazioni sul contenimento dei rischi di breve periodo, volte a modificare l’asset allocation in chiave tattica, secondo le direttive e gli indirizzi ratificati dal Comitato Investimenti ed a seconda dei trend di mercato, per cogliere le migliori opportunità presenti pur garantendo un’adeguata gestione dell’esposizione al rischio entro limiti accettabili. Con riferimento al rischio in oggetto la Compagnia effettua valutazioni sulla massima perdita potenziale connessa al portafoglio determinando il VaR del portafoglio azionario con un intervallo di confidenza del 99,5% su un orizzonte temporale di 1 mese. La Compagnia al 31/12/2015 non risulta esposta ai rischi di cambio per investimenti denominati in valute diverse dall’Euro. b) - Rischio di credito La Compagnia, in accordo con le linee guida deliberate dal Consiglio di Gestione nell’asset allocation strategica, si è data delle regole specifiche per il contenimento del rischio di credito degli investimenti, privilegiando l’investimento in titoli e strumenti ad elevato merito creditizio, con l’obiettivo di diversificare e disperdere il rischio di credito. In particolare, con riferimento alla selezione dei titoli che implicano un rischio di credito, il parametro di riferimento nelle valutazioni di investimento non è il solo rating fornito dalle principali Agencies preposte, ma è prevista una procedura di selezione che tiene in considerazione anche altri parametri. La Compagnia dispone di procedure informatizzate in grado di raccogliere ed aggregare in modo omogeneo, tempestivo e completo le informazioni quali/quantitative sui rischi finanziari. La Direzione Investimenti di Gruppo attua un costante monitoraggio sul merito di credito (osservazione del rating e del livello dei CDS di riferimento) mediante supporti elettronici aggiornati in tempo reale, sia per le singole componenti che per la totalità del portafoglio obbligazionario. In tal senso, il Direttore Investimenti riferisce, quando ciò sia richiesto da particolari situazioni a rischio, al Presidente del Consiglio di Gestione ed al Comitato Investimenti, sulle posizioni che presentano un’esposizione elevata ovvero evidenziano potenziali minusvalenze su negoziazione titoli ed un rischio di perdite di valore superiori al 30% del valore nominale ed a 1 milione di Euro in valore assoluto. In linea generale il portafoglio a reddito fisso della Compagnia è caratterizzato da un approccio conservativo, con oltre il 70% rappresentato da emissioni governative o assimilabili, con una distribuzione in termini di classi di rating che evidenzia un’incidenza delle classi ad alto merito creditizio con un rating medio attuale pari a A1 di Moody’s, A S&P e A+ di Fitch. Con riferimento al rischio in oggetto, la Compagnia effettua valutazioni sulle probabilità di default nei 12 mesi successivi degli emittenti il portafoglio obbligazionario, sulla base delle tavole di default aggiornate annualmente ed elaborate da Moody’s. c) - Rischio liquidità Il rischio di non poter adempiere alle obbligazioni verso gli assicurati e comunque verso gli altri creditori della Compagnia, a causa delle difficoltà di trasformazione degli investimenti in liquidità senza subire perdite, è gestito dalla Compagnia con riferimento principalmente al business assicurativo ed ai fenomeni di liquidazione delle prestazioni assicurate, dove è maggiore l’alea in 11 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione termini di fabbisogno di liquidità e dove vengono effettuate le analisi più accurate. La Compagnia detiene un ammontare di mezzi finanziari liquidi atti a far fronte alle esigenze primarie di liquidità pari a circa lo 0.5% dei propri investimenti totali. Al fine di minimizzare il rischio in questione la Compagnia è dotata di un sistema di tesoreria per la stima dei flussi che si avvale di informazioni richieste agli uffici che, a vario titolo, determinano il maggior fabbisogno di mezzi liquidi e che permettono alla tesoreria di svolgere adeguate analisi dei flussi di cassa anche in via prospettica. Il rischio non è comunque ritenuto rilevante, per la presenza tra gli attivi in portafoglio di investimenti in grado di essere trasformati in liquidità senza subire perdite rilevanti. Infine, si segnala che il Consiglio di Gestione ha la ragionevole aspettativa che la società non presenti problemi di continuità aziendale e pertanto in base a tale assunzione ha predisposto il presente bilancio d’esercizio. La Compagnia non detiene azioni proprie né della Controllante. Rapporti con altre imprese del gruppo La Compagnia è controllata al 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. che detiene 41.113.000 azioni ordinarie per un importo nominale pari a 41.113 migliaia di Euro. Nel corso dell’esercizio, la Compagnia ha effettuato operazioni con tutte le società del gruppo UNIQA Italia in base a contratti intercompany. Si rimanda alla Nota integrativa per ulteriori informazioni sulla natura dei rapporti istaurati, sulla tipologia delle operazioni e sull’ammontare delle stesse per tutte le Società del Gruppo. Si precisa che tali rapporti sono stati effettuati a normali condizioni di mercato. La Compagnia è sottoposta ad attività di direzione e coordinamento da parte di UNIQA Assicurazioni S.p.A. capogruppo del Gruppo UNIQA Italia, i cui dati relativi all’ultima situazione contabile disponibile (ultimo bilancio approvato relativo all’esercizio 2014) sono stati riportati in nota integrativa nella sezione “Parte C – Altre informazioni”. Risorse umane Come enunciato dal Codice Etico del Gruppo UNIQA Italia, adottato dal Consiglio di Gestione di UNIQA Assicurazioni S.p.A. con delibera del 23.12.2014, la Compagnia tutela e valorizza le risorse umane di cui si avvale, rispettando la dignità morale e professionale delle persone. Questi obiettivi sono perseguiti mediante: • l’attuazione di un adeguato livello di professionalità dei propri dipendenti, mettendo loro a disposizione idonei strumenti di formazione e di aggiornamento professionale. In particolare per coloro che rivestono ruoli fondamentali nel processo di creazione del valore vengono pianificati interventi formativi e di addestramento; • la sicurezza e l’integrità fisica e morale di tutti coloro che operano per raggiungere gli obiettivi aziendali; • la prevenzione di ogni forma di discriminazione; • l’adozione di un sistema premiante che prevede l’assegnazione di obiettivi comuni e/o personali attraverso un processo organico e strutturato, tramite il quale un responsabile di unità organizzativa giunge ad esprimere un giudizio sul contributo fornito da ciascuno dei suoi collaboratori, in base a criteri predefiniti ed esplicitati. 12 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Altre Informazioni Provvedimenti in materia fiscale I principali provvedimenti in materia fiscale che hanno caratterizzato l’esercizio 2015 sono i seguenti: • A decorrere dal periodo di imposta successivo al 31.12.2014 le nuove disposizioni fiscali permettono la deduzione integrale del costo del lavoro a tempo indeterminato; • I lavoratori dipendenti del settore privato con un rapporto di lavoro di almeno 6 mesi presso lo stesso datore di lavoro possono richiedere di percepire la quota di TFR maturanda quale parte integrativa della retribuzione; • E’ stata apportata una rilevante modifica alla disciplina fiscale dei capitali corrisposti a fronte del decesso dell’assicurato nell’ambito dei contratti assicurativi sulla vita. L’esenzione Irpef viene riconosciuta ai soli capitali “a copertura del rischio demografico” erogati all’atto del decesso dell’assicurato nell’ambito di polizze vita. • Con l’art. 16 del D.L. 27 giugno 2015, n.83, il Governo è intervenuto apportando modifiche alla disciplina fiscale delle svalutazioni e delle perdite su crediti delle banche e degli altri enti finanziari. Con decorrenza dal periodo d’imposta 2015 si modifica la tempistica della deducibilità ai fini Ires ed Irap delle rettifiche di valore sui crediti vantati dalle compagnie verso gli assicurati consentendo una deducibilità immediata ed integrale degli stessi in misura pari a quanto imputato a conto economico. • Il governo italiano, con la Legge n ° 208 del 30 dicembre 2015 (Legge di Stabilità per il 2016) ha promulgato una variazione dell’aliquota IRES dal 27,5% al 24%, con effetto dal 1 ° gennaio 2017. Tale cambiamento non ha alcun impatto sul calcolo delle imposte correnti per gli esercizi 2015 e 2016, ma incide sulla valutazione delle attività e passività fiscali differite: tutte le imposte differite il cui recupero è previsto dopo il 31 dicembre 2016 devono essere rideterminate sulla base della nuova aliquota, mente la riduzione del tasso non verrà applicata nel caso in cui si prevede il recupero delle stesse entro il 1 gennaio 2017. Principali novità normative emanate da IVASS Per quanto riguarda la normativa specificatamente applicabile alle imprese di assicurazione, si segnala che, nel corso dell’esercizio 2015, le principali novità normative IVASS sono state le seguenti: Provvedimento IVASS 27 gennaio 2015 n.28 Il Provvedimento reca modifiche al regolamento IVASS 8 ottobre 2013, n.1 concernente la procedura di irrogazione delle sanzioni amministrative pecuniarie; Regolamento IVASS 3 marzo 2015 n.8 Il Regolamento concerne la definizione delle misure di semplificazione delle procedure e degli adempimenti nei rapporti contrattuali tra imprese di assicurazione, intermediari e clientela; Provvedimento IVASS 24 marzo 2015 n.30 Il Provvedimento reca modifiche al regolamento ISVAP 19 maggio 2008, n.24, concernente la procedura di presentazione dei reclami all’IVASS e la gestione dei reclami da parte delle imprese di assicurazione. Con riferimento al regime “Solvency II”, applicabile dal 2016 sono stati emanati: 13 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.10 Il Regolamento concerne i criteri per individuare le assunzioni di partecipazioni soggette a comunicazione o autorizzazione preventiva. Con il presente regolamento vengono, altresì, recepite le Linee guida emanate da EIOPA in tema di trattamento delle partecipazioni, appartenenti al primo set di linee guida sui requisiti finanziari del regime Solvency II; Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.11 Il Regolamento concerne l’utilizzo da parte delle imprese di assicurazione e riassicurazione dei parametri specifici dell’impresa e dei parametri specifici di gruppo nella determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula standard; Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.12 Il Regolamento concerne l’utilizzo dei modelli interni nella determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità; Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.14 Il Regolamento concerne il rischio di base ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula standard; Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.15 Il Regolamento concerne l’applicazione del modulo di rischio di sottoscrizione per l’assicurazione vita ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula standard; Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.16 Il Regolamento concerne l’applicazione dei moduli di rischio di mercato e di inadempimento della controparte ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula standard. Altre normative Decreto Legislativo 12 maggio 2015, n.74 (modifica del Codice delle Assicurazioni Private) Con tale decreto viene data attuazione alla direttiva 2009/138/CE in materia di accesso ed esercizio delle attività di assicurazione e riassicurazione (Solvency II) al fine di tutelare gli utenti del servizio assicurativo e fornire all’IVASS gli strumenti per poter valutare la solvibilità complessiva di un’impresa di assicurazioni. Legge 27 Maggio 2015, n.69 La legge reca disposizioni in materia di delitti contro la pubblica amministrazione, di associazioni di tipo mafioso e di falso in bilancio. 14 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Composizione del Capitale Sociale Il capitale sociale sottoscritto ammonta a 45.700 migliaia di Euro interamente versati (40.700 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituito da 45.700.000 azioni ordinarie da 1 Euro cadauna, detenute per il 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. e per il restante 10% da Veneto Banca S.c.p.a. In data 30.10.2015 l’Assemblea straordinaria ha deliberato un aumento di capitale sociale di importo pari a 5.000 migliaia di Euro, versati dai due azionisti della Compagnia proporzionalmente alle rispettive quote di partecipazione al fine di dotarla dei mezzi necessari alla copertura del margine di solvibilità. Le variazioni subite dalle voci di patrimonio netto nel corso dell’esercizio sono illustrate nel paragrafo A - PATRIMONIO NETTO della Nota Integrativa. Situazione dei contenziosi e dei reclami Nel corso dell’esercizio sono pervenuti alla Compagnia 37 reclami, 5 afferenti l’area commerciale, 1 l’area amministrativa, 28 l’area sinistri e 3 l’area legale; non si segnala invece alcun contenzioso. Acconti su dividendi Nel corso dell’esercizio 2015, non sono stati pagati acconti su dividendi. Azioni proprie La Compagnia non detiene azioni proprie né della controllante né di altre società del gruppo. Margine di solvibilità Il margine di solvibilità ammonta a 54.334 migliaia di Euro (44.278 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è coperto da elementi costitutivi pari a 64.708 migliaia di Euro (56.897 migliaia di Euro al 31.12.2014), mostrando un ratio di circa 1,19 volte (1,28 al 31.12.2014). Per ulteriori dettagli si rinvia alla Parte C - Altre informazioni della Nota integrativa. Fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura dell’esercizio e prevedibile evoluzione della gestione I primi mesi del 2016 sono stati caratterizzati da una flessione della raccolta premi per via del particolare momento che sta vivendo Veneto Banca, impegnata in un importante aumento di capitale e nel progetto di una successiva quotazione in Borsa. Riteniamo che nel proseguo dell’esercizio, la raccolta possa riprendere con il normale trend. 15 UNIQA Life S.p.A. Relazione del Consiglio di Gestione Signori Consiglieri di Sorveglianza, Vi proponiamo: • di approvare la bozza del Bilancio dell’esercizio 2015 che si chiude con un utile netto complessivo pari a 2.736.520,76 Euro. Vi proponiamo di proporre all’Assemblea degli Azionisti quanto segue: • di destinare l’utile netto di Euro 2.736.520,76: o a riserva legale per Euro 136.826,04; o ad utili portati a nuovo per Euro 2.599.694,72; • di non procedere alla distribuzione di dividendi. Milano, 21 marzo 2016 per il Consiglio di Gestione Il Presidente Michele Meneghetti 16 Allegato I Società UNIQA LIFE SPA Capitale sociale sottoscritto E. 45.700.000 Sede in Milano Tribunale Milano BILANCIO DI ESERCIZIO Stato patrimoniale Esercizio 2015 (Valore in Euro) Versato E. 45.700.000 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO di cui capitale richiamato 1 2 0 0 B. ATTIVI IMMATERIALI 1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare a) rami vita 3 11.625.798 b) rami danni 4 0 5 11.625.798 2. Altre spese di acquisizione 6 0 3. Costi di impianto e di ampliamento 7 0 4. Avviamento 8 0 5. Altri costi pluriennali 9 310.219 10 11.936.017 C. INVESTIMENTI I - Terreni e fabbricati 1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa 11 0 2. Immobili ad uso di terzi 12 0 3. Altri immobili 13 0 4. Altri diritti reali 14 0 5. Immobilizzazioni in corso e acconti 15 0 22 0 28 0 34 0 16 0 35 0 II - Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate 1. Azioni e quote di imprese: a) controllanti 17 0 b) controllate 18 0 c) consociate 19 0 d) collegate 20 0 e) altre 21 0 a) controllanti 23 0 b) controllate 24 0 c) consociate 25 0 d) collegate 26 0 e) altre 27 0 a) controllanti 29 0 b) controllate 30 0 c) consociate 31 0 d) collegate 32 0 e) altre 33 0 2. Obbligazioni emesse da imprese: 3. Finanziamenti ad imprese: da riportare 11.936.017 Pag. 1 Valori dell'esercizio precedente 183 11.914.054 184 0 197 0 198 0 199 0 200 0 201 0 203 0 204 0 205 0 206 0 207 0 209 0 210 0 211 0 212 0 213 0 182 0 185 11.914.054 186 0 187 0 188 0 189 384.261 191 0 192 0 193 0 194 0 195 0 202 0 208 0 214 0 da riportare 196 0 215 0 181 0 190 12.298.315 12.298.315 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio riporto 11.936.017 C. INVESTIMENTI (segue) III - Altri investimenti finanziari 1. Azioni e quote a) Azioni quotate 36 0 b) Azioni non quotate 37 0 c) Quote 38 0 2. Quote di fondi comuni di investimento 39 0 40 53.821.551 44 1.137.304.405 3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso a) quotati 41 1.136.001.492 b) non quotati 42 1.302.913 c) obbligazioni convertibili 43 0 4. Finanziamenti a) prestiti con garanzia reale 45 0 b) prestiti su polizze 46 3.038 c) altri prestiti 47 13.388 48 16.426 5. Quote in investimenti comuni 49 0 6. Depositi presso enti creditizi 50 0 7. Investimenti finanziari diversi 51 240.705 IV - Depositi presso imprese cedenti 52 1.191.383.087 53 0 55 329.174.567 56 0 62 0 69 5.336.918 54 1.191.383.087 57 329.174.567 70 5.336.918 D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE I - Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato II - Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione D bis. RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI I - RAMI DANNI 1. Riserva premi 58 0 2. Riserva sinistri 59 0 3. Riserva per partecipazioni agli utili e ristorni 60 0 4. Altre riserve tecniche 61 0 1. Riserve matematiche 63 4.845.210 2. Riserva premi delle assicurazioni complementari 64 0 3. Riserva per somme da pagare 65 491.708 4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni 66 0 5. Altre riserve tecniche 67 0 6. Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione 68 0 II - RAMI VITA da riportare 1.537.830.589 Pag. 2 Valori dell'esercizio precedente riporto 216 0 217 0 218 0 221 854.357.079 222 843.757 223 0 225 0 226 2.911 227 11.018 219 0 220 65.148.261 224 855.200.836 228 13.929 229 0 230 0 231 262.252 238 0 239 0 240 0 241 0 243 4.727.565 244 0 245 475.957 246 0 247 0 248 0 da riportare 12.298.315 232 920.625.278 233 0 235 341.737.096 236 0 242 0 249 5.203.522 234 920.625.278 237 341.737.096 250 5.203.522 1.279.864.211 STATO PATRIMONIALE ATTIVO Valori dell'esercizio riporto 1.537.830.589 E. CREDITI I - Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Assicurati a) per premi dell'esercizio 71 476.485 b) per premi degli es. precedenti 72 267.421 73 743.906 2. Intermediari di assicurazione 74 0 3. Compagnie conti correnti 75 0 4. Assicurati e terzi per somme da recuperare 76 0 1. - Imprese Compagnie collegate di assicurazione e riassicurazione 78 437.024 2. - Imprese Intermediari con cui di riassicurazione l'impresa di assicurazione 79 0 77 743.906 80 437.024 81 21.884.158 87 68.533 90 7.007.813 91 0 94 21.342 1. Per interessi 96 13.303.034 2. Per canoni di locazione 97 0 3. Altri ratei e risconti 98 4.516 II - Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: III - Altri crediti 82 23.065.088 95 7.097.688 99 13.307.550 F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO I - Attivi materiali e scorte: 1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno 83 68.533 2. Beni mobili iscritti in pubblici registri 84 0 3. Impianti e attrezzature 85 0 4. Scorte e beni diversi 86 0 1. Depositi bancari e c/c postali 88 7.007.813 2. Assegni e consistenza di cassa 89 0 II - Disponibilità liquide III - Azioni o quote proprie IV - Altre attività 1. Conti transitori attivi di riassicurazione 92 0 2. Attività diverse 93 21.342 G. RATEI RATEIEERISCONTI RISCONTI TOTALE ATTIVO 100 1.581.300.915 Pag. 3 Valori dell'esercizio precedente riporto 251 490.750 252 168.797 253 659.547 254 0 255 0 256 0 258 163.971 259 0 263 25.485 264 0 265 0 266 0 268 4.068.385 269 0 272 0 273 10.589 1.279.864.211 257 659.547 260 163.971 261 16.914.102 267 25.485 270 4.068.385 271 0 274 10.589 276 12.013.121 277 0 278 22.663 262 17.737.620 275 4.104.459 279 12.035.784 280 1.313.742.074 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio A. PATRIMONIO NETTO I - Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente 101 45.700.000 II - Riserva da sovrapprezzo di emissione 102 0 III - Riserve di rivalutazione 103 0 IV - Riserva legale 104 960.582 V - Riserve statutarie 105 0 VI - Riserve per azioni proprie e della controllante 106 0 VII - Altre riserve 107 800.000 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 108 14.820.508 IX - Utile (perdita) dell'esercizio 109 2.736.521 B. PASSIVITA' SUBORDINATE 110 65.017.611 111 0 124 1.177.337.415 127 329.174.567 C. RISERVE TECNICHE I - RAMI DANNI 1. Riserva premi 112 0 2. Riserva sinistri 113 0 3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni 114 0 4. Altre riserve tecniche 115 0 5. Riserve di perequazione 116 0 1. Riserve matematiche 118 1.157.915.580 2. Riserva premi delle assicurazioni complementari 119 219.874 3. Riserva per somme da pagare 120 10.009.597 4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni 121 0 5. Altre riserve tecniche 122 9.192.364 117 0 123 1.177.337.415 125 329.174.567 126 0 II - RAMI VITA D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE I - Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di investimento e indici di mercato II - Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione da riportare 1.571.529.593 Pag. 4 Valori dell'esercizio precedente 292 0 293 0 294 0 295 0 296 0 298 884.519.835 299 209.742 300 5.426.331 301 0 302 8.289.023 da riportare 281 40.700.000 282 0 283 0 284 606.181 285 0 286 0 287 800.000 288 8.086.897 289 7.088.012 297 0 303 898.444.931 305 341.737.096 306 0 290 57.281.090 291 0 304 898.444.931 307 341.737.096 1.297.463.117 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto 1.571.529.593 E. FONDI PER RISCHI E ONERI 1. Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili 128 0 2. Fondi per imposte 129 2.015.063 3. Altri accantonamenti 130 0 F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI 131 2.015.063 132 0 155 7.756.218 G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA' I II - Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Intermediari di assicurazione 133 1.410.230 2. Compagnie conti correnti 134 0 3. Assicurati per depositi cauzionali e premi 135 0 4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati 136 0 1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione 138 0 2. Intermediari di riassicurazione 139 0 137 1.410.230 - Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: 140 0 III - Prestiti obbligazionari 141 0 IV - Debiti verso banche e istituti finanziari 142 0 V - Debiti con garanzia reale 143 0 VI - Prestiti diversi e altri debiti finanziari 144 0 VII - Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 145 263.249 VIII - Altri debiti 150 4.591.763 154 1.490.976 IX 1. Per imposte a carico degli assicurati 146 535 2. Per oneri tributari diversi 147 885.997 3. Verso enti assistenziali e previdenziali 148 140.434 4. Debiti diversi 149 3.564.797 1. Conti transitori passivi di riassicurazione 151 0 2. Provvigioni per premi in corso di riscossione 152 36.238 3. Passività diverse 153 1.454.738 - Altre passività da riportare 1.581.300.874 STATO PATRIMONIALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto 1.581.300.874 H. RATEI E RISCONTI 1. Per interessi 156 41 2. Per canoni di locazione 157 0 3. Altri ratei e risconti 158 0 TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 159 41 160 1.581.300.915 Pag. 5 Valori dell'esercizio precedente riporto 313 2.317.296 314 0 315 0 316 0 318 61.135 319 0 326 720 327 394.701 328 101.268 329 5.291.549 331 0 332 37.141 333 3.380.951 1.297.463.117 308 0 309 4.395.171 310 0 317 2.317.296 320 61.135 321 0 322 0 323 0 324 0 325 298.984 330 5.788.238 334 3.418.092 311 4.395.171 312 0 335 11.883.745 da riportare 1.313.742.033 Pag. 6 Valori dell'esercizio precedente riporto 1.313.742.033 336 41 337 0 338 0 339 41 340 1.313.742.074 STATO PATRIMONIALE GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE Valori dell'esercizio GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE I II - Garanzie prestate 1. Fidejussioni 161 0 2. Avalli 162 0 3. Altre garanzie personali 163 0 4. Garanzie reali 164 0 1. Fidejussioni 165 0 2. Avalli 166 0 3. Altre garanzie personali 167 0 4. Garanzie reali 168 0 - Garanzie ricevute III - Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa 169 0 IV - Impegni 170 0 V - Beni di terzi 171 0 VI - Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi 172 0 VII - Titoli depositati presso terzi 173 1.571.400.602 VIII - Altri conti d'ordine 174 0 Valori dell'esercizio precedente 341 0 342 0 343 0 344 0 345 1.400 346 0 347 0 348 0 349 0 350 0 351 0 352 0 353 1.260.669.398 354 0 Allegato II Società UNIQA LIFE SPA Capitale sociale sottoscritto E. 45.700.000 Sede in Milano Tribunale Milano BILANCIO DI ESERCIZIO Conto economico Esercizio 2015 (Valore in Euro) Versato E. 45.700.000 CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio I. CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI 1. PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE a) Premi lordi contabilizzati 1 b) (-) Premi ceduti in riassicurazione 2 c) Variazione dell'importo lordo della riserva premi 3 d) Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori 4 5 2. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6) 6 3. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 7 4. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE a) Importi pagati aa) Importo lordo 8 bb) (-) quote a carico dei riassicuratori 9 10 b) Variazione dei recuperi al netto delle quote a carico dei riassicuratori aa) Importo lordo 11 bb) (-) quote a carico dei riassicuratori 12 13 c) Variazione della riserva sinistri aa) Importo lordo 14 bb) (-) quote a carico dei riassicuratori 15 16 17 5. VARIAZIONE DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 18 6. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 19 7. SPESE DI GESTIONE: a) Provvigioni di acquisizione 20 b) Altre spese di acquisizione 21 c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione da ammortizzare 22 d) Provvigioni di incasso 23 e) Altre spese di amministrazione 24 f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori 25 26 8. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 27 9. VARIAZIONE DELLE RISERVE DI PEREQUAZIONE 28 10. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (Voce III. 1) 29 Pag. 1 Valori dell'esercizio precedente 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio II. CONTO TECNICO DEI RAMI VITA 1. PREMI DELL'ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE: a) Premi lordi contabilizzati 30 443.208.468 b) (-) premi ceduti in riassicurazione 31 1.321.699 32 441.886.769 2. PROVENTI DA INVESTIMENTI: a) Proventi derivanti da azioni e quote 33 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate (di cui: provenienti d ) 34 b) Proventi derivanti da altri investimenti: aa) da terreni e fabbricati 35 bb) da altri investimenti 36 31.271.260 37 (di cui: provenienti da imprese del gruppo 38 31.271.260 ) c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti 39 11.227 d) Profitti sul realizzo di investimenti 40 6.541.760 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate ) 42 37.824.247 3. PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE 43 18.401.617 4. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 44 3.112.740 51 191.442.655 64 261.629.047 41 5. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE: a) Somme pagate aa) Importo lordo 45 187.435.760 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 46 560.620 aa) Importo lordo 48 4.583.266 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 49 15.751 47 186.875.140 50 4.567.515 54 273.278.099 57 10.133 60 903.341 63 -12.562.526 b) Variazione della riserva per somme da pagare 6. VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE a) Riserve matematiche: aa) Importo lordo 52 273.395.744 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 53 117.645 aa) Importo lordo 55 10.133 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 56 b) Riserva premi delle assicurazioni complementari: c) Altre riserve tecniche aa) Importo lordo 58 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 59 903.341 d) Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato dagli assicurati e derivanti dalla gestione dei fondi pensione aa) Importo lordo 61 bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori 62 -12.562.526 Pag. 2 Valori dell'esercizio precedente 140 368.966.586 141 1.278.456 142 367.688.130 152 33.919.286 153 31.790.339 154 2.450.823 161 128.936.121 174 265.389.674 143 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate ) 144 145 25.887.507 147 (di cui: provenienti da imprese del gruppo 148 146 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate 155 126.328.332 156 574.469 158 3.111.989 159 -70.269 162 221.947.910 163 238.258 165 27.961 166 168 172 ) 149 1.163.541 150 6.868.238 ) 151 157 125.753.863 160 3.182.258 164 221.709.652 167 27.961 170 800.344 173 42.851.717 800.344 169 171 25.887.507 42.851.717 CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio 7. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 65 8. SPESE DI GESTIONE: a) Provvigioni di acquisizione 66 6.585.923 b) Altre spese di acquisizione 67 2.985.182 c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione da ammortizzare 68 -288.256 d) Provvigioni di incasso 69 1.466.438 e) Altre spese di amministrazione 70 4.191.598 f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori 71 170.679 a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi 73 5.283.179 b) Rettifiche di valore sugli investimenti 74 4.437.999 c) Perdite sul realizzo di investimenti 75 261.172 72 15.346.718 76 9.982.350 10. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE 77 10.849.214 11. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE 78 7.700.625 12. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO (voce III. 4) 79 1.259.053 13. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (Voce III. 2) 80 3.015.711 9. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI: III. CONTO NON TECNICO 1. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 10) 81 2. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 13) 82 3.015.711 3. PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI: a) Proventi derivanti da azioni e quote 83 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate 84 (di cui: provenienti d ) b) Proventi derivanti da altri investimenti: aa) da terreni e fabbricati 85 bb) da altri investimenti 86 (di cui: provenienti da imprese del gruppo 87 88 c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti 89 d) Profitti sul realizzo di investimenti 90 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate 91 ) ) 92 Pag. 3 Valori dell'esercizio precedente 175 176 7.351.491 177 2.971.675 178 872.201 179 1.350.722 180 4.118.663 181 181.359 183 3.874.679 184 237.368 185 894.096 182 14.738.991 186 5.006.143 187 5.814.062 188 5.172.236 189 1.810.707 190 8.980.644 191 192 193 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate 194 ) 195 196 (di cui: provenienti da imprese del gruppo 197 198 ) 199 200 (di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate 201 ) 202 8.980.644 CONTO ECONOMICO Valori dell'esercizio 4. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 12) 93 1.259.053 5. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI: a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi 94 b) Rettifiche di valore sugli investimenti 95 c) Perdite sul realizzo di investimenti 96 97 6. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 2) 98 7. ALTRI PROVENTI 99 65.839 8. ALTRI ONERI 100 360.760 9. RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA 101 3.979.843 10. PROVENTI STRAORDINARI 102 506.952 11. ONERI STRAORDINARI 103 114.822 12. RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA 104 392.130 13. RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE 105 4.371.973 14. IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO 106 1.635.452 15. UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 107 2.736.521 Pag. 4 Valori dell'esercizio precedente 203 1.810.707 204 205 206 207 208 209 121.838 210 399.070 211 10.514.119 212 162.385 213 111.291 214 51.094 215 10.565.213 216 3.477.201 217 7.088.012 UNIQA LIFE SPA Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture I rappresentanti legali della Società ( * ) Michele Meneghetti - Presidente del Consiglio di Gestione ( ** ) Silvano Cerea - Consigliere di Gestione ( ** ) ( ** ) I Sindaci Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro delle imprese circa l'avvenuto deposito. ( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia. ( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma. UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte A NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2015 Premessa Il bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2015 si compone dello stato patrimoniale, del conto economico e della presente nota integrativa, corredata dai relativi allegati. Tale bilancio è accompagnato dalla Relazione del Consiglio di Gestione ed è stato predisposto in ottemperanza alle disposizioni del D.Lgs. n.173 del 26 maggio 1997, tenuto conto delle specifiche direttive emanate dall’ISVAP nel Regolamento n.22 del 4 aprile 2008, nonché di quanto stabilito dal Codice Civile. La presente nota integrativa si compone delle seguenti sezioni: Parte A - Criteri di valutazione Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico Parte C - Altre informazioni Gli importi indicati nel prosieguo sono espressi in migliaia di Euro. 41 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte A Parte A - Criteri di valutazione La valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuità dell'attività; i principi contabili ed i criteri di valutazione applicati sono quelli previsti dalla normativa civilistica, integrati dai criteri specifici dettati dall’art 16 del D.Lgs. n.173 del 26 maggio 1997. PROVVIGIONI DI ACQUISIZIONE DA AMMORTIZZARE Le provvigioni di acquisizione liquidate anticipatamente al momento della sottoscrizione di contratti pluriennali sono calcolate analiticamente, contratto per contratto, nel limite dei caricamenti presenti in tariffa ed escludendo la parte di premio ceduta al riassicuratore. Gli ammortamenti vengono calcolati contratto per contratto in funzione della relativa durata e comunque entro dieci anni. L’ammortamento è effettuato nei limiti dei caricamenti presenti in tariffa e al netto della cessione in riassicurazione. Tale criterio è coerente con quanto disposto dall’Allegato 9 al Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008 - Piano dei conti e istruzioni sul contenuto. ATTIVI IMMATERIALI E MATERIALI Gli attivi ad utilizzo durevole sono iscritti al costo di acquisto, comprensivo degli oneri accessori, e vengono ammortizzati in quote costanti in funzione della loro vita utile stimata, a decorrere dal momento in cui risultano disponibili per l’utilizzo o comunque cominciano a produrre benefici economici per l’impresa. Gli oneri aventi utilità pluriennale sono ammortizzati sistematicamente, entro un periodo non superiore a cinque anni, come previsto dall’art.2426 del C.C. In particolare, i costi per software vengono ammortizzati utilizzando un’aliquota pari al 33% annuo. Gli attivi materiali sono ammortizzati sistematicamente applicando le seguenti aliquote, ritenute idonee a rappresentare il normale deperimento degli stessi: • mobili d’ufficio 12% • arredi 15% • macchine d’ufficio elettroniche - hardware 20%. Le aliquote di ammortamento dei beni materiali acquistati nel corso dell’esercizio vengono ridotte al 50%, al fine di tenere conto della loro minore utilizzazione. INVESTIMENTI Altri investimenti finanziari La classificazione degli altri investimenti finanziari di nuova acquisizione tra il comparto durevole e non durevole è effettuata secondo specifica delibera assunta dal Consiglio di Gestione in data 31 gennaio 2015, adottata ai sensi e per gli effetti dell’art. 5 comma 1, del Regolamento ISVAP n. 36 del 31 gennaio 2011. Gli investimenti classificati nel comparto durevole sono iscritti al costo di acquisto, salvo perdite durevoli di valore, rettificato, per le obbligazioni e gli altri titoli a reddito fisso, dalle quote di competenza degli scarti di emissione e di negoziazione. Gli scarti sono contabilizzati negli specifici conti titoli. Per gli investimenti classificati nel comparto non durevole la valutazione è stata effettuata al costo di acquisto ovvero, se minore, al valore di realizzazione desumibile dall’andamento del mercato. Il costo di acquisto delle obbligazioni e degli altri titoli a reddito fisso viene rettificato dalle quote di competenza degli scarti di emissione, contabilizzati negli specifici conti titoli. 42 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte A Il valore di realizzazione desumibile dall’andamento del mercato: • per i titoli quotati, è rappresentato dal valore di mercato rilevato l’ultimo giorno di transazione dell’esercizio; • per i titoli non quotati, è desunto dall’andamento di titoli quotati aventi caratteristiche analoghe ovvero è determinato in base ad altri elementi definibili in modo obiettivo. Qualora vengano meno i motivi delle rettifiche di valore operate in esercizi precedenti, si procede alla contabilizzazione delle corrispondenti riprese di valore, entro il limite massimo del costo originario di acquisizione dei titoli. Si segnala che la Compagnia ha deciso di non avvalersi della facoltà prevista dal Regolamento ISVAP n.43 del 12 luglio 2012 in materia di valutazione dei titoli di debito emessi o garantiti da Stati dell’Unione Europea non destinati a permanere durevolmente nel patrimonio dell’impresa. Con riferimento agli investimenti in valuta, il cambio utilizzato per le valutazioni di bilancio è il cambio ufficiale BCE. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE La voce accoglie gli investimenti relativi a riserve tecniche dei contratti aventi le caratteristiche indicate dall’art.41 del D.Lgs. n.209 del 7 settembre 2005. Gli investimenti sono iscritti al valore corrente, inteso come il valore dell’ultimo giorno di transazione dell’esercizio. Per gli investimenti in obbligazioni strutturate acquistati a fronte di contratti Index Linked, il valore corrente è desunto dalle comunicazioni degli enti emittenti e rappresenta il valore di mercato che apprezza tutte le componenti del titolo strutturato. CREDITI e DEBITI I crediti sono iscritti al valore presumibile di realizzo, ovvero al valore nominale al netto di eventuali fondi rettificativi. I debiti sono iscritti al valore nominale. RATEI e RISCONTI I ratei e i risconti sono determinati secondo il criterio della competenza temporale d’esercizio. RISERVE TECNICHE Le riserve matematiche sono calcolate in relazione agli impegni puri con metodo prospettivo, adottando le basi tecniche correlate alle relative tariffe, e sono sufficienti a fronteggiare gli impegni assunti nei confronti degli assicurati. Esse ottemperano a quanto disposto agli artt. 25, 26, 27, 28, 29 e 30 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008 emanato ai sensi del D.Lgs. n.209/2005. La riserva matematica per le forme assicurative di tipo linked è calcolata nel rispetto delle disposizioni degli art.53 e 54 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. In particolare, per le forme Unit Linked, la riserva matematica è valorizzata sulla base del valore delle quote dei fondi interni in cui sono espresse le prestazioni assicurate. Si segnala, inoltre, che la Compagnia provvede ad accantonare riserve aggiuntive di cui all’art.55 del medesimo Regolamento, a copertura della prestazione per il caso di premorienza. La riserva aggiuntiva per rischio di tasso d’interesse garantito è calcolata per le polizze con prestazione collegate alle gestioni separate. Per queste infatti ricorrono le condizioni previste dai commi 1 e 2 dell’art.36 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. 43 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte A In conformità a quanto disposto dal Titolo V Capo II Sezione III del suddetto Regolamento, la riserva aggiuntiva è calcolata come valore attuale atteso dei fabbisogni mensili di integrazione al minimo, misurati come differenza tra la riserva matematica necessaria, ovvero la riserva che deve essere accantonata per far fronte agli impegni contrattuali e la riserva matematica disponibile, ovvero la riserva a disposizione della Compagnia calcolata sulla base dei rendimenti annui realizzabili, determinati in applicazione del Titolo V Capo II Sezione II dello stesso Regolamento. La riserva aggiuntiva per rischio demografico è costituita, ai sensi degli artt. 49 e 50 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, per i contratti di rendita vitalizia, per i contratti che prevedano la facoltà di esercitare l’opzione di liquidazione alla scadenza ovvero al momento del riscatto in forma di rendita vitalizia ed il valore di quest’opzione sia garantito ed, infine, per i contratti di rendita in godimento. Sono calcolate riserve aggiuntive secondo quanto disposto dal Titolo V Capo III Sezione II, utilizzando quale base tecnica demografica per il calcolo del valore capitale delle prestazioni di rendita la tavola di mortalità IPS55, proiettata e selezionata, per generazioni, così come desunta dallo studio eseguito dall’ANIA. In particolare, le riserve matematiche dei contratti di rendita in godimento sono determinate sostituendo alle vecchie basi demografiche le nuove e non sono quindi considerate nella voce “Riserva aggiuntiva per rischio demografico”. La riserva premi per le assicurazioni complementari è calcolata in conformità all’art.32 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. La riserva per somme da pagare è valutata secondo quanto disposto dal D.Lgs n.209 del 7 settembre 2005. Ai sensi dell’art.49 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, si procede alla verifica della sussistenza dei presupposti per la costituzione di una riserva aggiuntiva per spese. Con riferimento alla suddetta riserva per spese future, per tutte le forme per le quali l’obbligo del pagamento dei premi cessa prima del termine del contratto (forme a premio unico e a premio annuo limitato) i cui attivi corrispondenti sono valutati al prezzo di acquisizione, il calcolo è effettuato in conformità all’art.34 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. Per i contratti i cui attivi corrispondenti sono valutati al prezzo corrente, in osservanza all’art.31 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, è determinato – distintamente per i prodotti Unit ed Index linked - il valore attuale medio dei saldi positivi tra le spese amministrative aumentate delle provvigioni che si prevede di sostenere e detratti i caricamenti di gestione dei premi futuri da incassare e i futuri proventi finanziari destinati a finanziare le spese di gestione; effettuato il confronto col valore della riserva per spese future derivante dall’ammortamento demograficofinanziario dei caricamenti effettivi per spese di gestione, l’appostamento a riserva è prudenzialmente effettuato per il valore più alto. Per i contratti a premio annuo la riserva spese è determinata, invece, come rateo di caricamento dei premi emessi nell’esercizio di competenza dell’esercizio successivo. Le riserve a carico dei riassicuratori sono calcolate in base agli importi lordi delle riserve tecniche conformemente agli accordi contrattuali di riassicurazione. Con riferimento alla riserva matematica, per le polizze con cessione a premio unico (mutui e prestiti), l'algoritmo di calcolo utilizzato è il seguente: Riserva matematica * (Premio_ceduto - Sovrapremio_ceduto)/Premio_puro = Riserva matematica*(Cap_ceduto/Cap_assicurato)*(Tasso_pr_riass/Tasso_pr_puro) 44 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte A TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO Il trattamento di fine rapporto è calcolato analiticamente, sulla base delle disposizioni di legge e dei vigenti contratti di lavoro, e copre integralmente le indennità spettanti ai dipendenti in forza al 31 dicembre 2015. ATTIVITA’ PER IMPOSTE ANTICIPATE e PASSIVITA’ PER IMPOSTE DIFFERITE Le attività per imposte anticipate sono originate prevalentemente dalle differenze temporanee deducibili e rappresentano imposte, liquidate anticipatamente per effetto del differimento nella deducibilità di costi iscritti nel conto economico, che verranno recuperate negli esercizi successivi, quando i suddetti costi diventeranno deducibili. Le attività per imposte anticipate sono iscritte in bilancio a condizione che esista la ragionevole certezza del loro recupero, verificata in relazione alla prevedibile capienza dei futuri redditi imponibili stessi. Le passività per imposte differite sono originate prevalentemente dalle differenze temporanee tassabili e rappresentano imposte differite per effetto del differimento nella imponibilità di ricavi realizzati ed iscritti nel conto economico, che verranno liquidate negli esercizi successivi, quando i suddetti ricavi verranno tassati. La passività per imposte differite sono iscritte in bilancio, salvo il caso in cui esista scarsa probabilità che siano sostenute. In applicazione del principio che impone la rilevazione della fiscalità differita, sono adottati i seguenti criteri: • iscrizione delle sole imposte anticipate derivanti da costi già imputati a conto economico, la cui futura deducibilità fiscale è garantita dalla sussistenza di redditi imponibili; • iscrizione delle imposte differite per il loro complessivo ammontare. Ai fini della determinazione delle imposte anticipate e differite, si è tenuto conto di quanto previsto dalla Legge di Stabilità 2016. GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D’ORDINE Le voci sono iscritte in bilancio al valore nominale. Per quanto riguarda i titoli depositati presso terzi, la voce si riferisce al valore di bilancio dei titoli posseduti dalla Compagnia e depositati presso Istituti di Credito. COSTI E RICAVI I costi ed i ricavi sono determinati secondo il principio della competenza. In particolare per i costi e i ricavi caratteristici dell’attività assicurativa si è operato nel rispetto delle “disposizioni applicabili al Conto Economico”, di cui al Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008. IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO Gli oneri per imposte sul reddito d’esercizio sono calcolati in conformità alla vigente normativa fiscale, sulla base di stime realistiche e prudenti del reddito complessivo imponibile, e tenendo conto della già citata fiscalità differita. 45 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Parte B – Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico STATO PATRIMONIALE ATTIVO B – ATTIVI IMMATERIALI Le informazioni relative agli attivi immateriali, nonché le variazioni subite dagli stessi nel corso dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 4. La voce ammonta a 11.936 migliaia di Euro (12.298 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così composta: B 1 - Provvigioni di acquisizione da ammortizzare Le provvigioni di acquisizione da ammortizzare registrano un valore pari a 11.626 migliaia di Euro (11.914 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio: Valori in migliaia di euro Provvigioni di acquisizione da ammortizzare 31.12.2015 31.12.2014 Variazione Saldo iniziale 11.914 11.042 872 Importo capitalizzato Importo ammortizzato 3.035 -3.323 4.077 -3.205 -1.042 -118 Saldo finale 11.626 11.914 -288 Si segnala che le provvigioni di acquisizione da ammortizzare si riferiscono integralmente a contratti classificati nel Ramo I. B 5 – Altri costi pluriennali Gli altri costi pluriennali ammontano a 310 migliaia di Euro (384 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono interamente costituiti dai costi per software. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio: Valori in migliaia di euro Altri costi pluriennali Software Costo storico Saldo iniziale Incrementi dell’esercizio Decrementi dell’esercizio Saldo finale 1.358 241 1.599 Fondo ammortamento Aliquota di ammortamento Saldo iniziale Accantonamenti dell’esercizio Utilizzi dell’esercizio Saldo finale 33% 974 315 1.289 SALDO FINALE NETTO 310 46 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B C – INVESTIMENTI Gli investimenti ammontano a 1.191.383 migliaia di Euro (920.625 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono interamente classificati come “C III – Altri investimenti finanziari”. C III – Altri investimenti finanziari Nell’allegato 8 è evidenziata la ripartizione in base all’utilizzo durevole o non durevole del c.d. Portafoglio titoli di Classe C, ovvero degli attivi compresi nelle quote di fondi comuni di investimento (C.III.2), nelle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso (C.III.3) e negli investimenti finanziari diversi (C.III.7). In sintesi: Valori in migliaia di euro ATTIVO IMMOBILIZZATO C.III.1.a Azioni e quote quotate C.III.3.b Obbligazioni e C.III.1.b C.III.3.a Obbligazioni e altri C.III.2. Quote di altri titoli a reddito fisso Azioni e titoli a reddito fisso quotati fondi comuni non quotati quote non di investimento quotate Titoli di stato Altri titoli Titoli di stato Valore al 31.12.2014 Acquisti e sottoscrizioni Vendite e rimborsi Scarti di emissione Scarti di negoziazione Rettifiche di valore Riprese di rettifiche di valore Trasferimenti al comparto circolante Trasferimenti dal comparto circolante Trasferimenti al portafoglio di classe D Trasferimenti dal portafoglio di classe D Altre variazioni Valore al 31.12.2015 Valore corrente al 31.12.2015 254.397 71.059 0 -1 -2.047 45.331 27.498 -106 13 -653 323.408 392.290 72.083 70.853 Valori in migliaia di euro ATTIVO CIRCOLANTE C.III.1.a Azioni e quote quotate C.III.3.b Obbligazioni e C.III.1.b C.III.3.a Obbligazioni e altri C.III.2. Quote di altri titoli a reddito fisso Azioni e titoli a reddito fisso quotati fondi comuni non quotati quote non di investimento quotate Titoli di stato Altri titoli Titoli di stato Valore al 31.12.2014 Acquisti e sottoscrizioni Vendite e rimborsi Scarti di emissione Scarti di negoziazione Rettifiche di valore Riprese di rettifiche di valore Trasferimenti al comparto immobilizzato Trasferimenti dal comparto immobilizzato Trasferimenti al portafoglio di classe D Trasferimenti dal portafoglio di classe D Altre variazioni Valore al 31.12.2015 Valore corrente al 31.12.2015 65.148 28.270 -39.520 356.645 142.076 -24.510 148 197.984 94.848 -22.574 187 -76 -2.783 -1.522 11 53.822 55.837 471.576 512.809 268.934 274.511 844 26.826 -26.367 1.303 1.305 Valori in migliaia di euro Pronti contro termine C.III.7 INVESTIMENTI FINANZIARI DIVERSI Valore al 31.12.2014 Acquisti e sottoscrizioni Vendite e rimborsi Rettifiche di valore Riprese di rettifiche di valore Trasferimenti al portafoglio di classe D Trasferimenti dal portafoglio di classe D Altre variazioni Warrant 262 3.052 -3.017 -56 0 Valore al 31.12.2015 Valore corrente al 31.12.2015 241 241 47 Altri titoli UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Gli investimenti in titoli classificati nella classe C dell’attivo ammontano a 1.191.383 migliaia di Euro, in crescita di 270.758 migliaia di Euro rispetto al saldo di 920.625 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio precedente. In dettaglio, l’incremento risulta così determinato: • acquisti e sottoscrizioni per 393.629 migliaia di Euro (330.564 migliaia di Euro al 31.12.2014); • vendite e rimborsi per 116.094 migliaia di Euro (99.721 migliaia di Euro al 31.12.2014); • scarti di emissione e negoziazione per 241 migliaia di Euro (-261 migliaia di Euro al 31.12.2014); • rettifiche di valore per 4.437 migliaia di Euro (237 migliaia di Euro al 31.12.2014); • riprese di valore per 11 migliaia di Euro (1.163 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si segnala che la Compagnia non ha effettuato alcun trasferimento di titoli dal comparto immobilizzato al comparto circolante e viceversa, né alcuna riclassifica di titoli da una categoria di bilancio all’altra. Sempre con riferimento agli attivi immobilizzati, non è stata rilevata alcuna perdita durevole di valore. Si ricorda che, in accordo con quanto stabilito con specifica delibera assunta dal Consiglio di Gestione in data 30 maggio 2012, la perdita durevole di valore è ravvisabile nel caso in cui gli emittenti o garanti, diretti o indiretti, siano oggetto di insolvenza dichiarata o di ristrutturazione del debito. Le informazioni relative ai titoli del comparto durevole, nonché le variazioni subite dagli stessi nel corso dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 9. C III 2 - Quote in fondi comuni di investimento Alla chiusura dell’esercizio le quote di fondi comuni di investimento ammontano a 53.822 migliaia di Euro (65.148 migliaia di Euro al 31.12.2014), interamente classificate nel comparto circolante. C III 3 - Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso La posta ammonta a 1.137.304 migliaia di Euro (855.201 migliaia di Euro al 31.12.2014) così ripartiti: Valori in migliaia di euro C.III.3 Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Rami Vita Titoli di stato quotati Altri titoli a reddito fisso quotati Titoli di stato non quotati Totale rami vita TOTALE 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 794.983 341.018 1.303 1.137.304 611.042 243.315 844 855.201 183.941 97.703 459 282.103 1.137.304 855.201 282.103 Gli investimenti in obbligazioni e altri titoli a reddito fisso sono classificati nel comparto durevole per 395.491 migliaia di Euro ed in quello del circolante per 741.813 migliaia di Euro. Si riporta di seguito il prospetto di dettaglio dei principali emittenti presenti in portafoglio alla chiusura dell’esercizio con l’indicazione del relativo Rating: 48 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Valori in migliaia di euro Soggetto emittente Valore BEI EFSF GOV. AUSTRIA GOV. BELGIO GOV. FINLANDIA GOV. FRANCIA GOV. GERMANIA GOV. IRLANDA GOV. ITALIA GOV. OLANDA KFW LLOYDS BANK MORGAN STANLEY NOVUS CAP. LUX RAIFFEISEN BK SNAM RETE GAS Standard UNIONE EUROPEA TOTALE 60.497 32.562 56.599 72.425 19.884 49.390 18.743 23.668 360.603 19.834 12.118 16.329 16.133 32.000 13.749 13.273 14.684 14.874 847.365 TOTALE C.III.3 Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso 1.137.304 Esercizio 2015 % 5,32% 2,86% 4,98% 6,37% 1,75% 4,34% 1,65% 2,08% 31,71% 1,74% 1,07% 1,44% 1,42% 2,81% 1,21% 1,17% 1,29% 1,31% 74,52% Rating SP AAA AA AA+ AA AA+ AA AAA A+ BBBAAA AAA A BBB+ BBBBBB BBB AAA+ 100,00% C III 4 - Finanziamenti La voce, il cui saldo ammonta a 16 migliaia di Euro (14 mila Euro al 31.12.2014), è costituita dai prestiti sulle polizze vita concessi agli assicurati e dai prestiti erogati ai dipendenti. In sintesi: Valori in migliaia di euro C III 4 - Finanziamenti Prestiti su polizze vita Prestiti a dipendenti TOTALE 31.12.2015 3 13 31.12.2014 3 11 Variazione 0 2 16 14 2 L'Allegato 10 illustra le movimentazioni subite dalla voce nel corso dell’esercizio. C III 7 – Investimenti finanziari diversi Il saldo della voce ammonta a 241 migliaia di Euro (262 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risulta interamente costituito da attivi collegati a prodotti Index linked che, a causa di premi inoptati e/o riscatti eseguiti nel corso dell’esercizio, eccedono la copertura dei relativi passivi. Si riporta di seguito il prospetto di dettaglio dei titoli presenti in portafoglio alla chiusura dell’esercizio: Valori in migliaia di euro C.III.7 Investimenti finanziari diversi Codice ISIN NL0010158143 NL0010408571 LU0747189818 IE00B9XQQG53 Descrizione Warrant BNP Arbitrage 01/02/19 Warrant BNP Arbitrage 03/08/20 Warrant CODEIS 01/02/19 Warrant IRIS 24/01/2020 TOTALE Esercizio 2015 Valore 35 47 71 88 241 49 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B D - INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE In questa voce confluiscono gli investimenti relativi ai prodotti Unit linked ed Index linked. Le attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento ed indici di mercato sono dettagliate nell’Allegato 11. In sintesi, gli investimenti classificati nella classe D dell’attivo ammontano complessivamente a 329.175 migliaia di Euro (341.737 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartiti: Valori in migliaia di euro Unit linked Linee di investimento FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Conservativa" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Equilibrata" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Attiva" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Protetta" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Valore Etico" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA'" "Linea Flessibile" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Monetaria" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Governative Euro" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Crediti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Paesi Emergenti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Convertibili" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Europa" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni USA" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Paesi Emergenti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Flessibile Opportunità" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Tematiche" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Inflation Linked Bond" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Conservativo" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Dinamico" PROGETTO UNIT LINKED 151 (*) TOTALE 31.12.2015 15.594 12.069 4.062 0 1.626 38.216 6.450 12.105 11.849 8.998 10.435 11.873 5.782 3.987 4.222 1.927 5.174 6.514 3.169 802 79.634 31.12.2014 14.506 7.329 3.297 5.570 1.324 29.352 6.511 18.456 16.534 15.575 12.927 10.187 6.790 5.815 5.336 1.667 2.657 0 0 0 66.201 Variazione 1.088 4.740 765 -5.570 302 8.864 -61 -6.351 -4.685 -6.577 -2.492 1.686 -1.008 -1.828 -1.114 260 2.517 6.514 3.169 802 13.433 244.488 230.034 14.454 31.12.2015 17.819 21.617 12.958 12.246 20.047 31.12.2014 26.605 23.992 15.635 19.077 26.394 Variazione -8.786 -2.375 -2.677 -6.831 -6.347 84.687 111.703 -27.016 (*) Fondo esterno assicurativo Valori in migliaia di euro Index linked Indice azionario o altro valore di riferimento PLANET INDEX VEGA PLANET INDEX ELECTRA PLANET INDEX ALHENA PLANET INDEX ALTALIA PLANET INDEX DENEB TOTALE Gli attivi Unit Linked, che ammontano a 244.488 migliaia di Euro (230.034 migliaia di Euro al 31.12.2014), registrano un incremento pari a 14.454 migliaia di Euro dovuto sostanzialmente alla raccolta premi realizzata sulle linee di investimento collegate ai prodotti “Progetto Unit linked VIS à VIS” e “Progetto Unit Linked 151”. In dettaglio, l’incremento risulta così determinato: • il risultato finanziario risulta positivo per 4.105 migliaia di Euro (13.493 migliaia di Euro al 31.12.2014); • la produzione, al netto dei caricamenti e delle penali da riscatto, registra un saldo positivo pari a 10.349 migliaia di Euro (41.367 migliaia di Euro al 31.12.2014), dovuto ad una raccolta premi, pari a 68.724 migliaia di Euro (77.719 migliaia di Euro al 31.12.2014), superiore rispetto agli oneri relativi ai sinistri, pari a 58.375 migliaia di Euro (36.352 migliaia di Euro al 31.12.2014). Gli attivi Index Linked, che ammontano a 84.687 migliaia di Euro (111.703 migliaia di Euro al 31.12.2014) segnano una riduzione pari a 27.016 migliaia di Euro conseguentemente al mancato 50 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B collocamento di nuovi prodotti e all’incremento registrato dai riscatti pagati nel corso dell’esercizio. In dettaglio, il calo subito dalla voce risulta così determinato: • il risultato finanziario risulta positivo per 3.447 migliaia di Euro (12.483 migliaia di Euro positivo al 31.12.2014); • la produzione, al netto dei caricamenti e delle penali da riscatto, registra un saldo negativo pari a 30.463 migliaia di Euro (24.491 migliaia di Euro al 31.12.2014), dovuto ad una raccolta premi nulla come lo scorso esercizio e ad oneri relativi ai sinistri, pari a 30.463 migliaia di Euro (24.448 migliaia di Euro al 31.12.2014). D bis - RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI Le riserve tecniche a carico dei riassicuratori ammontano a 5.337 migliaia di Euro (5.204 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così composte: Valori in migliaia di euro Riserve tecniche a carico dei riassicuratori 31.12.2015 31.12.2014 Variazione Riserve matematiche Riserve per somme da pagare Totale rami vita 4.845 492 5.337 4.728 476 5.204 117 16 133 TOTALE 5.337 5.204 133 Rami vita Si segnala che le riserve tecniche a carico dei riassicuratori sono interamente classificate nel Ramo I. E - CREDITI I crediti ammontano a 23.065 migliaia di Euro (17.738 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così composti: E I – Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta La voce, interamente costituita da crediti verso assicurati, registra un valore pari a 744 migliaia di Euro (660 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio: Valori in migliaia di euro Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta Crediti verso assicurati Crediti verso assicurati per premi dell'esercizio Crediti verso assicurati per premi degli esercizi precedenti Totale Crediti verso assicurati TOTALE 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 477 267 744 491 169 660 -14 98 84 744 660 84 I crediti verso assicurati si riferiscono principalmente a premi emessi nel mese di dicembre 2015, ma non ancora incassati alla chiusura dell’esercizio. In merito al fondo svalutazione crediti verso assicurati, la Compagnia non ha ritenuto necessario effettuare alcuna svalutazione, sia per i crediti sorti nell’esercizio corrente che per quelli sorti in esercizi precedenti: tale considerazione è stata effettuata tenendo conto della tipologia di polizze in portafoglio. 51 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B E II – Crediti derivanti da operazioni di riassicurazione I crediti derivanti da operazioni di riassicurazione ammontano a 437 migliaia di Euro (164 migliaia di Euro al 31.12.2014). E III – Altri crediti Gli altri crediti ammontano a 21.884 migliaia di Euro, in crescita rispetto ai 16.914 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014, e sono così composti: Crediti verso l’erario La voce ammonta a 21.078 migliaia di Euro (16.217 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Crediti verso l'erario Crediti per acconto IRES Crediti per acconto IRAP Crediti per imposte differite attive IRES Ritenute d'acconto su interessi su titoli Ritenute d'acconto su interessi bancari attivi Credito d'imposta sulle riserve matematiche ex.D.L.209/2002 Imposta di bollo vita Altri crediti TOTALE 31.12.2015 3.445 838 4.044 0 5 12.199 530 17 31.12.2014 2.686 668 3.664 38 5 8.884 268 4 Variazione 759 170 380 -38 0 3.315 262 13 21.078 16.217 4.861 Le voci “Crediti per acconto IRES” e “Crediti per acconto IRAP” registrano una significativa aumento rispetto all’esercizio precedente dovuta al miglior risultato realizzato dalla Compagnia al 31.12.2014, rispetto a quello conseguito al 31.12.2013 determinando acconti da versare per l’esercizio 2015 significativamente più alti rispetto a quelli riferiti all’esercizio 2014. La posta “Crediti per imposte differite attive IRES” ammonta a 4.044 migliaia di Euro (3.664 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 380 migliaia di Euro per effetto dello stanziamento di imposte anticipate sulla variazione positiva registrata nell’esercizio dalle riserve matematiche e delle altre riserve tecniche di classe C, al netto delle cessioni in riassicurazione. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo III 14 - IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO. L’incremento registrato dal “Credito d'imposta sulle riserve matematiche ex.D.L.209/2002”, pari a 3.315 migliaia di Euro, risulta così determinato: 2.110 migliaia di Euro per utilizzo a compensazione ritenute e imposte da versare, così come previsto dalla normativa vigente, e 5.425 migliaia di Euro per saldo imposta 2014. Il credito per Imposta di bollo è sorto a fronte del versamento dei relativi acconti, pari a 530 migliaia di Euro contro le 268 migliaia di Euro registrate alla chiusura dell’esercizio precedente. Il riferimento è all’imposta di bollo di cui all’art.19 del D.L. n. 201 del 6 dicembre 2011, convertito con modificazioni dalla L. n. 214 del 22 dicembre 2011, ovvero all’imposta applicata alle comunicazioni inviate alla clientela relativamente a tutti i prodotti e agli strumenti finanziari, incluse le polizze assicurative di capitalizzazione e a contenuto finanziario (Unit linked ed Index linked). 52 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Crediti vari I crediti vari ammontano a 806 migliaia di Euro (697 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Crediti vari Crediti verso fondo tesoreria INPS Crediti verso fondi Unit linked Fatture da emettere Altri crediti 31.12.2015 3 302 0 501 31.12.2014 12 277 104 304 806 697 TOTALE Variazione -9 25 -104 197 109 La posta “Crediti verso fondi Unit linked” accoglie i crediti sorti a fronte dell’anticipazione da parte della Compagnia delle commissioni di gestione, delle spese di pubblicazione e delle spese di revisione dei Fondi Unit linked. Tale voce si presenta in crescita di 25 migliaia di Euro, in linea con l’andamento delle masse gestite che aumentano, passando da 230.034 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 244.488 migliaia di Euro al 31.12.2015. La voce “ Fatture da emettere” registra un saldo nullo contro le 104 migliaia di Euro al 31.12.2014 relative al riaddebito di costi intercompany: nel corso del 2015, si è provveduto infatti ad una rivisitazione dei contratti di servizio tra le Compagnie del Gruppo. La posta “Altri crediti” comprende crediti per retrocessione commissione di gestione per 89 migliaia di Euro (111 migliaia di Euro lo scorso esercizio). F - ALTRI ELEMENTI DELL’ATTIVO Gli altri elementi dell’attivo ammontano a 7.097 migliaia di Euro (4.104 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così composti: F I – Attivi materiali e scorte Gli attivi materiali ammontano a 68 migliaia di Euro, in crescita rispetto a 25 migliaia di Euro registrati alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio: Valori in migliaia di euro Attivi materiali MacchIne d'ufficio elettroniche ed Hardware Costo storico Saldo iniziale Incrementi dell’esercizio Decrementi dell’esercizio Saldo finale Fondo ammortamento Aliquota di ammortamento Saldo iniziale Accantonamenti dell’esercizio Utilizzi dell’esercizio Saldo finale SALDO FINALE NETTO 53 Mobili e macchine d'ufficio Arredi TOTALE 45 51 2 4 4 2 51 57 0 106 96 6 4 20% 21 12 12% 2 15% 3 33 2 3 26 12 0 38 63 4 1 68 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B F II – Disponibilità liquide Le disponibilità liquide, interamente costituite da depositi bancari, ammontano a 7.008 migliaia di Euro, in aumento di 2.940 migliaia di Euro rispetto al saldo di 4.068 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio precedente. A fine anno si è preferito mantenere sui conti correnti la liquidità necessaria per far fronte agli impegni previsti all’inizio del nuovo esercizio. Piuttosto che impiegare la liquidità nelle consuete forme alternative di impiego, quali pronti contro termine o time deposit, si è preferito optare per una maggior concentrazione della liquidità su una specifica controparte Banca Intesa, che offriva un tasso agevolato. F IV – ALTRE ATTIVITÀ La voce, costituita dalle sole "attività diverse" presenta un saldo pari a 21 migliaia di Euro contro 11 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014. G - RATEI E RISCONTI La voce ammonta a 13.308 migliaia di Euro (12.036 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così costituita: Valori in migliaia di euro Ratei e risconti attivi 31.12.2015 31.12.2014 Ratei per interessi su titoli Altri ratei e risconti 13.303 5 12.013 23 1.290 -18 TOTALE 13.308 12.036 1.272 Si segnala che tutti i ratei e risconti attivi hanno durata non superiore all’anno. 54 Variazione UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B STATO PATRIMONIALE PASSIVO A - PATRIMONIO NETTO La voce ammonta a 65.018 migliaia di Euro (57.281 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riportano di seguito le variazioni del patrimonio netto in tutte le sue componenti: Valori in migliaia di euro PATRIMONIO NETTO Alla chiusura dell'esercizio 2011 Destinazione del risultato dell'esercizio 2011 - riporto utili Altre variazioni - aumento capitale sociale Risultato dell'esercizio 2012 Capitale sociale Riserva legale 27.500 800 Riserva utili portati a nuovo Risultato dell'esercizio -1.233 -2.198 -2.198 2.198 -3.431 7.586 3.777 -7.586 10.000 7.586 Alla chiusura dell'esercizio 2012 Destinazione del risultato dell'esercizio 2012 - riporto utili - riserva legale - copertura perdite esercizi precedenti Risultato dell'esercizio 2013 37.500 Alla chiusura dell'esercizio 2013 Destinazione del risultato dell'esercizio 2013 - riporto utili - riserva legale - copertura perdite esercizi precedenti Altre variazioni - aumento capitale sociale Risultato dell'esercizio 2014 37.500 Alla chiusura dell'esercizio 2014 40.700 Destinazione del risultato dell'esercizio 2014 - riporto utili - riserva legale - copertura perdite esercizi precedenti Altre variazioni - aumento capitale sociale Risultato dell'esercizio 2015 Alla chiusura dell'esercizio 2015 Altre riserve 800 379 3.431 4.537 379 800 4.310 -4.310 -227 7.088 46.993 0 0 0 0 0 3.200 7.088 8.087 7.088 57.281 6.734 -6.734 -354 354 5.000 45.700 960 800 42.455 0 -3.809 379 3.431 4.537 4.537 3.200 800 24.869 0 0 0 10.000 7.586 3.777 227 606 TOTALE 14.821 2.737 2.737 0 0 0 0 0 5.000 2.737 65.018 Il capitale sociale sottoscritto ammonta a 45.700 migliaia di Euro interamente versati (40.700 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituito da 45.700.000 azioni ordinarie da 1 Euro cadauna, detenute per il 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. e per il restante 10% da Veneto Banca S.c.p.a. In data 30.10.2015 l’Assemblea straordinaria ha deliberato un aumento di capitale sociale a pagamento di importo pari a 5.000 migliaia di Euro, versati dai due azionisti della compagnia proporzionalmente alle rispettive quote di partecipazione al fine di dotare la stessa dei mezzi necessari alla copertura del margine di solvibilità. L’aumento di capitale sociale è stato autorizzato dall’IVASS, ai sensi dell’art. 4 del Regolamento ISVAP n.14 del 18 febbraio 2008, con Provvedimento del 30 Novembre 2015 Prot n° 0197462/15. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle Riserve Patrimoniali e della movimentazione subita dalle stesse nel corso dell’esercizio: Valori in migliaia di euro Riserve di patrimonio netto Riserva legale Riserva straordinaria Utili/Perdite portati a nuovo 31.12.2015 960 800 14.821 31.12.2014 606 800 8.087 Variazione 354 0 6.734 16.581 9.493 7.088 TOTALE 55 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Ai sensi dell’art.2427 punto 7bis del C.C., si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle singole voci di patrimonio netto distinte in relazione alla loro disponibilità, alla loro origine e alla loro avvenuta utilizzazione in precedenti esercizi: Valori in migliaia di euro Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Capitale sociale 45.700 ------ ------ Riserve di utili: Riserva legale Riserva straordinaria Utili/Perdite portati a nuovo 960 800 14.821 B A,B,C A,B,C -----800 14.821 Risultato dell'esercizio 2.737 A,B,C ------ TOTALE Quota non distribuibile Residua quota distribuibile 65.018 Natura / Descrizione Riepilogo delle utilizzazioni effettuate negli esercizi precedenti per copertura per altre perdite ragioni 15.621 310 15.311 Legenda A: per aumento di capitale sociale B: per copertura perdite C: per distribuzione ai soci, nei limiti della normativa di settore per la verifica della solvibilità della compagnia C - RISERVE TECNICHE La voce ammonta a 1.177.337 migliaia di Euro (898.445 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risulta così composta: Valori in migliaia di euro Riserve tecniche Rami Vita Riserve matematiche Riserva premi assicurazioni complementari Riserva per somme da pagare Altre riserve tecniche Totale riserve vita TOTALE 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 1.157.915 220 10.010 9.192 1.177.337 1.177.337 884.520 210 5.426 8.289 898.445 898.445 273.395 10 4.584 903 278.892 278.892 Le riserve matematiche figurano a bilancio per 1.157.915 migliaia di Euro, in crescita di 273.395 migliaia di Euro rispetto al saldo di 884.520 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito la spaccatura della voce per ramo di bilancio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente: Valori in migliaia di euro Riserve matematiche - Ramo I - Ramo III TOTALE 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 1.157.888 27 1.157.915 884.480 40 884.520 273.408 -13 273.395 Si segnala che la voce include 402 migliaia di Euro (278 migliaia di Euro al 31.12.2014) quale riserva aggiuntiva resasi necessaria ai sensi dell’art.36 commi 1 e 2 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2009. 56 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Le riserve matematiche di Ramo III sono costituite dalla riserva aggiuntiva c.d. Caso Morte, accantonata a copertura delle prestazioni in caso di premorienza dell’assicurato ai sensi dell’art.55 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. La voce “Altre riserve tecniche” è così composta: Valori in migliaia di euro Altre riserve tecniche 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 8.055 996 141 9.192 9.192 6.859 1.159 271 8.289 8.289 1.196 -163 -130 903 903 Rami Vita Riserva per spese future - Ramo I - Ramo III - Ramo V Totale riserve vita TOTALE D - RISERVE TECNICHE ALLORCHE’ IL RISCHIO DELL’INVESTIMENTO È SOPPORTATO DAGLI ASSICURATI E RISERVE TECNICHE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE Le riserve relative ai contratti Unit Linked ed Index linked ammontano complessivamente a 329.175 migliaia di Euro (341.737 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartite: Valori in migliaia di euro Unit linked Linee di investimento FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Conservativa" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Equilibrata" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Attiva" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Protetta" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Valore Etico" FONDO INTERNO "UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA'" "Linea Flessibile" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Monetaria" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Governative Euro" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Crediti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Paesi Emergenti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Convertibili" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Europa" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni USA" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Paesi Emergenti" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Flessibile Opportunità" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Tematiche" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Inflation Linked Bond" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Conservativo" FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Dinamico" PROGETTO UNIT LINKED 151 (*) TOTALE 31.12.2015 15.594 12.069 4.062 0 1.626 38.216 6.450 12.105 11.849 8.998 10.435 11.873 5.782 3.987 4.222 1.927 5.174 6.514 3.169 802 79.634 31.12.2014 14.506 7.329 3.297 5.570 1.324 29.352 6.511 18.456 16.534 15.575 12.927 10.187 6.790 5.815 5.336 1.667 2.657 0 0 0 66.201 Variazione 1.088 4.740 765 -5.570 302 8.864 -61 -6.351 -4.685 -6.577 -2.492 1.686 -1.008 -1.828 -1.114 260 2.517 6.514 3.169 802 13.433 244.488 230.034 14.454 31.12.2015 17.819 21.617 12.958 12.246 20.047 31.12.2014 26.605 23.992 15.635 19.077 26.394 Variazione -8.786 -2.375 -2.677 -6.831 -6.347 84.687 111.703 -27.016 (*) Fondo esterno assicurativo Valori in migliaia di euro Index linked Indice azionario o altro valore di riferimento PLANET INDEX VEGA PLANET INDEX ELECTRA PLANET INDEX ALHENA PLANET INDEX ALTALIA PLANET INDEX DENEB TOTALE In merito alla variazione subita dalle suddette riserve nel corso dell’esercizio, si rimanda al paragrafo D – INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE. 57 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B E - FONDI PER RISCHI E ONERI La voce ammonta a 2.015 migliaia di Euro (4.395 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così costituita: Valori in migliaia di euro Fondi per rischi ed oneri Fondo per imposte correnti- IRES Fondo per imposte correnti - IRAP 31.12.2015 1.860 155 31.12.2014 3.548 847 Variazione -1.688 -692 2.015 4.395 -2.380 TOTALE Le informazioni relative ai Fondi per rischi ed oneri, nonché la movimentazione subita dagli stessi nel corso dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 15. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo III 14 – Imposte sul reddito dell’esercizio. G - DEBITI E ALTRE PASSIVITA’ I debiti e le altre passività ammontano a 7.756 migliaia di Euro (11.884 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risultano così composti: G I – Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta La voce presenta un saldo pari a 1.410 migliaia di Euro (2.317 migliaia di Euro al 31.12.2014), interamente costituito da debiti verso intermediari. G II – Debiti derivanti da operazioni di riassicurazione I debiti derivanti da operazioni di riassicurazione presentano un valore nullo (61 migliaia di Euro al 31.12.2014). G VII – Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato La voce, che ammonta a 263 migliaia di Euro (299 migliaia di Euro al 31.12.2014), accoglie gli accantonamenti effettuati dalla Compagnia, in conformità alle disposizioni normative e contrattuali, a fronte dei debiti nei confronti del personale dipendente per trattamento di fine rapporto. Le variazioni subite dal Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato nel corso dell’esercizio sono illustrate nell’Allegato 15. G VIII – Altri debiti La voce ammonta a 4.592 migliaia di Euro (5.789 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così composta: G VIII 1 – Debiti per imposte a carico degli assicurati La voce ammonta ad 1 migliaio di Euro, valore stabile rispetto a quello registrato al 31.12.2014. G VIII 2 - Debiti per oneri tributari diversi La voce ammonta a 886 migliaia di Euro (395 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita dalle seguenti poste: 58 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Valori in migliaia di euro Debiti per oneri tributari diversi 31.12.2015 31.12.2014 Variazione Ritenute su redditi da lavoro dipendente Ritenute su redditi da lavoro autonomo Imposta di bollo Ritenute su liquidazioni Altri oneri 47 10 528 277 24 49 6 254 84 2 -2 4 274 193 22 TOTALE 886 395 491 I debiti per oneri tributari diversi subiscono un incremento pari a 491 migliaia di Euro dovuto principalmente alla crescita del debito per Imposta di bollo, che passa da 254 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 528 migliaia di Euro al 31.12.2015, e si riferisce all’imposta applicata alle comunicazioni inviate alla clientela relativamente a tutti i prodotti e agli strumenti finanziari, incluse le polizze assicurative di capitalizzazione e a contenuto finanziario (Unit linked ed Index linked), in linea con quanto disposto dall’art.19 del D.L. n. 201 del 6 dicembre 2011, convertito con modificazioni dalla L. n. 214 del 22 dicembre 2011. Le ritenute su liquidazioni comprendono: • i debiti per “Ritenuta Renzi”, pari a 162 migliaia di Euro, riferiti alle ritenute sui capital gains realizzati dagli assicurati e ad essi corrisposti, in caso di rimborso alla scadenza naturale del contratto oppure a seguito di riscatto totale o parziale, per la parte maturata a partire dal 1° luglio 2014. Tali ritenute sono calcolate nella misura del 26%, in linea con quanto disposto dal D.L. n. 66 del 24 aprile 2014, convertito con modificazioni dalla L. n. 89 del 23 giugno 2014 (c.d. Decreto Renzi); • i debiti per “Ritenuta Tremonti”, pari a 115 migliaia di Euro, riferiti alle ritenute sui rendimenti generati dagli investimenti assicurativi e corrisposti agli assicurati, ma per la parte maturata dal 1° gennaio 2012 al 30 giugno 2014. Tali ritenute sono fissate nella misura del 20%, in linea con quanto disposto dal D.L. n. 138 del 13 agosto 2011, convertito con modificazioni dalla legge 14 settembre 2011 n. 148. Si segnala che i debiti verso l’erario per ritenute su lavoro dipendente su lavoro autonomo e su liquidazioni sono stati regolarmente estinti nel mese di Gennaio 2016 tramite versamento all’Erario. G VIII 3 - Debiti verso enti assistenziali e previdenziali La voce, che ammonta a 140 migliaia di Euro (101 migliaia di Euro al 31.12.2014), accoglie principalmente i debiti verso l’INPS per gli oneri sociali a carico della Compagnia sulle retribuzioni corrisposte nel mese di dicembre 2015. L’incremento subito dalla voce nel corso dell’esercizio, pari a 39 migliaia di Euro è dovuto all’incremento numero medio dei dipendenti, così come indicato dell'allegato 32 sezione III che risulta essere di 48 unità rispetto alle 32 dell’esercizio precedente. G VIII 4 - Debiti diversi La voce ammonta a 3.565 migliaia di Euro (5.291 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita dalle seguenti poste: 59 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Valori in m igliaia di euro Debiti diversi Debiti verso fornitori Fatture da ricevere Altri debiti TOTALE 31.12.2015 2.941 562 62 31.12.2014 491 4.717 83 Variazione 2.450 -4.155 -21 3.565 5.291 -1.726 La posta “Fatture da ricevere” pari a 562 migliaia di Euro, si riduce di 4.155 migliaia di Euro in quanto tutte le fatture relative ad accordi infragruppo sono state ricevute e contabilizzate entro il 31.12.2015. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo ATTIVITA’ E PASSIVITA’ RELATIVE AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE. G IX – Altre passività La voce ammonta a 1.491 migliaia di Euro (3.418 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Altre passività Provvigioni per premi in corso di riscossione Premi incassati sospesi Rimesse incassate da abbinare Accantonamenti costi del personale Altre passività TOTALE 31.12.2015 36 60 863 471 61 31.12.2014 37 52 2.585 676 68 Variazione -1 8 -1.722 -205 -7 1.491 3.418 -1.927 La posta “Rimesse incassate da abbinare” accoglie le rimesse in sospeso in quanto non ancora abbinate ai relativi premi: si tratta di incassi con data valuta 2016 e relativi a premi dell’esercizio successivo. Tali partite hanno trovato regolare abbinamento nel successivo mese di Gennaio 2016. H – Ratei e risconti La voce pari a 41 migliaia di Euro risulta allineata al precedente esercizio. Si segnala che tutti i ratei e riscontri passivi hanno durata non superiore all’anno. 60 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B ATTIVITA’ E PASSIVITA’ RELATIVE AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE Si riassume la situazione relativa alle attività e passività infragruppo, riportata nell’Allegato 16 alla nota integrativa, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti: Valori in migliaia di euro Attività Altri crediti Altri crediti Altri crediti Altri crediti TOTALE Società Denominazione Rapporto UNIQA Assicurazioni S.p.A. Controllante indiretta UNIQA Previdenza S.p.A. Controllante UNIQA Intermediazioni S.p.A. Consociata UNIQA Capital Market Consociata 31.12.2015 31.12.2014 0 0 0 10 10 45 45 14 0 104 Variazione -45 -45 -14 10 -94 Natura Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato Crediti servizi finanziari Valori in migliaia di euro Passività Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi Debiti diversi TOTALE Società Denominazione UNIQA Assicurazioni S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Capital Market UNIQA Insurance Group AG UNIQA Insurance Group AG Rapporto Controllante indiretta Controllante Controllante Controllante Controllante Controllante Consociata Capogruppo UNIQA Group Austria Capogruppo UNIQA Group Austria 31.12.2015 31.12.2014 537 19 2.013 64 200 18 127 16 0 2.994 673 1.372 2.013 4 608 0 0 4 12 4.686 Variazione -136 -1.353 0 60 -408 18 127 12 -12 -1.692 Natura Debiti/Fatture da ricevere - Addebito costi personale distaccato Debiti/Fatture da ricevere - Addebito costi personale distaccato Debiti/Fatture da ricevere - Costi IT Debiti/Fatture da ricevere - Affitti passivi e Spese condominiali Debiti/Fatture da ricevere - Management Fee passive Debiti verso fornitori - Servizi vari Debito servizi finanziari Debiti/Fatture da ricevere - Management Fee passive Debiti verso fornitori - Compensi personale distaccato Si precisa che tutte le operazioni con imprese del gruppo ed altre partecipate vengono attuate a prezzi di mercato, mediante una verifica preventiva del prezzo più congruo, che si considera tale quando il corrispettivo è correlato in misura adeguata alla prestazione, tenendo conto delle necessità specifiche, delle peculiarità del servizio richiesto, della continuità nel tempo e in un’ottica di efficacia ed efficienza della gestione. GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D’ORDINE L’Allegato 17 riporta il dettaglio delle garanzie prestate e ricevute, nonché degli impegni. La voce “Titoli depositati presso terzi” ammonta a 1.517.401 migliaia di Euro (1.260.669 migliaia di Euro al 31.12.2014) e si riferisce al valore di bilancio dei titoli posseduti dalla Compagnia e depositati presso Istituti di Credito. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo dei titoli depositati presso terzi distinti per ente depositario: Valori in migliaia di euro Ente depositario Veneto Banca Caceis Bank Luxembourg Etica SGR Sogen Banque Privèe Edmond de Rothshild Europe - Société Anonyme All Funds TOTALE Esercizio 2015 1.268.232 5.498 1.219 0 2.324 240.128 Esercizio 2014 1.024.961 6.860 1.001 904 2.400 224.543 Variazione 243.271 -1.362 218 -904 -76 15.585 1.517.401 1.260.669 256.732 SCADENZA CREDITI E DEBITI Le posizioni creditorie e debitorie iscritte rispettivamente nelle voci di bilancio C ed E dell'attivo, F e G del passivo sono esigibili entro l'anno, ad eccezione di quelle riferite alla fiscalità differita. Il credito verso l’Erario relativo all’imposta anticipata sulle riserve matematiche, stabilita dal D.L n.209 del 2002, sarebbe per sua natura esigibile entro l’anno, tuttavia è ragionevole ritenere che non verrà totalmente utilizzato entro la chiusura dell’esercizio 2016. INFORMATIVA PER AREA GEOGRAFICA Tutti i crediti e i debiti, ancorché inferiori a cinque anni, iscritti a bilancio sono relativi a rapporti con terzi residenti nella Comunità Europea; fanno eccezione le sole componenti relative ai rapporti di riassicurazione con UNIQA RE AG in quanto questa ha sede in Svizzera. 61 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B II - CONTO TECNICO DEI RAMI VITA Si rimanda agli Allegati 27 e 28 per le informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami vita e i conti tecnici per singolo ramo del portafoglio italiano. II 1 - PREMI DELL’ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE La voce ammonta a 441.886 migliaia di Euro (367.688 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così composta: II 1.a - Premi lordi contabilizzati I premi lordi contabilizzati figurano a bilancio per 443.208 migliaia di Euro (368.967 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risultano così costituiti: Valori in migliaia di euro Premi lordi contabilizzati 31.12.2015 Importo Ramo I Prima annualità Premi unici Annualità successive TOTALE RAMO I Ramo III Prima annualità Premi unici Annualità successive TOTALE RAMO III TOTALE 11.185 324.295 38.548 374.028 % 3,0% 86,7% 10,3% 84,4% 31.12.2014 Importo 13.265 243.227 34.353 290.845 % Variazione 4,6% 83,6% 11,8% 78,8% -2.080 81.068 4.195 83.183 0,0% 69.180 100,0% 0,0% 69.180 15,6% 0,0% 78.122 100,0% 0,0% 78.122 21,2% 0 -8.942 0 -8.942 443.208 100,0% 368.967 100,0% 74.241 La Compagnia continua a collocare prevalentemente polizze di Ramo I. L’incidenza di queste ultime sul portafoglio complessivo è leggermente aumentata rispetto all’esercizio precedente (84,4% al 31.12.2015 contro 78,8% al 31.12.2014). I premi unici di Ramo I registrano un incremento di 81.068 migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente determinato dalla maggior produzione realizzata sul prodotto chiave del comparto tradizionale denominato “Progetto Investimento”: la corrispondente raccolta premi cresce infatti di 72.035 migliaia di Euro, passando da 218.906 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 290.941 migliaia di Euro al 31.12.2015. Il business c.d. di classe D, la cui raccolta premi si attesta a 69.180 migliaia di Euro, si presenta in calo di 8.942 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. La Compagnia non ha emesso alcun nuovo prodotto di tipo Index linked. Ulteriori informazioni relative ai premi contabilizzati del lavoro diretto, sono fornite nell’Allegato 31. II 1.b - Premi ceduti in riassicurazione La voce ammonta a 1.322 migliaia di Euro (1.279 migliaia di Euro al 31.12.2014), in calo di 43 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Si segnala che tutti i contratti oggetto di riassicurazione sono classificati nel Ramo I. 62 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Saldo del lavoro ceduto Il saldo della riassicurazione, la cui composizione è riportata nell’Allegato 20, si presenta negativo per -258 migliaia di Euro (-265 migliaia di Euro al 31.12.2014). II 2 – PROVENTI DA INVESTIMENTI I proventi da investimenti, interamente riferiti agli attivi classificati negli “Altri investimenti finanziari”, presentano un saldo pari a 37.824 migliaia di Euro (33.919 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così costituiti: Valori in migliaia di euro Proventi da investimenti Proventi da quote di fondi comuni Interessi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso Scarti di emissione/negoziazione Interessi su Time deposit Proventi da investimenti finanziari diversi Riprese di rettifiche di valore Proventi da negoziazione TOTALE 31.12.2015 228 30.152 857 35 0 11 6.541 31.12.2014 722 24.381 727 0 58 1.163 6.868 Variazione -494 5.771 130 35 -58 -1.152 -327 37.824 33.919 3.905 L’incremento segnato dalla voce è attribuibile principalmente all’aumento degli “Interessi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso” (+23,67%): tale andamento è in linea con la crescita delle masse investite nel comparto (+32,99%). I “Proventi da negoziazione” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso per 1.284 migliaia di Euro (270 migliaia di Euro al 31.12.2014), a quello delle quote di fondi comuni per 4.988 migliaia di Euro (6.512 migliaia di Euro al 31.12.2014) e a quello degli investimenti finanziari diversi per 269 migliaia di Euro (86 migliaia di Euro al 31.12.2014). Le riprese di valore passano da 1.163 migliaia di Euro del 31.12.2014 a 11 migliaia di Euro del 31.12.2015 a seguito dell’andamento dei mercati nell’esercizio 2015. I proventi da investimenti sono dettagliati nell'Allegato 21 alla nota integrativa. II 3 - PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATI RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE I proventi e le plusvalenze non realizzate relative a investimenti della classe D, il cui dettaglio è riportato nell’Allegato 22 di nota integrativa, ammontano a 18.402 migliaia di Euro (31.790 migliaia di Euro al 31.12.2014) e comprendono le seguenti poste: Valori in migliaia di euro Proventi da investimenti classe D Proventi da investimenti Unit Linked Plusvalenze non realizzate Unit Linked Plusvalenze realizzate Unit Linked Plusvalenze non realizzate Index linked Plusvalenze realizzate Index linked TOTALE 63 31.12.2015 61 6.620 7.656 2.989 1.076 31.12.2014 78 14.649 3.593 11.853 1.617 Variazione -17 -8.029 4.063 -8.864 -541 18.402 31.790 -13.388 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B II 4 - ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE Gli altri proventi tecnici ammontano a 3.113 migliaia di Euro (2.451 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Altri proventi tecnici Provvigioni stornate su premi di esercizi precedenti annullati Annullamenti di premi ceduti in riassicurazione Proventi tecnici diversi TOTALE 31.12.2015 28 202 2.883 31.12.2014 24 93 2.334 Variazione 4 109 549 3.113 2.451 662 Nella posta “Proventi tecnici diversi” rientrano principalmente le commissioni prelevate dai fondi interni Unit Linked, iscritte a bilancio per 2.618 migliaia di Euro (2.178 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 440 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. L’andamento di tali commissioni è coerente con quello delle masse gestite, che aumentano passando da 230.034 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 244.488 migliaia di Euro al 31.12.2015. II 5 - ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE La voce presenta un saldo pari a 191.443 migliaia di Euro (128.936 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così composta: II 5.a - Somme pagate Le somme pagate nell’esercizio, al netto della quota a carico dei riassicuratori, ammontano a 186.875 migliaia di Euro (125.754 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartite: Valori in migliaia di euro Somme pagate nette Riscatti Ramo I Ramo III Ramo V 31.12.2015 Importo 31.12.2014 Importo % Variazione % 86.592 63.660 14.259 52,6% 38,7% 8,7% 54.811 40.259 16.149 49,3% 36,2% 14,5% 31.781 23.401 -1.890 164.511 87,8% 111.219 88,1% 53.292 Scadenze Ramo I 439 100,0% 87 100,0% 352 Totale Scadenze 439 0,2% 87 0,1% 352 Rendite Ramo I 23 100,0% 22 100,0% 1 Totale Rendite Totale Riscatti 23 0,0% 22 0,0% 1 Sinistri Ramo I Ramo III 17.952 4.468 80,1% 19,9% 12.294 2.665 82,2% 17,8% 5.658 1.803 Totale Sinistri 22.420 12,0% 14.959 11,8% 7.461 Totale Pagamenti Costi amministrativi Quote a carico riassicuratori 187.393 43 -561 100,0% 126.287 41 -574 100,0% 61.106 2 13 TOTALE 186.875 125.754 61.121 L’incremento subito dalle somme pagate al netto delle cessioni in riassicurazione, pari a 61.121 migliaia di Euro, è attribuibile sostanzialmente alla crescita dei riscatti e dei sinistri. 64 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Le liquidazioni per riscatti di ramo III, relative a prodotti c.d. di Classe D, ammontano a 63.660 migliaia di Euro (40.259 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 23.401 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. All’interno del comparto, i riscatti pagati si concentrano sulle seguenti linee di prodotto: • “Progetto Unit Linked 151” per il quale sono state corrisposte somme pari a 14.321 migliaia di Euro (1.805 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 12.516 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente; • “Planet Index Vega” per il quale i pagamenti ammontano a 8.352 migliaia di Euro (6.191 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 2.161 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente; • “Planet Index Althena” per il quale i pagamenti ammontano a 3.200 migliaia di Euro (222 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 2.978 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente; “Progetto Unit Linked” per il quale i pagamenti ammontano a 7.590 migliaia di Euro (5.279 migliaia di Euro al 31.12.2014) in crescita di 2.311 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Le liquidazioni per riscatti riferiti al comparto tradizionale (ramo I) ammontano a 86.592 migliaia di Euro contro le 54.811 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014. L’incremento subito dalla voce, pari a 31.781 migliaia di Euro, è attribuibile principalmente alle seguenti linee di prodotto: • “Progetto Investimento”, per il quale sono state corrisposte somme pari a 66.840 migliaia di Euro (40.713 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 26.127 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente; • “Progetto Key Man”, per il quale i pagamenti ammontano a 9.648 migliaia di Euro (8.196 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 1.452 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Le liquidazioni per sinistri aumentano passando da 22.420 migliaia di Euro (14.959 migliaia di Euro al 31.12.2014). II 5.b - Variazione della riserva per somme da pagare La riserva per somme da pagare, al netto della quota a carico dei riassicuratori, registra una variazione positiva pari a 4.568 migliaia di Euro (3.182 migliaia di Euro al 31.12.2014), così determinata: Valori in migliaia di euro Riserva somme da pagare Lavoro diretto Lavoro ceduto Esercizio corrente 10.010 -492 Esercizio precedente 5.426 -476 Variazione 4.584 -16 9.518 4.950 4.568 TOTALE Si segnala che l’incremento subito dalla riserva somme da pagare del lavoro diretto, pari a 4.584 migliaia di Euro, è dovuto principalmente a sinistri, dei quali 3.084 migliaia di Euro riferiti a prodotti di Ramo I e 1.500 migliaia di Euro riferiti a prodotti di Ramo III. 65 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B II 6 - VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE Le riserve matematiche e le altre riserve tecniche, al netto della quota a carico dei riassicuratori, registrano una variazione positiva pari a 261.628 migliaia di Euro (variazione negativa pari a 265.390 migliaia di Euro al 31.12.2014) così determinata: Valori in migliaia di euro Variazione delle riserve matematiche e delle altre riserve tecniche Lavoro diretto Riserve matematiche Riserve matematiche Riserva sovrappremi Totale Riserva premi delle assicurazioni complementari Altre riserve tecniche Altre riserve tecniche di classe C Riserve tecniche di classe D Totale 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 1.156.733 1.182 1.157.915 220 883.423 1.097 884.520 210 273.310 85 273.395 10 9.192 329.175 338.367 8.289 341.737 350.026 903 -12.562 -11.659 TOTALE LAVORO DIRETTO Lavoro ceduto Riserve matematiche 1.496.502 1.234.756 261.746 4.845 4.727 TOTALE LAVORO CEDUTO TOTALE 4.845 1.491.657 4.727 1.230.029 118 0 118 261.628 II 8 - SPESE DI GESTIONE Le spese di gestione ammontano a 15.347 migliaia di Euro (14.739 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituite dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Spese di gestione Provvigioni di acquisizione Provvigioni di incasso Altre spese di acquisizione Variazioni provvigioni da ammortizzare Altre spese di amministrazione Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori TOTALE 31.12.2015 6.587 1.466 2.985 288 4.192 -171 31.12.2014 7.350 1.351 2.972 -872 4.119 -181 Variazione -763 115 13 1.160 73 10 15.347 14.739 608 La voce registra un incremento pari a 608 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente, imputabile alla voce variazione delle provvigioni di acquisizione da ammortizzare. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo B 1 - Provvigioni di acquisizione da ammortizzare. II 9 - ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI La voce, il cui dettaglio è riportato nell'Allegato 23, presenta un saldo pari a 9.982 migliaia di Euro (5.006 migliaia di Euro al 31.12.2014) interamente riferito agli attivi classificati negli “Altri investimenti finanziari” e così composto: Valori in migliaia di euro Oneri patrimoniali e finanziari Scarti di emissione/negoziazione Rettifiche di valore sugli investimenti Perdite sul realizzo di investimenti Oneri amministrativi e altre voci minori TOTALE 66 31.12.2015 3.209 4.438 261 2.074 31.12.2014 987 237 894 2.888 Variazione 2.222 4.201 -633 -814 9.982 5.006 4.976 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Le “Rettifiche di valore” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso per 4.305 migliaia di Euro (210 migliaia di Euro al 31.12.2014) e a quello degli investimenti finanziari diversi per 133 migliaia di Euro (27 migliaia di Euro al 31.12.2014). Le “Perdite sul realizzo di investimenti” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso per 201 migliaia di Euro (234 migliaia di Euro al 31.12.2014), a quello degli investimenti finanziari diversi per 60 migliaia di Euro (660 migliaia di Euro al 31.12.2014). La posta “Oneri amministrativi e altre voci minori” accoglie principalmente l’attribuzione di spese generali per 385 migliaia di Euro (404 migliaia di Euro al 31.12.2014), costi di competenza dell’esercizio per l’attività di monitoraggio e assistenza svolta dalla controllante UNIQA Previdenza S.p.A. sul portafoglio titoli della Compagnia per 980 migliaia di Euro (833 migliaia di Euro al 31.12.2014) e costi di diretta imputazione per consulenze d’investimento per 693 migliaia di Euro ( 535 migliaia di Euro al 31.12.2014). II 10 – ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATI RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE Gli oneri e le minusvalenze non realizzate relative a investimenti di classe D, il cui dettaglio è riportato nell’Allegato 24, ammontano a 10.849 migliaia di Euro (5.814 migliaia di Euro al 31.12.2014) e comprendono le seguenti poste: Valori in migliaia di euro Oneri patrimoniali e finanziari classe D Oneri patrimoniali e finanziari Unit Linked Minusvalenze realizzate Unit Linked Minusvalenze non realizzate Unit Linked Minusvalenze realizzate Index Linked Minusvalenze non realizzate Index linked TOTALE 31.12.2015 2.693 2.309 5.230 85 532 31.12.2014 2.245 812 1.771 97 889 Variazione 448 1.497 3.459 -12 -357 10.849 5.814 5.035 II 11 - ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE Gli altri oneri tecnici ammontano a 7.701 migliaia di Euro (5.171 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Altri oneri tecnici Annullamenti di premi di esercizi precedenti Storni provvigionali su premi ceduti annullati Oneri tecnici diversi TOTALE 31.12.2015 574 3 7.124 31.12.2014 263 2 4.906 Variazione 311 1 2.218 7.701 5.171 2.530 La voce “Oneri tecnici diversi” comprende principalmente le commissioni corrisposte alla rete di vendita sui prodotti tradizionali per 3.799 migliaia di Euro (2.825 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sui prodotti Unit linked per 3.100 migliaia di Euro (1.859 migliaia di Euro al 31.12.2014) e il contributo di vigilanza IVASS per 138 migliaia di Euro (136 migliaia di Euro al 31.12.2014). II 12 - QUOTA DELL’UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO La quota dell’utile degli investimenti trasferita al conto non tecnico, determinata in base a quanto disposto dall’art.23 del Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008, è pari a 1.259 migliaia di Euro contro un valore pari a 1.811 migliaia di Euro registrato al 31.12.2014. 67 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Si riporta di seguito il prospetto di sintesi del calcolo effettuato: 31.12.2015 Valori in migliaia di euro A Quota teorica dell'utile degli investimenti da trasferire al conto non tecnico B Utile netto degli investimenti (-) Utili contrattualmente riconosciuti agli assicurati MIN(A;B) Quota dell'utile degli investimenti da trasferire al conto non tecnico 68 1.259 27.842 26.583 1.259 1.259 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B III – CONTO NON TECNICO III 7 - ALTRI PROVENTI Gli altri proventi ammontano a 66 migliaia di Euro (122 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Altri proventi 31.12.2015 31.12.2014 Variazione Interessi su depositi bancari Altri proventi e recuperi 20 46 18 104 2 -58 TOTALE 66 122 -56 Gli “Altri proventi e recuperi” rappresentano i proventi corrisposti alla Compagnia dalle altre società del gruppo, quale corrispettivo per l’erogazione delle prestazioni previste dai contratti intercompany. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo “PROVENTI E ONERI RELATIVI AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE”. III 8 - ALTRI ONERI Gli altri oneri ammontano a 361 migliaia di Euro (399 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste: Valori in migliaia di euro Altri oneri Ammortamenti costi pluriennali Altri oneri TOTALE 31.12.2015 315 46 31.12.2014 295 104 Variazione 20 -58 361 399 -38 La posta “Altri oneri” si riferisce alla riallocazione dei costi sostenuti dalla Compagnia, e riaddebitati alle altre società del gruppo, a fronte dell’erogazione delle prestazioni previste dai contratti intercompany. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo “PROVENTI E ONERI RELATIVI AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE”. III 10 - PROVENTI STRAORDINARI I proventi straordinari, composti esclusivamente da sopravvenienze attive e abbuoni attivi, registrano un saldo pari a 507 migliaia di Euro contro un valore pari a 162 migliaia di Euro al 31.12.2014. III 11 - ONERI STRAORDINARI Gli oneri straordinari, composti esclusivamente da sopravvenienze passive e abbuoni passivi, ammontano a 115 migliaia di Euro (111 migliaia di Euro al 31.12.2014). III 14 - IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO Le imposte sul reddito dell’esercizio ammontano complessivamente a 1.635 migliaia di Euro (3.477 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così composte: 69 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Valori in migliaia di euro Imposte sul reddito dell'esercizio 31.12.2015 31.12.2014 Variazione Imposte correnti IRES Imposte correnti IRAP Imposte anticipate IRES 1.860 155 -380 3.548 847 -918 -1.688 -692 538 TOTALE 1.635 3.477 -1.842 Le imposte correnti ammontano complessivamente a 1.635 migliaia di Euro contro un valore pari a 3.477 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio precedente. Con riferimento alle imposte anticipate, si precisa che la Compagnia ha provveduto al ricalcolo delle stesse in applicazione della Legge 208 del 30 dicembre 2015, che ha promulgato la riduzione dell’IRES dal 27,5% al 24%: l’impatto a conto economico è pari a -610 migliaia di Euro. Si riporta di seguito il prospetto di riconciliazione tra l’onere fiscale teorico e onere fiscale effettivo: Valori in migliaia di euro IRES Risultato prima delle imposte Onere fiscale teorico aliquota 27,50% Differenze temporanee tassabili in esercizi successivi: Differenze temporanee deducibili in esercizi successivi: - accantonamento per operazioni a premio - accantonamento fondo crediti diversi - accantonamento fondo oneri futuri - variazione riserve matematiche - effetto cambio aliquota su variazione riserve matematiche es. prec. - costi contabilizzati con il principio di cassa e non pagati nell'esercizio - perdita fiscale Totale differenze temporanee deducibili in esercizi successivi: Rigiro delle differenze temporanee tassabili da esercizi precedenti Rigiro delle differenze temporanee deducibili da esercizi precedenti Totale differenze che non si riverseranno negli esercizi successivi Perdite pregresse Imposte correnti sul reddito dell'esercizio: Imponibile fiscale - IRES IRES dell'esercizio Aliquota ordinaria IRES dell'esercizio Aliquota ordinaria IRES attesa negli esercizi futuri (dal 2017) Aliquota ordinaria IRES attesa nell'esercizio successivo 31.12.2015 4.372 1.202 4.113 10 4.123 31.12.2014 10.565 2.905 - 987 -610 3 3.338 380 3.338 - 918 - 0 -1.732 0 -476 0 6.763 0 -1.002 0 -276 0 12.901 1.860 27,5% 24,0% 27,5% 3.548 27,5% 27,5% Valori in migliaia di euro IRAP Differenza tra valore e costi della produzione Differenze che non si riverseranno negli esercizi futuri Totale Onere fiscale teorico (aliquota 6,82%) Rigiro delle differenze temporanee da esercizi precedenti Imponibile fiscale - IRAP IRAP DELL'ESERCIZIO Aliquota ordinaria IRAP dell'esercizio Aliquota ordinaria IRAP attesa negli esercizi futuri 31.12.2015 1.737 540 2.277 31.12.2014 8.841 3.582 12.423 155 2.277 847 12.423 155 6,82% 6,82% 847 6,82% 6,82% Ai sensi dell’art.2427 punto 14 C.C., si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle differenze temporanee che hanno determinato la rilevazione di imposte differite attive, con indicazione di quanto contabilizzato a conto economico. 70 - UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte B Valori in migliaia di euro Ammontare delle differenze temporanee IMPOSTE ANTICIPATE Esercizio 2015 Effetto fiscale IRES Aliquota % IRES Saldo anno precedente A) Imposte anticipate dell'esercizio Accantonamento Fondo svalutazione crediti Accantonamento Fondo rischi Accantonamento Fondo operazioni a premio Variazione riserve matematiche Cambio aliquota su riserve matematiche prec. Costi per cassa non pagati nell'esercizio Perdita fiscale Totale A) imputato a conto economico 4.113 10 27,5% 27,5% 27,5% 24,0% 3,5% 27,5% 27,5% Esercizio 2014 Ammontare Effetto Aliquota delle differenze fiscale % IRES temporanee IRES Effetto fiscale IRAP 3.664 0 0 0 0 987 -610 3 0 380 0 0 0 0 B) Utilizzo Imposte Anticipate anni precedenti Spese di rappresentanza anni precedenti - quota di competenza esercizio (1/5) 27,5% Utilizzo Fondo svalutazione crediti 27,5% Utilizzo Fondo oneri futuri 27,5% Accantonamento operazioni a premio 27,5% Utilizzo Fondo crediti diversi 27,5% Totale B) imputato a conto economico TOTALE Aliquota % IRAP 0 0 0 0 0 0 6,82% 4.044 Aliquota % IRAP Effetto fiscale IRAP 2.746 0 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 0 0 0 918 0 0 0 0 0 0 27,5% 0 918 0 0 0 0 0 0 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 27,5% 0 0 0 0 0 0 0 0 3.664 3.338 6,82% 0 0 0 0 0 0 0 Si precisa che non sono state escluse voci dal computo della fiscalità differita attiva e passiva. PROVENTI E ONERI RELATIVI AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE Si riassume la situazione relativa ai proventi e oneri infragruppo, riportata nell’allegato 30 alla nota integrativa, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti: Valori in migliaia di euro Proventi Altri proventi Altri proventi Altri proventi Altri proventi Società Denominazione UNIQA Assicurazioni S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Capital Markets GMBH UNIQA Intermediazioni S.r.l. Rapporto Controllante indiretta Controllante Consociata Consociata 31.12.2015 TOTALE 31.12.2014 Variazione 14 26 42 -26 45 45 0 14 88 104 Natura -31 Riaddebito costi personale distaccato -19 Riaddebito costi personale distaccato 42 Retrocessioni commissioni di gestione -8 Riaddebito costi personale distaccato -16 Valori in migliaia di euro Oneri Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Oneri amministrativi e spese per conto terzi Società Denominazione UNIQA Insurance Group AG UNIQA Insurance Group AG UNIQA Insurance Group AG UNIQA Capital Markets GMBH Uniqa Assicurazioni S.p.A. Uniqa Assicurazioni S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. Uniqa Assicurazioni S.p.A. UNIQA Previdenza S.p.A. UNIQA Intermediazioni S.r.l. Rapporto Capogruppo UNIQA Austria Capogruppo UNIQA Austria Capogruppo UNIQA Austria Consociata Controllante indiretta Controllante indiretta Controllante Controllante Controllante Controllante Controllante Controllante Consociata Totale 31.12.2015 31.12.2014 67 0 15 306 228 525 2.013 353 86 980 14 24 6 52 14 18 158 673 0 2.013 1.372 11 833 45 45 13 4.617 5.247 Variazione Natura 15 Spese personale distaccato riaddebitate -14 Altre consulenze amministrative e tecniche -3 Management Fee 148 Advisory agreement -445 Spese personale distaccato riaddebitate 525 Spese prestazioni intercompany 0 Costi IT -1.019 Spese personale distaccato riaddebitate 75 Affitti passivi e Spese condominiali 147 Management service agreement -31 Spese personale distaccato -21 Spese personale distaccato -7 Spese personale distaccato -630 Si precisa che tutte le operazioni con imprese del gruppo ed altre partecipate vengono attuate a prezzi di mercato, mediante una verifica preventiva del prezzo più congruo, che si considera tale quando il corrispettivo è correlato in misura adeguata alla prestazione, tenendo conto delle necessità specifiche, delle peculiarità del servizio richiesto, della continuità nel tempo e in un’ottica di efficacia ed efficienza della gestione. 71 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte C Parte C – Altre informazioni INDICAZIONE DELL’AMMONTARE DEL PATRIMONIO NETTO SULLA BASE DELLA PROPOSTA DI DISTRIBUZIONE DEGLI UTILI Si riporta di seguito la situazione della Compagnia sulla base della proposta di distribuzione degli utili. Valori in migliaia di euro Capitale sociale PATRIMONIO NETTO Alla chiusura dell'esercizio 2015 Destinazione del risultato dell'esercizio 2015 - riserva legale - riporto utili - versamenti in c/capitale - dividendi Patrimonio Netto post approvazione distribuzione utile Riserva legale 45.700 960 Riserva utili Risultato portati a dell'esercizio nuovo 800 14.821 2.737 Altre riserve 137 45.700 1.097 2.600 - 800 TOTALE 65.018 137 2.600 17.421 0 65.018 NUMERO DEI DIPENDENTI Al termine dell’esercizio che si è chiuso al 31.12.2015, il numero dei dipendenti è di 49 unità, in crescita di 2 unità rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Il numero medio dei dipendenti, così come indicato dell'allegato 32 sezione III – Consistenza media del personale nell’esercizio, risulta essere di 48 unità così distribuite: Categoria Numero medio 2015 Numero medio 2014 Variazione Dirigenti Funzionari Impiegati 0 2 46 0 2 30 0 16 TOTALE 48 32 16 COMPENSI ALLE CARICHE SOCIALI Il costo sostenuto dalla Compagnia per gli emolumenti corrisposti ai membri del Consiglio di Sorveglianza ammonta ad 55 migliaia di Euro contro 70 migliaia di Euro al 31.12.2014. I membri del Consiglio di Gestione, come accaduto lo scorso anno, hanno rinunciato interamente al loro compenso. Si segnala che la sezione IV – Amministratori e sindaci dell'Allegato 32 alla nota integrativa è stata compilata equiparando gli Amministratori ai membri del Consiglio di Gestione e i Sindaci ai membri del Consiglio di Sorveglianza. COMPENSI ALLA SOCIETA’ DI REVISIONE Alleghiamo tabella di dettaglio dei compensi alla Società i Revisione. Gli importi riportati non comprendono: IVA, spese vive e di segreteria e onorari dell’Attuario revisore e contributo di Vigilanza a favore della Consob. 72 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte C Valori in migliaia di euro Tipologia di servizi Soggetto che ha erogato il servizio Compenso 2015 Revisione contabile - Bilancio individuale Revisione contabile - Relazione semestrale Revisione contabile - Reporting package Servizi di attestazione - Gestioni separate, Fondi Unit linked e controllo contabile PWC S.p.A PWC S.p.A PWC S.p.A PWC S.p.A 47 15 18 55 TOTALE 135 MARGINE DI SOLVIBILITA Il margine di solvibilità dei rami vita, calcolato in base alla normativa vigente, presenta la seguente situazione: Valori in migliaia di euro Margine di solvibilità Rami vita Esercizio 2015 Esercizio 2014 Margine di solvibilità richiesto Elementi costitutivi del margine 54.334 64.708 44.278 56.897 10.056 7.811 Eccedenza (deficit) 10.374 12.619 -2.245 1,19 3.700 1,28 3.700 -0,09 0 Indice di copertura Quota minima di garanzia Variazione L’indice di copertura diminuisce rispetto al precedente esercizio, ma il margine posseduto continua ad essere superiore a quello minimo necessario di 1,19 volte (1,28 al 31.12.2014). COPERTURA DELLE RISERVE TECNICHE Le riserve tecniche di Classe C ammontano a 1.177.337 migliaia di Euro contro 898.445 migliaia di Euro registrati alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo degli attivi a copertura delle riserve tecniche: Valori in migliaia di euro Attività RAMI VITA A1.1a Titoli emessi dallo Stato o da enti locali o da enti pubblici e negoziati in un mercato regolamentato A1.2a Obbligazioni negoziate in mercato regolamentato A1.4 Quote in organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) A1.8 Ratei attivi interessi su titoli A3.3 Quote in organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM) A5.2b Investimenti in fondi speculativi D Depositi bancari TOTALE 31.12.2015 31.12.2014 Variazione 788.975 325.337 51.498 13.116 0 2.324 51 600.089 231.142 50.775 11.791 11.974 2.400 1.529 188.886 94.195 723 1.325 -11.974 -76 -1.478 1.181.301 909.700 271.601 Le riserve tecniche di Classe D ammontano a 329.175 migliaia di Euro contro 341.737 migliaia di Euro registrati alla chiusura dell’esercizio precedente. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo degli attivi a copertura delle riserve tecniche: Valori in migliaia di euro Attività RAMI VITA Contratti collegati al valore delle quote di fondi interni Contratti collegati ad indici azionari o altri valori di riferimento Contratti collegati al valore delle quote di un OICR 31.12.2015 164.854 84.687 79.634 TOTALE 329.175 73 31.12.2014 Variazione 163.833 1.021 111.703 -27.016 66.201 13.433 341.737 -12.562 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte C ALTRE INFORMAZIONI UNIQA Assicurazioni S.p.A. riveste il ruolo di Capogruppo del Gruppo Assicurativo UNIQA Italia e redige il bilancio consolidato. Ai sensi e per gli effetti dell’art.2497 bis del C.C. si segnala che UNIQA Life S.p.A. è soggetta alla direzione e al coordinamento della società UNIQA Assicurazioni S.p.A., di cui si riportano di seguito i dati essenziali dell’ultimo bilancio individuale approvato (31.12.2014). Valori in migliaia di euro Stato Patrimoniale Attivo Voce A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOTTOSCRITTO E NON VERSATO B. ATTIVI IMMATERIALI C. INVESTIMENTI D. bis RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI E. CREDITI F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO G. RATEI E RISCONTI TOTALE ATTIVO Passivo Voce A. PATRIMONIO NETTO B. PASSIVITA' SUBORDINATE C. RISERVE TECNICHE E. FONDI PER RISCHI E ONERI F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA' H. RATEI E RISCONTI TOTALE PASSIVO 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. Conto Economico CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI Voce PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE QUOTE DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6) ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE VARIAZ. DELLE ALTRE RISERVE TECNICHEAL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASS. RISTORNI E PARTECIPAZIONI .I AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE SPESE DI GESTIONE ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE VARIAZIONE DELLE RISERVE IN PEREQUAZIONE RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI CONTO NON TECNICO Voce RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA DAL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI ALTRI PROVENTI ALTRI ONERI RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA PROVENTI STRAORDINARI ONERI STRAORDINARI RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO RISULTATO DELL'ESERCIZIO 74 Importo 0 3.365 438.251 163.699 59.137 8.927 2.547 675.926 Importo 239.522 9.000 354.263 12.932 35.733 24.265 211 675.926 Importo 125.864 1.584 8.131 -82.750 -2.098 0 -33.114 -15.799 -50 1.768 Importo 1.768 6.520 0 -2.584 -1.584 2.955 -5.195 1.880 3.814 -253 3.561 5.441 -2.163 3.278 UNIQA Life S.p.A. Nota integrativa - Parte C BILANCIO CONSOLIDATO Ai sensi degli artt. 95 e 96 del D.Lgs n. 209 del 7 settembre 2005 e dell’art. 21 del Regolamento ISVAP n. 7 del 13 luglio 2007, la Società non redige il bilancio consolidato in quanto non detiene il controllo diretto o indiretto su alcuna società. Milano, 21 Marzo 2016 per il Consiglio di Gestione Il Presidente Michele Meneghetti 75 Società UNIQA LIFE S.p.A Sede in MILANO Allegati alla Nota integrativa Esercizio 2015 N. DESCRIZIONE 1 2 3 4 Stato patrimoniale - Gestione danni Stato patrimoniale - Gestione via Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e vita Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e fabbricati ( voce C.1) Attivo - Variazioni nell'esercizio degli investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate: azioni e quote (voce C.II.1), obbligazioni (voce C.II.2) e finanziamenti ( voce C.II.3) Attivo - Prospetto contenente informazioni relative alle imprese partecipate Attivo - Prospetto di dettaglio delle movimentazioni degli investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate: azionio e quote Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi ( voci C.III. 1,2,3,5,7) Attivo- Variazioni nell'esercizio degli investimenti finanziari a utilizzo durevole; azioni e quote, quote di fondi di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi ( voci C.III.1,2,3,5,7) Attivo - Variazioni nell'esercizio dei finanziamenti e dei depositi presso enti creditizi (voci C.III.4,6) Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) Attivo - Prospetto delle attività derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce D.II) Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti della riserva premi (voce C.I.1) e della riserva sinistri (voce C.I.2) dei rami danni Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti delle riserve matematiche ( voce C.II.1) e della riserva per partecipazione agli utili e ristorni (voce C.II.4) Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato ( voce G.VII) Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate Dettaglio delle classi I,II,III e IV delle "garanzie, impegni e altri conti d'ordine" Prospetto degli impegni per operazioni su contratti derivati Informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami danni Informazioni di sintesi concernenti i rami vita relative ai premi ed al saldo di riassicurazione Proventi da investimenti ( voce II.2 e III.3) Proventi e plusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e ad investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.3) Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5) Oneri patrimoniali e finanziari e minusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e ad ivestimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.10) Assicurazioni danni - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami - Portafoglio italiano Assicurazioni vita - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami vita - portafoglio italiano Prospetto di sintesi relativo ai conti tecnici danni e vita - Portafoglio estero Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 Danni * Vita * Danni e Vita * n.d 1 1 1 0 0 0 1 1 1 1 n.d n.d 1 1 1 1 0 n.d 1 1 1 1 1 n.d n.d 1 1 n.d 1 1 1 * Indicare il numero degli allegati effettivamente compilati. Indicare 0 nel caso in cui l’allegato, pur essendo dovuto, non è stato compilato in quanto tutte le voci risultano nulle. Indicare n.d. nel caso in cui l'impresa non sia tenuta a compilare l'allegato. Società UNIQA LIFE SPA Capitale sociale sottoscritto E. 45.700.000 Sede in Milano Tribunale Milano Allegati alla Nota integrativa Esercizio 2015 (Valore in migliaia di Euro) Versato E. 45.700.000 Nota integrativa - Allegato 2 Società UNIQA LIFE SPA STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA ATTIVO Valori dell'esercizio A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO di cui capitale richiamato 1 2 B. ATTIVI IMMATERIALI 1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare 3 2. Altre spese di acquisizione 6 3. Costi di impianto e di ampliamento 7 4. Avviamento 8 5. Altri costi pluriennali 9 11.626 310 10 11.936 C. INVESTIMENTI I II - Terreni e fabbricati 1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa 11 2. Immobili ad uso di terzi 12 3. Altri immobili 13 4. Altri diritti reali su immobili 14 5. Immobilizzazioni in corso e acconti 15 16 - Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate 1. Azioni e quote di imprese: a) controllanti 17 b) controllate 18 c) consociate 19 d) collegate 20 e) altre 21 22 2. Obbligazioni emesse da imprese: a) controllanti 23 b) controllate 24 c) consociate 25 d) collegate 26 e) altre 27 28 3. Finanziamenti ad imprese: a) controllanti 29 b) controllate 30 c) consociate 31 d) collegate 32 e) altre 33 34 35 da riportare 11.936 Esercizio 2015 Pag. 1 Valori dell'esercizio precedente 181 182 183 11.914 186 187 188 189 384 190 12.298 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 da riportare 12.298 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA ATTIVO Valori dell'esercizio riporto 11.936 C. INVESTIMENTI (segue) III - Altri investimenti finanziari 1. Azioni e quote a) Azioni quotate 36 b) Azioni non quotate 37 c) Quote 38 39 2. Quote di fondi comuni di investimento 40 53.822 44 1.137.304 48 16 3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso: a) quotati 41 1.136.001 b) non quotati 42 1.303 c) obbligazioni convertibili 43 4. Finanziamenti IV a) prestiti con garanzia reale 45 b) prestiti su polizze 46 3 c) altri prestiti 47 13 5. Quote in investimenti comuni 49 6. Depositi presso enti creditizi 50 7. Investimenti finanziari diversi 51 241 - Depositi presso imprese cedenti 52 1.191.383 53 54 1.191.383 57 329.175 69 5.337 D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE I - Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato 55 II - Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione 56 D bis. 329.175 RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI II - RAMI VITA 1. Riserve matematiche 63 2. Riserva premi delle assicurazioni complementari 64 3. Riserva per somme da pagare 65 4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni 66 5. Altre riserve tecniche 67 6. Riserve tecniche allorchè il rischio dell'investimento è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione 68 4.845 492 da riportare 1.537.831 Pag. 2 Valori dell'esercizio precedente riporto 12.298 216 217 218 219 221 854.357 222 844 223 220 65.148 224 855.201 228 14 225 226 3 227 11 229 230 231 262 232 920.625 233 235 236 243 234 920.625 237 341.737 249 5.204 341.737 4.728 244 245 476 246 247 248 da riportare 1.279.864 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA ATTIVO Valori dell'esercizio riporto 1.537.831 E. CREDITI I - Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Assicurati II III a) per premi dell'esercizio 71 477 b) per premi degli es. precedenti 72 267 73 2. Intermediari di assicurazione 74 3. Compagnie conti correnti 75 4. Assicurati e terzi per somme da recuperare 76 744 77 744 80 437 81 21.884 87 68 90 7.008 - Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: - Imprese 1. Compagnie collegate di assicurazione e riassicurazione 78 - Imprese 2. Intermediari con cui di l'impresa riassicurazione di assicurazione 79 437 - Altri crediti 82 23.065 95 7.097 99 13.308 F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO I II - Attivi materiali e scorte: 1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno 83 2. Beni mobili iscritti in pubblici registri 84 3. Impianti e attrezzature 85 4. Scorte e beni diversi 86 68 - Disponibilità liquide 1. Depositi bancari e c/c postali 88 2. Assegni e consistenza di cassa 89 III - Azioni o quote proprie IV - Altre attività 7.008 91 1. Conti transitori attivi di riassicurazione 92 2. Attività diverse 93 94 21 1. Per interessi 96 13.303 2. Per canoni di locazione 97 3. Altri ratei e risconti 98 di cui Conto di collegamento con la gestione danni 21 901 G. RATEI RATEIEERISCONTI RISCONTI TOTALE ATTIVO 5 100 1.581.301 Pag. 3 Valori dell'esercizio precedente riporto 251 491 252 169 253 1.279.864 660 254 255 256 258 660 260 164 261 16.914 267 25 270 4.068 164 259 263 257 262 17.738 275 4.104 279 12.036 280 1.313.742 25 264 265 266 268 4.068 269 271 272 273 11 274 11 276 12.013 903 277 278 23 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio A. PATRIMONIO NETTO I - Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente 101 II - Riserva da sovrapprezzo di emissione 102 III - Riserve di rivalutazione 103 IV - Riserva legale 104 V - Riserve statutarie 105 VI - Riserve per azioni proprie e della controllante 106 VII - Altre riserve 107 800 VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 108 14.821 IX - Utile (perdita) dell'esercizio 109 2.737 45.700 960 B. PASSIVITA' SUBORDINATE 110 65.018 111 C. RISERVE TECNICHE II - RAMI VITA 1. Riserve matematiche 118 1.157.915 2. Riserva premi delle assicurazioni complementari 119 220 3. Riserva per somme da pagare 120 10.010 4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni 121 5. Altre riserve tecniche 122 9.192 123 1.177.337 127 329.175 D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE I II - Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di investimento e indici di mercato 125 - Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione 126 da riportare 329.175 1.571.530 Pag. 4 Valori dell'esercizio precedente 281 40.700 282 283 284 606 285 286 287 800 288 8.087 289 7.088 290 57.281 291 298 884.520 299 210 300 5.426 301 302 8.289 305 306 da riportare 303 898.445 307 341.737 341.737 1.297.463 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto 1.571.530 E. FONDI PER RISCHI E ONERI 1. Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili 128 2. Fondi per imposte 129 3. Altri accantonamenti 130 2.015 131 F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI 2.015 132 G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA' I II - Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di: 1. Intermediari di assicurazione 133 2. Compagnie conti correnti 134 3. Assicurati per depositi cauzionali e premi 135 4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati 136 1.410 137 1.410 - Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di: 1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione 138 2. Intermediari di riassicurazione 139 140 III - Prestiti obbligazionari 141 IV - Debiti verso banche e istituti finanziari 142 V - Debiti con garanzia reale 143 VI - Prestiti diversi e altri debiti finanziari 144 VII - Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 145 263 VIII - Altri debiti 150 4.592 154 1.491 IX 1. Per imposte a carico degli assicurati 146 1 2. Per oneri tributari diversi 147 886 3. Verso enti assistenziali e previdenziali 148 140 4. Debiti diversi 149 3.565 - Altre passività 1. Conti transitori passivi di riassicurazione 151 2. Provvigioni per premi in corso di riscossione 152 36 3. Passività diverse 153 1.455 di cui Conto di collegamento con la gestione danni 155 7.756 902 da riportare 1.581.301 Pag. 5 Valori dell'esercizio precedente riporto 1.297.463 308 309 4.395 310 311 4.395 312 313 2.317 314 315 316 318 317 2.317 320 61 61 319 321 322 323 324 326 1 327 395 328 101 329 5.292 325 299 330 5.789 334 3.418 331 332 37 333 3.381 335 11.884 904 da riportare 1.313.742 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA PASSIVO E PATRIMONIO NETTO Valori dell'esercizio riporto 1.581.301 H. RATEI E RISCONTI 1. Per interessi 156 2. Per canoni di locazione 157 3. Altri ratei e risconti 158 TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO 159 160 1.581.301 STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE Valori dell'esercizio GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE I II III - Garanzie prestate 1. Fidejussioni 161 2. Avalli 162 3. Altre garanzie personali 163 4. Garanzie reali 164 - Garanzie ricevute 1. Fidejussioni 165 2. Avalli 166 3. Altre garanzie personali 167 4. Garanzie reali 168 - Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa 169 IV - Impegni 170 V - Beni di terzi 171 VI - Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi 172 VII - Titoli depositati presso terzi 173 VIII - Altri conti d'ordine 174 1.571.401 Pag. 6 Valori dell'esercizio precedente riporto 1.313.742 336 337 338 339 340 1.313.742 Valori dell'esercizio precedente 341 342 343 344 345 1 346 347 348 349 350 351 352 353 354 1.260.669 Nota integrativa - Allegato 3 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e rami vita Gestione danni Risultato del conto tecnico ................................................................. 1 Gestione vita 21 Totale 3.016 41 Proventi da investimenti .................................................................................................. + 2 42 Oneri patrimoniali e finanziari ........................................................................................ - 3 43 Quote dell'utile degli investimenti trasferite dal conto tecnico dei rami vita ................................................................................................... + 24 1.259 Quote dell'utile degli investimenti trasferite al conto tecnico dei rami danni ................................................................................................... - 5 Risultato intermedio di gestione .................................................................................................... 6 26 Altri proventi ................................................................................................................................. + 7 27 44 3.016 1.259 45 4.275 46 4.275 66 47 66 Altri oneri ................................................................................................................................. - 8 28 361 48 361 Proventi straordinari ................................................................................................................................. + 9 29 507 49 507 Oneri straordinari ................................................................................................................................. - 10 30 115 50 115 Risultato prima delle imposte ................................................................................................................................. 11 31 4.372 51 4.372 Imposte sul reddito dell'esercizio ................................................................................................................................. - 12 32 1.635 52 1.635 Risultato di esercizio ................................................................................................................................. 13 33 53 2.737 2.737 Nota integrativa - Allegato 4 2015 Esercizio Società UNIQA LIFE SPA Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e fabbricati (voce C.I) Attivi immateriali B Esistenze iniziali lorde .............................................................................................................. + 1 13.361 Terreni e fabbricati C.I 31 Incrementi nell'esercizio ...................................................................................................................................................... + 2 3.276 32 per: acquisti o aumenti ................................................................................................................................................... 3 241 33 riprese di valore .................................................................................................................... 4 34 rivalutazioni ............................................................................................................................... 5 35 altre variazioni .................................................................................................................................... 6 3.035 36 Decrementi nell'esercizio .................................................................................................. - 7 3.323 37 per: vendite o diminuzioni .......................................................................ù.............................................................................. 8 38 svalutazioni durature ............................................................................................................................................. 9 39 altre variazioni ...................................................................................................................................... 10 3.323 40 Esistenze finali lorde (a) .................................................................................................................................... 11 13.314 41 Ammortamenti: Esistenze iniziali ....................................................................................................................... + 12 1.063 Incrementi nell'esercizio ........................................................................................................ + 13 42 315 43 per: quota di ammortamento dell'esercizio .............................................................................................. 14 315 44 altre variazioni ..................................................................................................................... 15 45 Decrementi nell'esercizio .............................................................................................................................. - 16 46 per: riduzioni per alienazioni ................................................................................................ 17 altre variazioni ......................................................................................................................... 18 47 48 Esistenze finali ammortamenti (b) (*) ........................................................................................ 19 1.378 49 Valore di bilancio (a - b) ........................................................................................................... 20 11.936 50 Valore corrente ............................................................................................................................... 51 Rivalutazioni totali ..................................................................................................................... 22 52 Svalutazioni totali ..................................................................................................................... 23 53 Nota integrativa - Allegato 8 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli altri investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7) I - Gestione danni Portafoglio a utilizzo durevole Valore di bilancio Valore corrente Portafoglio a utilizzo non durevole Valore di bilancio Valore corrente 1. Azioni e quote di imprese: ...................................................................................................................... 1 21 41 Totale Valore di bilancio Valore corrente 61 81 101 a) azioni quotate ....................................................................................................... 2 22 42 62 82 102 b) azioni non quotate ....................................................................................................... 3 23 43 63 83 103 c) quote .................................................................................................................................. 4 24 44 64 84 104 2. Quote di fondi comuni di investimento .......................................................................... 5 25 45 65 85 105 3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................... 6 26 46 66 86 106 a1) titoli di Stato quotati ....................................................................................................... 7 27 47 67 87 107 a2) altri titoli quotati ....................................................................................................... 8 28 48 68 88 108 b1) titoli di Stato non quotati ....................................................................................................... 9 29 49 69 89 109 b2) altri titoli non quotati ....................................................................................................... 10 30 50 70 90 110 51 71 91 111 5. Quote in investimenti comuni ............................................................................................................................... 12 32 52 72 92 112 7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................ 13 33 73 93 113 c) obbligazioni convertibili ....................................................................................................... 11 31 53 II - Gestione vita Portafoglio a utilizzo durevole Valore di bilancio Valore corrente Portafoglio a utilizzo non durevole Valore di bilancio Valore corrente 1. Azioni e quote di imprese: ............................................................................................................................. 121 141 161 Totale Valore di bilancio Valore corrente 181 201 221 a) azioni quotate ....................................................................................................................... 122 142 162 182 202 222 b) azioni non quotate ....................................................................................................... 123 143 163 183 203 223 c) quote .................................................................................................................................. 124 144 164 184 204 224 2. Quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................... 125 145 165 53.822 185 55.837 205 53.822 225 55.837 3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................... 126 395.491 146 463.143 166 741.813 186 788.625 206 1.137.304 226 1.251.768 a1) titoli di Stato quotati ....................................................................................................... 127 323.407 147 392.290 167 471.576 187 512.809 207 794.983 227 905.099 a2) altri titoli quotati ....................................................................................................... 128 72.084 148 168 268.934 188 274.511 208 341.018 228 345.364 b1) titoli di Stato non quotati ....................................................................................................... 129 149 169 1.303 189 1.305 209 1.303 229 1.305 b2) altri titoli non quotati ....................................................................................................... 130 150 170 190 210 230 171 191 211 231 192 212 70.853 c) obbligazioni convertibili ....................................................................................................... 131 151 5. Quote in investimenti comuni ............................................................................................................................... 132 152 172 7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................ 133 153 173 241 193 241 213 232 241 233 241 Nota integrativa - Allegato 9 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Variazioni nell'esercizio degli altri investimenti finanziari a utilizzo durevole: azioni e quote, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7) Azioni e quote Quote di fondi comuni di investimento C.III.2 C.III.1 Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso C.III.3 Quote in investimenti comuni C.III.5 Investimenti finanziari diversi C.III.7 Esistenze iniziali ................................................................................... + 1 21 41 299.728 81 101 Incrementi nell'esercizio: ....................................................................................................... + 2 22 42 98.569 82 102 per: acquisti .................................................................................................................................... 3 23 43 98.557 83 103 riprese di valore .................................................................................................................... 4 24 44 84 104 85 105 trasferimenti dal portafoglio non durevole ............................................................................................................................... 5 25 45 altre variazioni .................................................................................................................... 6 26 46 12 86 106 27 47 2.806 87 107 per: vendite ................................................................................................................................... 8 28 48 106 88 108 89 109 Decrementi nell'esercizio: .................................................. - 7 svalutazioni .......................................................................................................................... 9 29 49 trasferimenti al portafoglio non durevole ............................................................................................................................... 10 30 50 90 110 altre variazioni .................................................................................................................... 11 31 51 2.700 91 111 Valore di bilancio .................................................................................................................... 12 32 52 395.491 92 112 Valore corrente .................................................................................................................... 13 33 53 463.143 93 113 Nota integrativa - Allegato 10 Esercizio 2015 Società UNIQA LIFE SPA Attivo - Variazioni nell'esercizio dei finanziamenti e dei depositi presso enti creditizi (voci C.III.4, 6) Esistenze iniziali ........................................................................................… + Finanziamenti Depositi presso enti creditizi C.III.4 C.III.6 1 14 21 Incrementi nell'esercizio: ....................................................................................................... + 2 8 22 per: erogazioni .................................................................................................................................... 3 8 7.000 riprese di valore .................................................................................................................... 4 altre variazioni .................................................................................................................... 5 Decrementi nell'esercizio: ...........................................................….…........… - 6 per: rimborsi ................................................................................................................................... 7 6 26 6 svalutazioni .......................................................................................................................... 8 altre variazioni .................................................................................................................... 9 Valore di bilancio .................................................................................................................... 10 16 30 7.000 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 1 Codice fondo: 1 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Conservativa Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 15.586 25 14.486 45 15.280 65 13.291 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -19 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 27 31 -16 50 -19 70 -16 36 51 27 71 36 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 15.594 34 14.506 54 15.288 74 13.311 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 2 Codice fondo: 2 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Equilibrata Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 12.063 25 7.262 45 11.821 65 6.533 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -21 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 27 31 -14 50 -21 70 -13 81 51 27 71 81 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 12.069 34 7.329 54 11.827 74 6.601 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 3 Codice fondo: 3 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Attiva Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 4.060 25 3.272 45 3.927 65 2.907 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -10 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 12 31 -7 50 -10 70 -8 33 51 12 71 34 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 4.062 34 3.298 54 3.929 74 2.933 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 4 Codice fondo: 4 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Protetta Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 45 65 46 66 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 25 5.522 5.527 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 -1 50 70 -2 49 51 71 50 Altre attività ............................................................................................................................ 10 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 31 12 32 52 72 13 33 53 73 54 74 Totale ................................................................................................................................................ 14 34 5.570 5.575 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 5 Codice fondo: 5 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Valore Etico Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 1.614 25 1.321 45 1.596 65 1.220 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -5 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 17 31 -4 50 -5 70 -4 7 51 17 71 7 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 1.626 34 1.324 54 1.608 74 1.223 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 6 Codice fondo: 6 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA Linea Flessibile Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 35.988 25 28.136 45 35.995 65 27.425 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -73 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 2.301 31 -55 50 -73 70 -55 1.271 51 2.301 71 1.271 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 38.216 34 29.352 54 38.223 74 28.641 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 7 Codice fondo: 7 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Monetaria Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 5.835 25 6.499 45 5.836 65 6.480 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -7 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 622 31 -6 50 -7 70 -7 18 51 622 71 19 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 6.450 34 6.511 54 6.451 74 6.492 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA 2015 Esercizio Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 8 Codice fondo: 8 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Governative Euro Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 12.082 25 18.425 45 11.914 65 16.643 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -16 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 39 31 -20 50 -16 70 -21 51 51 39 71 51 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 12.105 34 18.456 54 11.937 74 16.673 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 9 Codice fondo: 9 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Crediti Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 11.829 25 16.499 45 11.919 65 15.408 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -14 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 34 31 -19 50 -14 70 -18 54 51 34 71 54 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 11.849 34 16.534 54 11.939 74 15.444 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA 2015 Esercizio Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 10 Codice fondo: 10 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Paesi Emergenti Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 8.984 25 15.518 45 9.517 65 14.819 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -12 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 26 31 -18 50 -12 70 -18 75 51 26 71 75 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 8.998 34 15.575 54 9.531 74 14.876 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA 2015 Esercizio Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 11 Codice fondo: 11 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Convertibili Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 10.410 25 12.900 45 10.184 65 12.399 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -19 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 44 31 -22 50 -18 70 -22 49 51 43 71 49 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 10.435 34 12.927 54 10.209 74 12.426 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 12 Codice fondo: 12 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Europa Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 11.869 25 10.179 45 10.941 65 9.537 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -26 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 30 31 -22 50 -26 70 -22 30 51 30 71 30 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 11.873 34 10.187 54 10.945 74 9.545 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 13 Codice fondo: 13 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni USA Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 5.778 25 6.756 45 5.465 65 5.495 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -15 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 19 31 -15 50 -14 70 -15 49 51 18 71 49 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 5.782 34 6.790 54 5.469 74 5.529 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 14 Codice fondo: 14 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Paesi Emergenti Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 3.979 25 5.820 45 4.308 65 5.363 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -12 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 20 31 -15 50 -11 70 -15 10 51 19 71 10 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 3.987 34 5.815 54 4.316 74 5.358 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 15 Codice fondo: 15 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Flessibile Opportunità Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 4.212 25 5.244 45 4.314 65 5.216 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -9 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 19 31 -8 50 -9 70 -8 100 51 19 71 100 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 4.222 34 5.336 54 4.324 74 5.308 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 16 Codice fondo: 16 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Inflation Linked Bond Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 5.163 25 2.650 45 5.082 65 2.399 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -9 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 20 31 -6 50 -9 70 -6 13 51 20 71 13 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 5.174 34 2.657 54 5.093 74 2.406 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 17 Codice fondo: 17 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Tematiche Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 1.920 25 1.663 45 1.958 65 1.489 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -7 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 14 31 -6 50 -7 70 -6 10 51 14 71 10 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 1.927 34 1.667 54 1.965 74 1.493 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 18 Codice fondo: 18 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 6.418 25 45 6.535 65 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -10 30 50 -10 70 51 106 71 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 106 31 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 6.514 34 54 6.631 74 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA 2015 Esercizio Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 19 Codice fondo: 19 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy Conservativo Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 3.124 25 45 3.179 65 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -5 30 50 -5 70 51 50 71 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 50 31 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 3.169 34 54 3.224 74 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 20 Codice fondo: 20 Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy Dinamico Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 799 25 45 821 65 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -3 30 50 -3 70 51 6 71 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 6 31 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 802 34 54 824 74 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 21 Codice fondo: 21 Descrizione fondo: ATTIVI INDEX Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 84.687 25 111.703 45 82.230 65 100.739 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 30 50 70 51 71 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 31 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 84.687 34 111.703 54 82.230 74 100.739 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) 22 Codice fondo: 22 Descrizione fondo: PROGETTO UNIT LINKED 151 Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 79.634 25 66.201 45 79.364 65 63.326 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 30 50 70 51 71 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 31 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 79.634 34 66.201 54 79.364 74 63.326 Nota integrativa - Allegato 11 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I) Codice fondo: Descrizione fondo: Valore corrente Esercizio Costo di acquisizione Esercizio precedente I. Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................ 1 21 II. Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate: Esercizio Esercizio precedente 41 61 1. Azioni e quote .............................................................................................................. 2 22 42 62 2. Obbligazioni ............................................................................................... 3 23 43 63 3. Finanziamenti ...................................................................................................... 4 24 44 64 III. Quote di fondi comuni di investimento .................................................................................... 5 326.034 25 327.062 45 322.186 65 305.310 IV. Altri investimenti finanziari: 1. Azioni e quote ............................................................................................................................. 6 26 V. 46 66 2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................................................................................... 7 27 47 67 3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................ 8 28 48 68 4. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................... 9 29 49 69 Altre attività ............................................................................................................................ 10 -289 30 VI. Disponibilità liquide ................................................................................................................................. 11 3.430 31 8.359 50 -289 70 8.359 6.316 51 3.430 71 6.316 12 32 52 72 13 33 53 73 Totale ................................................................................................................................................ 14 329.175 34 341.737 54 325.327 74 319.985 Nota integrativa - Allegato 14 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti delle riserve matematiche (voce C.II.1) e della riserva per partecipazione agli utili e ristorni (voce C.II.4) Tipologia Esercizio Esercizio precedente Riserva matematica per premi puri ................................................................................... 1 1.141.835 11 Variazione 868.080 21 273.755 15.651 12 16.122 22 -471 Riserva per rischio di mortalità ................................................................................... 3 27 13 40 23 -13 278 24 124 884.520 25 273.395 Riporto premi ................................................................................... 2 Riserve di integrazione ................................................................................... 4 402 14 Valore di bilancio .................................................................................................................................... 5 1.157.915 15 Riserva per partecipazione agli utili e ristorni .................................................................................................................................... 6 16 26 Nota integrativa - Allegato 15 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (voce G.VII) Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili Fondi per imposte Esistenze iniziali ............................................................................................................................................. + 1 11 4.395 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Altri accantonamenti 31 299 Accantonamenti dell'esercizio .............................................................................................................................................. + 2 12 2.015 22 32 128 Altre variazioni in aumento ................................................................................................................................................... + 3 13 23 33 Utilizzazioni dell'esercizio ................................................................................................................................................... - 4 14 4.395 24 34 Altre variazioni in diminuzione .................................................................................................................................... - 5 15 25 35 Valore di bilancio ..................................................................................................................................................... 6 16 2.015 26 36 21 164 263 Nota integrativa - Allegato 16 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate I: Attività Controllanti Azioni e quote ................................................................................................. 1 Controllate 2 Consociate Collegate Altre Totale 3 4 5 6 9 10 11 12 Finanziamenti ................................................................................................................................... 13 14 15 16 17 18 Quote in investimenti comuni .................................................................................................. 19 20 21 22 23 24 Depositi presso enti creditizi ............................................................................................... 25 26 27 28 29 30 Investimenti finanziari diversi ................................................................................................ 31 32 33 34 35 36 Depositi presso imprese cedenti ................................................................................................... 37 38 39 40 41 42 Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato ........................................................................................ 43 44 45 46 47 48 Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione ........................................................................................ 49 51 Obbligazioni ................................................................................................................................ 7 8 52 53 54 Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta .................................................................................................................................................. 55 56 57 50 58 59 60 Crediti derivanti da operazioni di riassicurazione ................................................................................ 61 64 65 66 62 Altri crediti ..................................................................................................................................... 67 68 63 69 10 70 71 72 Depositi bancari e c/c postali ........................................................................................................................ 73 74 75 76 77 78 Attività diverse ................................................................................................................................................ 79 80 81 82 83 84 88 89 90 94 95 96 Totale ................................................................................................................................................... 85 86 87 di cui attività subordinate .................................................................................................................... 91 92 93 10 10 10 Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate II: Passività Controllanti Controllate Passività subordinate ......................................................................................................................... 97 98 Consociate Collegate Altre Totale 99 100 101 102 Depositi ricevuti da riassicuratori ............................................................................................... 103 104 105 106 107 108 Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta ..................................................................................... 109 110 111 112 113 114 Debiti derivanti da operazioni di riassicurazione .................................................................... 115 116 117 118 119 120 Debiti verso banche e istituti finanziari ........................................................................................ 121 122 123 124 125 126 Debiti con garanzia reale ................................................................................................................. 127 128 129 130 131 132 Altri prestiti e altri debiti finanziari .............................................................................................. 133 134 135 Debiti diversi .................................................................................................................................... 139 2.867 140 141 Passività diverse ........................................................................................................................ 145 146 147 Totale ............................................................................................................................................... 151 2.867 152 153 136 137 138 127 142 143 144 148 149 150 127 154 155 156 2.994 2.994 Nota integrativa - Allegato 17 Società UNIQA LIFE SPA 2015 Esercizio Dettaglio delle classi I, II, III e IV delle "garanzie, impegni e altri conti d'ordine" Esercizio Esercizio precedente I. Garanzie prestate: a) fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di controllanti, controllate e consociate .............................................................................................................................. 1 31 b) fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di collegate e altre partecipate .......................................................................................................................... 2 32 c) fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di terzi ......................................................................................................................................... 3 33 d) altre garanzie personali prestate nell'interesse di controllanti, controllate e consociate .............................................................................................................................. 4 34 e) altre garanzie personali prestate nell'interesse di collegate e altre partecipate .......................................................................................................................... 5 35 f) altre garanzie personali prestate nell'interesse di terzi ......................................................................................................................................... 6 36 g) garanzie reali per obbligazioni di controllanti, controllate e consociate .............................................................................................................................. 7 37 h) garanzie reali per obbligazioni di collegate e altre partecipate .......................................................................................................................... 8 38 i) garanzie reali per obbligazioni di terzi .......................................................................................................................... 9 39 l) garanzie prestate per obbligazioni dell'impresa .......................................................................................................................... 10 40 m) attività costituite in deposito per operazioni di riassicurazione attiva ............................................................................................................... 11 Totale .................................................................................................................................... 12 41 42 II. Garanzie ricevute: a) da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate .......................................................................................................................... 13 43 b) da terzi .................................................................................................................................. 14 Totale .......................................................................................................................... 15 44 1 45 1 III. Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa: a) da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate .......................................................................................................................... 16 46 b) da terzi .................................................................................................................................. 17 Totale .......................................................................................................................... 18 47 48 IV. Impegni: a) impegni per acquisti con obbligo di rivendita .......................................................................................................................... 19 49 b) impegni per vendite con obbligo di riacquisto .......................................................................................................................... 20 50 c) altri impegni .......................................................................................................................... 21 Totale .................................................................................................................................... 22 51 52 Nota integrativa - Allegato 20 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Informazioni di sintesi concernenti i rami vita relative ai premi ed al saldo di riassicurazione Lavoro diretto Premi lordi: Lavoro indiretto 21 443.208 1. per polizze individuali .......................................................................................... 2 443.208 12 22 443.208 2. per polizze collettive ...................................................................................................................... 3 13 23 b) 1. premi periodici ............................................................................................................................ 4 49.733 14 24 49.733 2. premi unici .......................................................................................................................................... 5 393.475 15 25 393.475 c) 1. per contratti senza partecipazione agli utili ........................................................................................................... 6 374.028 16 26 a) 1 443.208 11 Totale 374.028 2. per contratti con partecipazione agli utili .................................................................................................... 7 17 27 3. per contratti quando il rischio di investimento è sopportato dagli assicurati e per fondi pensione .......................................................................................................................... 8 69.180 18 Saldo della riassicurazione .................................................................................................................. 9 258 19 28 69.180 29 258 Nota integrativa - Allegato 21 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Proventi da investimenti (voce II.2 e III.3) Gestione danni Gestione vita Totale Proventi derivanti da azioni e quote: Dividendi e altri proventi da azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate ......................................................................................................................... 1 41 81 Dividendi e altri proventi da azioni e quote di altre società .................................................... 2 42 82 43 83 Totale ........................................................................................................................................... 3 Proventi derivanti da investimenti in terreni e fabbricati ............................................................................... 4 44 84 Proventi derivanti da altri investimenti: Proventi su obbligazioni di società del gruppo e partecipate ................................................................................................................... 5 45 85 Interessi su finanziamenti a imprese del gruppo e a partecipate .............................................................................................................................. 6 46 86 Proventi derivanti da quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................... 7 47 Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso ......................................................... 8 48 Interessi su finanziamenti .............................................................................................................. 9 49 228 87 228 31.009 88 31.009 89 Proventi su quote di investimenti comuni ............................................................................................. 10 50 90 Interessi su depositi presso enti creditizi ................................................................................................................ 11 51 35 Proventi su investimenti finanziari diversi ............................................................................................................................ 12 52 54 35 92 Interessi su depositi presso imprese cedenti ............................................................................................................... 13 53 Totale ...................................................................................................................................................... 14 91 93 31.272 94 31.272 Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti relativi a: Terreni e fabbricati ................................................................................................................... 15 55 95 Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate................................................................................. 16 56 96 Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ......................................................................................... 97 17 57 Altre azioni e quote .............................................................................................................................. 18 58 Altre obbligazioni ............................................................................................................................ 19 59 Altri investimenti finanziari ............................................................................................................. 20 60 Totale ..................................................................................................................................................... 21 61 98 11 99 11 100 11 101 11 Profitti sul realizzo degli investimenti: Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ................................................................................................................. 22 62 102 Profitti su azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate .................................................................................................................... 23 63 103 Profitti su obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ............................................................................................................... 24 64 104 Profitti su altre azioni e quote ...................................................................................................... 25 65 105 Profitti su altre obbligazioni ............................................................................................... 26 66 1.284 106 1.284 Profitti su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 27 67 5.257 107 5.257 Totale ................................................................................................................................................. 28 68 6.541 108 6.541 TOTALE GENERALE ........................................................................................................................ 29 69 37.824 109 37.824 Nota integrativa - Allegato 22 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Proventi e plusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e ad investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.3) I. Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato Importi Proventi derivanti da: Terreni e fabbricati ................................................................................................................... 1 Investimenti in imprese del gruppo e partecipate ................................................................................. 2 Quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................ 3 60 Altri investimenti finanziari ................................................................................................................. 4 - di cui proventi da obbligazioni ...................................................................................................... 5 Altre attività ................................................................................................................. 6 1 Totale ........................................................................................................................................... 7 61 Profitti sul realizzo degli investimenti Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ................................................................................................................. 8 Profitti su investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................................................... 9 Profitti su fondi comuni di investimento .......................................................................................... 10 7.644 Profitti su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 11 1.088 - di cui obbligazioni ................................................................................................................ 12 1 Altri proventi.......................................................................................................................... 13 Totale ................................................................................................................................................. 14 8.732 Plusvalenze non realizzate ............................................................................................................. 15 9.609 TOTALE GENERALE .......................................................................................................................................…...................… 16 18.402 II. Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione Importi Proventi derivanti da: Investimenti in imprese del gruppo e partecipate................................................................................. 21 Altri investimenti finanziari ................................................................................................................. 22 - di cui proventi da obbligazioni ....................................................................................................... 23 Altre attività ..........................................................................................................24 Totale ...................................................................................................................................................… 25 Profitti sul realizzo degli investimenti Profitti su investimenti in imprese del gruppo e partecipate.................................................................................................................... 26 Profitti su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 27 - di cui obbligazioni ................................................................................................................ 28 Altri proventi.......................................................................................................................... 29 Totale ................................................................................................................................................. 30 Plusvalenze non realizzate ............................................................................................................. 31 TOTALE GENERALE ......................................................................................................................................….....….................. 32 Nota integrativa - Allegato 23 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5) Gestione danni Gestione vita Totale Oneri di gestione degli investimenti e altri oneri Oneri inerenti azioni e quote ......................................................................................................................... 1 31 61 Oneri inerenti gli investimenti in terreni e fabbricati ...................................................................................................................... 2 32 62 Oneri inerenti obbligazioni ................................................................................................................ 3 33 Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento ......................................................... 4 5.282 34 63 Oneri inerenti quote in investimenti comuni ............................................................................................. 5 35 65 Oneri relativi agli investimenti finanziari diversi ............................................................................................................................ 6 36 1 66 Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ............................................................................................................... 7 37 Totale ........................................................................................................................................... 8 38 5.282 64 1 67 5.283 68 5.283 Rettifiche di valore sugli investimenti relativi a: Terreni e fabbricati .................................................................................................................... 9 39 69 Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate ................................................................................. 10 40 70 Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate ......................................................................................... 11 41 71 Altre azioni e quote .............................................................................................................................. 12 42 72 Altre obbligazioni ............................................................................................................................ 13 43 4.305 73 4.305 Altri investimenti finanziari ............................................................................................................. 14 44 133 74 133 4.438 75 4.438 Totale ..................................................................................................................................................... 15 45 Perdite sul realizzo degli investimenti Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ........................................................................................................................................ 16 46 Perdite su azioni e quote ......................................................................................................... 17 76 47 77 Perdite su obbligazioni ................................................................................................................. 18 48 201 78 201 Perdite su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 19 49 60 79 60 Totale ................................................................................................................................................. 20 50 261 80 261 TOTALE GENERALE ................................................................................................................. 21 51 9.982 81 9.982 Nota integrativa - Allegato 24 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Oneri patrimoniali e finanziari e minusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e ad investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.10) I. Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato Importi Oneri di gestione derivanti da: Terreni e fabbricati ................................................................................................................... 1 Investimenti in imprese del gruppo e partecipate ................................................................................. 2 Quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................ 3 Altri investimenti finanziari ................................................................................................................. 4 Altre attività .................................................................................................................................. 5 Totale ........................................................................................................................................... 6 2.693 2.693 Perdite sul realizzo degli investimenti Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati ................................................................................................................. 7 Perdite su investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................................................... 8 Perdite su fondi comuni di investimento .......................................................................................... 9 Perdite su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 10 2.306 88 Altri oneri .......................................................................................................................... 11 Totale ................................................................................................................................................. 12 2.394 Minusvalenze non realizzate ............................................................................................................. 13 5.762 TOTALE GENERALE .....................................................................................................................................................................… 14 10.849 II. Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione Importi Oneri di gestione derivanti da: Investimenti in imprese del gruppo e partecipate ................................................................................. 21 Altri investimenti finanziari ................................................................................................................. 22 Altre attività ................................................................................................................................. 23 Totale ........................................................................................................................................... 24 Perdite sul realizzo degli investimenti Perdite su investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................................................... 25 Perdite su altri investimenti finanziari ............................................................................................... 26 Altri oneri .......................................................................................................................... 27 Totale ................................................................................................................................................. 28 Minusvalenze non realizzate ............................................................................................................. 29 TOTALE GENERALE ......................................................................................................................................................................… 30 Nota integrativa - Allegato 27 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Assicurazioni vita - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano Codice ramo 01 Codice ramo (denominazione) Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione Premi contabilizzati ..................................................................................................................... + 1 Codice ramo 02 (denominazione) (denominazione) 374.028 1 1 69.180 Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................ - 2 106.130 2 2 71.227 Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche diverse (+ o -) ............................................ - 3 274.615 3 3 439 Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) .................................................................................................................. + 4 -4.488 4 4 -299 Spese di gestione ................................................................................................................ - 14.389 5 5 1.129 26.588 6 6 5.719 Risultato del lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione (+ o -) ......................................................................................................... A 7 994 7 7 1.805 Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ......................................................................................................... B 8 -258 8 5 Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto non tecnico (*) .................................... + 6 8 Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ......................................................................................................... C 9 Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................ (A + B + C) 736 10 Codice ramo 9 9 10 10 04 Codice ramo (denominazione) Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione Premi contabilizzati ..................................................................................................................... + 1 (denominazione) 1 Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................ - 2 2 14.662 2 Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche diverse (+ o -) ............................................ - 3 3 -13.308 3 Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) .................................................................................................................. + 4 4 Spese di gestione ................................................................................................................ - 5 5 Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto non tecnico (*) .................................... + 6 6 Risultato del lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione (+ o -) ......................................................................................................... A 7 7 Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) ......................................................................................................... B 8 8 Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) ......................................................................................................... C 9 9 Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................ (A + B + C) 10 10 (*) Somma algebrica delle poste relative al ramo ed al portafoglio italiano ricomprese nelle voci II.2, II.3, II.9, II.10 e II.12 del Conto Economico 4 5 1.829 6 475 7 8 9 475 1.805 Codice ramo 05 (denominazione) 1 03 10 06 Nota integrativa - Allegato 28 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami vita Portafoglio italiano Rischi delle assicurazioni dirette Rischi delle assicurazioni indirette Rischi conservati Rischi diretti Rischi ceduti Rischi assunti Rischi retroceduti Totale 1 2 3 4 5=1-2+3-4 Premi contabilizzati ..................................................................................................................... + 1 443.208 11 1.322 21 31 41 441.886 Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................ - 2 12 576 22 32 42 191.443 192.019 Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche diverse (+ o -) ................................................................................................................................................................... - 3 261.746 13 Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) .................................................................................................................. + 4 -4.787 14 Spese di gestione ................................................................................................................ - 5 15.518 15 118 23 33 43 261.628 -199 24 34 44 -4.588 171 25 35 45 15.347 46 34.136 47 3.016 Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto non tecnico (*) .............................................................................................................................................. + 6 34.136 26 Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................................................................................................ 7 3.274 17 258 27 (* Somma algebrica delle poste relative al portafoglio italiano ricomprese nelle voci II.2, II.3, II.9, II.10 e II.12 del Conto Economico 37 Nota integrativa - Allegato 30 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate I: Proventi Controllanti Controllate Consociate Collegate Altre Totale Proventi da investimenti Proventi da terreni e fabbricati .................................................................................................. 1 2 3 4 5 6 Dividendi e altri proventi da azioni e quote ................................................................................ 7 8 9 10 11 12 Proventi su obbligazioni .......................................................................................................................... 13 14 15 16 17 18 Interessi su finanziamenti ............................................................................................................................ 19 20 21 22 23 24 Proventi su altri investimenti finanziari .................................................................................. 25 26 27 28 29 30 Interessi su depositi presso imprese cedenti ................................................................................... 31 32 33 34 35 36 39 40 41 42 Totale ................................................................................................................................................................. 37 38 Proventi e plusvalenze non realizzate su investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e derivanti dalla gestione dei fondi pensione ....................................................................................... 43 44 45 46 47 48 50 51 52 53 54 Altri proventi Interessi su crediti ....................................................................................... 49 Recuperi di spese e oneri amministrativi ...................................................................................... 55 56 57 58 59 60 Altri proventi e recuperi ...................................................................................................................... 61 40 62 63 48 64 65 66 88 Totale ................................................................................................................................................................. 67 40 68 69 48 70 71 72 88 Profitti sul realizzo degli investimenti (*) .................................................................................. 73 74 75 76 77 78 Proventi straordinari ............................................................................................................................... 79 80 81 TOTALE GENERALE ..................................................................................................................................... 85 40 86 87 48 82 83 84 88 89 90 88 Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate II: Oneri Controllanti Controllate Collegate Consociate Altre Totale Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi: Oneri inerenti gli investimenti ........................................................................................... 91 92 93 94 95 96 Interessi su passività subordinate ........................................................................................ 97 98 99 100 101 102 Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ...................................................................... 103 104 105 106 107 108 Interessi su debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta ......................................................................................... 109 110 111 112 113 114 Interessi su debiti derivanti da operazioni di riassicurazione ....................................................................................................................... 115 116 117 118 119 120 Interessi su debiti verso banche e istituti finanziari ....................................................... 121 122 123 124 125 126 Interessi su debiti con garanzia reale ............................................................................................ 127 128 129 130 131 132 Interessi su altri debiti ...................................................................................................................... 133 134 135 136 137 138 Perdite su crediti .............................................................................................................................. 139 140 141 142 143 144 Oneri amministrativi e spese per conto terzi ........................................................................................ 145 4.305 146 147 148 149 150 Oneri diversi .............................................................................................. 151 153 154 155 156 Totale ....................................................................................................................................................................... 157 4.305 158 159 160 161 162 Oneri e minusvalenze non realizzate su investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e derivanti dalla gestione dei fondi pensione ....................................................................................... 163 165 166 167 168 171 172 173 174 Oneri straordinari .................................................................................................................................................. 175 176 177 178 179 180 TOTALE GENERALE ..................................................................................................................................... 181 4.305 182 183 184 185 186 152 164 Perdite sul realizzo degli investimenti (*) .................................................................................. 169 170 (*) Con riferimento alla controparte nell'operazione 312 312 312 4.617 4.617 4.617 Nota integrativa - Allegato 31 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto Gestione danni Stabilimento Gestione vita L.P.S. Stabilimento Totale L.P.S. Stabilimento L.P.S. Premi contabilizzati: in Italia .............................................................................................................................................. 1 5 11 15 21 in altri Stati dell'Unione Europea ................................................................................................... 2 6 12 16 22 26 in Stati terzi ..................................................................................................................................... 3 7 13 17 23 27 Totale ............................................................................................................................................ 4 8 14 18 24 443.208 443.208 443.208 443.208 25 28 Nota integrativa - Allegato 32 Società UNIQA LIFE SPA Esercizio 2015 Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci I: Spese per il personale Gestione danni Gestione vita Totale Spese per prestazioni di lavoro subordinato: Portafoglio italiano: - Retribuzioni ................................................................................................................................. 1 31 2.595 61 2.595 - Contributi sociali ......................................................................................................................... 2 32 517 62 517 - Accantonamento al fondo di trattamento di fine rapporto e obblighi simili ................................................................................................... 3 33 127 63 127 - Spese varie inerenti al personale ................................................................................................................................. 4 34 853 64 853 Totale ............................................................................................................................................... 5 35 4.092 65 4.092 Portafoglio estero: - Retribuzioni ................................................................................................................................. 6 36 66 - Contributi sociali ......................................................................................................................... 7 37 67 - Spese varie inerenti al personale ................................................................................................................................. 8 38 Totale ............................................................................................................................................... 9 68 39 69 Totale complessivo ................................................................................................................................................ 10 40 4.092 70 4.092 Spese per prestazioni di lavoro autonomo: Portafoglio italiano .................................................................................................................................................. 11 41 71 Portafoglio estero ................................................................................................................................................. 12 42 72 Totale ................................................................................................................................................ 13 43 73 Totale spese per prestazioni di lavoro................................................................................................................................................ 14 44 4.092 4.092 74 II: Descrizione delle voci di imputazione Gestione danni Gestione vita Totale Oneri di gestione degli investimenti .............................................................................. 15 45 229 75 229 Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................... 16 46 112 76 112 Altre spese di acquisizione .................................................................................................................. 17 47 817 77 817 Altre spese di amministrazione ....................................................................................... 18 48 2.888 78 2.888 Oneri amministrativi e spese per conto terzi ................................................................................ 19 49 46 79 46 50 80 51 4.092 81 20 Totale ................................................................................................................................................ 21 III: Consistenza media del personale nell'esercizio Numero Dirigenti ............................................................................................................ 91 Impiegati ....................................................................................................................................... 92 48 Salariati ............................................................................................................................................ 93 Altri ......................................................................................................................................................... 94 Totale ................................................................................................................................................ 95 48 IV: Amministratori e sindaci Numero Amministratori .................................................................................................................................. 96 Compensi spettanti 4 98 Sindaci ................................................................................................................................................................ 97 7 99 55 4.092 UNIQA Life S.p.A. RENDICONTO FINANZIARIO 31.12.2015 31.12.2014 FONTI DI FINANZIAMENTO Liquidità generata dalla gestione reddituale dell'esercizio Risultato netto dell'esercizio Rettifiche relative a voci che non hanno effetto sulla liquidità Incremento di attivi immateriali Aumento dei fondi di ammortamento Ammortamento immobile Rettifiche di valore altri investimenti finanziari Incremento netto delle riserve tecniche Variazione dei fondi per rischi e oneri Variazione dei crediti ed altre attività, incluse svalutazioni Variazione dei debiti ed altre passività Variazione dei ratei e risconti attivi e passivi 2.737 7.088 288 328 0 6.780 266.197 -2.380 -5.338 -4.128 -1.272 -872 302 0 -666 268.571 230 -2.187 4.721 -3.008 Liquidità generata dalla gestione 263.212 274.179 0 39.520 73.557 3.017 0 0 5.000 0 0 0 0 0 63.311 33.760 2.651 0 0 3.200 0 0 0 0 384.306 377.101 Dismissioni di investimenti ed altre fonti di finanziamento Dismissioni di altri investimenti finanziari: - azioni e quote - quote di fondi comuni d'investimento - obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso - altri investimenti finanziari diversi - finanziamenti Decremento Attivi materiali e scorte Incremento Capitale sociale Fondo copertura spese Ripianamento Perdita esercizio precedente Incremento Passività subordinate Incremento Prestiti diversi e altri debiti finanziari TOTALE FONTI DI FINANZIAMENTO IMPIEGHI DI LIQUIDITA' Investimenti in attivi immateriali Investimenti in terreni e fabbricati Altri investimenti finanziari: - azioni e quote - quote di fondi comuni d'investimento - obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso - altri investimenti finanziari diversi - finanziamenti - depositi presso enti creditizi Depositi ricevuti da riassicuratori Investimenti classe D Attivi materiali e scorte Dividendi distribuiti 241 0 448 0 0 28.270 362.307 3.052 2 0 0 -12.562 57 0 0 33.375 294.408 2.782 14 TOTALE IMPIEGHI DI LIQUIDITA' 381.365 373.890 4.068 2.940 7.008 857 3.211 4.068 Conti bancari e cassa iniziali Variazione dei c/c bancari e cassa CONTI CORRENTI E CASSA FINALI 0 42.852 11 0 UNIQA LIFE SPA Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture I rappresentanti legali della Società ( * ) Michele Meneghetti - Presidente del Consiglio di Gestione ( ** ) Silvano Cerea - Consigliere di Gestione ( ** ) ( ** ) I Sindaci Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro delle imprese circa l'avvenuto deposito. ( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia. ( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma. WWW.UNIQAGROUP.IT
