BILANCIO DELL`ESERCIZIO 2015 / UNIQA LIFE SPA

BILANCIO DELL’ESERCIZIO 2015 / UNIQA LIFE SPA
Life
UNIQA Life S.p.A.
Sede legale e direzione generale: Via Carnia 26 – 20132 Milano
Capitale sociale Euro 45.700.000,00 i.v.
Codice Fiscale/P.IVA n. 04312200266
Iscritta al R.E.A. di Milano al n.1912613
Iscritta all’Albo delle imprese di assicurazioni n.1.00173
Iscritta all’Albo dei Gruppi assicurativi “GRUPPO UNIQA ITALIA” al n.007
Soggetta all’attività di direzione e coordinamento di UNIQA Assicurazioni S.p.A.
ORGANI STATUTARI E DIRETTIVI
Consiglio di Gestione
Presidente
Michele MENEGHETTI
Consigliere di Gestione
Silvano CEREA
Consigliere di Gestione
Sergio IMBERTI
Consigliere di Gestione
Riccardo RAUCCI
Consiglio di Sorveglianza
Presidente
Wolfgang KINDL
Vice-Presidente
Luciano PATELLI
Consiglieri
Gian Quinto PERISINOTTO
Consiglieri
Hannes BOGNER
Consiglieri
Peter Michael EICHLER
Consiglieri
Johannes PORAK
Consiglieri
Andreas Koessl
RELAZIONE DEL CONSIGLIO DI GESTIONE
SULL’ESERCIZIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2015
L'economia nazionale ed internazionale
Il 2015 è stato caratterizzato da una crescita dell’economia mondiale ad una velocità
complessivamente modesta e irregolare, caratterizzata da bassa inflazione e condizioni monetarie
accomodanti.
La crescita dell’economia mondiale ha subito un forte contraccolpo nel terzo trimestre dell’anno per
via del crollo dei mercati azionari cinesi e del forte rallentamento dell’economia dei paesi
emergenti; in taluni casi si sono inoltre verificate notevoli tensioni valutarie. La situazione è andata
stabilizzandosi sul finire dell’anno, per quanto senza ancora produrre convincenti segnali di
ripresa.
A complicare ulteriormente il quadro dei Paesi emergenti vi è anche la delicata situazione di due
economie di primaria importanza, Russia e Brasile, che stanno vivendo mesi di profonda
recessione economica.
Negli Stati Uniti invece l’economia continua ad espandersi: le componenti della domanda
domestica sono in crescita, il credito è in forte espansione e il mercato del lavoro né ha risentito
positivamente.
In tale ambito nel mese di dicembre la Federal Reserve ha avviato un rialzo dei tassi che non ha
avuto ripercussioni sfavorevoli sui mercati finanziari e valutari globali.
Venendo all’area euro grazie alla ripresa dell’economia italiana e di quella spagnola si è registrata
una crescita seppur fragile. La ripresa della domanda interna ha compensato la minor vivacità di
quella estera.
Per quanto riguarda l’economia italiana, si segnala come, dopo un lungo periodo recessivo, stia
finalmente mostrando segnali di ripresa seppur contenuti.
Al recupero del ciclo manifatturiero si affianca anche quello del settore dei servizi ma le prospettive
degli investimenti risentono dell’incertezza della domanda estera.
Nonostante ciò la Commissione Europea ha rivisto le stime di crescita del nostro Paese per il 2016
da +1,5% a +1,4% mentre il disavanzo salirebbe dal 2,4% al 2,5% del Pil. Migliora invece la stima
sulla disoccupazione, che dovrebbe scendere all’11,4% nel 2016 e all’11,3 nel 2017.
Per quanto riguarda i dati registrati nei mercati finanziari, dall’inizio del mese di dicembre si registra
un rallentamento del mercato azionario soprattutto sulle attività più rischiose, in particolare nei
Paesi emergenti dove si è registrato un consistente deflusso di capitali.
In termini prospettici il giudizio su tali mercati rimane tuttavia positivo. I bassi tassi d’interesse, il
basso prezzo dell’energia e la ripresa del mercato del lavoro rappresentano importanti elementi di
sostegno per la domanda domestica negli Stati Uniti, Eurozona e Giappone. Negli Stati Uniti questi
elementi saranno in parte compensati dal rialzo dei tassi d’interesse deciso dalla Federal Reserve
nel mese di dicembre.
I mercati obbligazionari hanno mostrato maggiore stabilità rispetto alle azioni e non sono stati
influenzati dai timori di un rallentamento dell’economia. I tassi obbligazionari rimarranno a livelli
molto bassi, complice il Quantitative Easing della BCE. In tale contesto i Paesi periferici europei
come l’Italia potranno beneficiare di un ulteriore compressione degli spread.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Il mercato assicurativo italiano “vita”
Nel mercato italiano (imprese italiane e rappresentanze Extra UE), sulla base delle informazioni
fornite dall’ANIA riferite al IV trimestre 2015, il volume dei premi contabilizzati risulta pari a € 114,9
mld in aumento del 4% rispetto al 2014.
Il saldo tra entrate (premi) e uscite (pagamenti per riscatti, scadenze, rendite e sinistri) è risultato
positivo per € 43,9 mld ma inferiore di € 2 mld rispetto al 2014.
La nuova produzione di polizze individuali e collettive sulla vita ha raggiunto € 99,6 mld di premi, in
aumento del 5,8% rispetto all’anno precedente.
Nello specifico analizzando l’andamento per tipologia di ramo/prodotto nell’anno 2015 si rileva
quanto segue:
-
I prodotti di ramo I hanno confermato il loro ruolo principale con i due terzi dell’intera nuova
produzione vita;
I prodotti di ramo III, esclusivamente di tipo Unit, sono cresciuti in tutto il 2015 fino a
raggiungere € 30,0 mld, con un incremento di quasi il 50% rispetto allo scorso esercizio;
I prodotti di ramo V, dopo due anni di crescita annua hanno fatto registrare un decremento
del 25,4% rispetto allo scorso anno;
I prodotti di ramo VI rilevano una diminuzione del 4,6% rispetto allo scorso esercizio.
Per quanto riguarda la nuova produzione vita per canale distributivo, si osserva come circa il 70%
della stessa sia raccolta tramite il canale bancario e postale, con un incremento del 5,1% rispetto
al 2014.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
La Compagnia
La Compagnia chiude l’esercizio con un utile al lordo delle imposte pari a 4.372 migliaia di Euro
contro le 10.565 migliaia di Euro dello scorso esercizio. L’utile netto ammonta a 2.737 migliaia di
Euro, in diminuzione di 4.351 migliaia di Euro rispetto alle 7.088 migliaia di Euro registrate al
31.12.2014, principalmente a causa di rettifiche di valore sugli investimenti che passano dalle 238
migliaia di Euro del 31.12.2014, alle attuali 4.438 migliaia di Euro.
In sintesi la situazione economica può essere così riassunta:
Valori in migliaia di euro
Esercizio 2015
CONTO TECNICO RAMI VITA
Premi lordi
Premi ceduti
Premi netti
Proventi netti da investimenti
Liquidazioni
Variazione riserve tecniche
Spese di gestione
Altri proventi e oneri tecnici
Proventi e plusvalenze nette non realizzate classe D
Quota dell'utile degli investimenti trasferita al conto non tecnico
Saldo tecnico netto vita
CONTO NON TECNICO
Quota dell'utile degli investimenti trasferita dal conto tecnico
Altre componenti ordinarie
Risultato corrente
Altre componenti straordinarie
Risultato prima delle imposte
Imposte
Risultato netto
Esercizio 2014
Delta
443.208
-1.322
441.886
27.842
-191.443
-261.628
-15.347
-4.588
7.553
-1.259
3.016
368.967
-1.279
367.688
28.913
-128.936
-265.390
-14.739
-2.720
25.976
-1.811
8.981
74.241
-43
74.198
-1.071
-62.507
3.762
-608
-1.868
-18.423
552
-5.965
1.259
-295
3.980
392
4.372
-1.635
2.737
1.811
-278
10.514
51
10.565
-3.477
7.088
-552
-17
-6.534
341
-6.193
1.842
-4.351
Le componenti più significative che hanno concorso alla formazione del risultato dell’esercizio sono
le seguenti:
- La raccolta premi si è sviluppata positivamente: i premi lordi contabilizzati ammontano a 443.208
migliaia di Euro e si presentano in crescita del 20,12% rispetto all’esercizio precedente. La
Compagnia ha collocato principalmente prodotti tradizionali ed in particolare la raccolta si è
concentrata sui premi unici che sono passati da 243.227 migliaia di Euro a 324.295 migliaia di
Euro al 31.12.2015.
La raccolta dei prodotti Unit Linked ha subito una contrazione dell’11,45%: i premi lordi
contabilizzati di ramo III sono passati dalle 78.122 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014 alle
69.180 migliaia di Euro del 31.12.2015.
Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per tipologia di premio e per ramo di
bilancio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
Premi lordi
contabilizzati
Ramo I
Ramo III
TOTALE
Prima annualità
2015
11.185
0
11.185
2014
13.265
0
13.265
Premi unici
Variazione
-2.080
0
-2.080
2015
2014
324.295
69.180
393.475
243.227
78.122
321.349
Annualità successive
Variazione
81.068
-8.942
72.126
3
2015
38.548
0
38.548
2014
34.353
0
34.353
TOTALE
Variazione
4.195
0
4.195
2015
2014
374.028
69.180
443.208
290.845
78.122
368.967
Variazione
83.183
-8.942
74.241
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
- I redditi ordinari netti della componente finanziaria diminuiscono di 1.071 migliaia di Euro
(-3,70%) rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente, passando da 28.913 migliaia di Euro al
31.12.2014 a 27.842 migliaia di Euro al 31.12.2015 e sono così riepilogati nella tabella sottostante:
Valori in migliaia di euro
Esercizio
2015
228
31.009
35
0
11
1.284
4.988
269
-5.282
0
-1
-4.305
-76
-57
-201
0
-60
27.842
Proventi netti da investimenti
Proventi derivanti da quote di fondi di investimento
Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Interessi su time deposit
Proventi vendita divisa a termine
Riprese di rettifiche di valore relative ad obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Profitti sul realizzo investimenti su obbligazioni
Profitti sul realizzo investimenti su quote di fondi comuni di investimento
Profitti sul realizzo investimenti investimenti finanziari diversi
Oneri inerenti su obbligazioni obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento
Oneri inerenti investimenti finanziari diversi
Rettifiche di valore sugli investimenti su obbligazionari e altri titoli a reddito fisso
Rettifiche di valore sugli investimenti da quote di fondi di investimento
Rettifiche di valore sugli investimenti da investimenti finanziari diversi
Perdite sul realizzo degli investimenti su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Perdite sul realizzo degli investimenti su quote di fondi comuni di investimento
Perdite sul realizzo degli investimenti su altri investimenti finanziari
TOTALE
Esercizio
Variazione
2014
722
-494
25.108
5.901
0
35
58
-58
1.164
-1.153
267
1.017
6.513
-1.525
86
183
-2.771
-2.511
-1
1
-1.102
1.101
-210
-4.095
0
-76
-28
-29
-234
33
-550
550
-109
49
28.913
-1.071
Sotto il profilo patrimoniale la consistenza degli Investimenti di classe C e D ammonta a 1.520.558 migliaia di
Euro con un incremento del 20,45% rispetto al 2014 e risulta così composta:
Valori in migliaia di euro
Esercizio 2015
Valori
%
53.822
3,54%
1.137.304 74,80%
16
0,00%
241
0,02%
329.175 20,65%
1.520.558 99,00%
Totale Investimenti
Quote di fondi comuni di investimento
Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Finanziamenti
Investimenti finanziari diversi
Investimenti (classe D)
TOTALE
Esercizio 2014
Variazione
Valori
%
65.148
5,16%
-17,39%
855.201
67,75%
32,99%
14
0,00%
14,29%
262
0,02%
-8,02%
341.737
27,07%
-3,68%
1.262.362 100,00%
20,45%
- Gli oneri relativi ai sinistri al netto delle cessioni in riassicurazione si incrementano di 62.507
migliaia di Euro rispetto all’esercizio precedente, principalmente a causa dell’incremento subito dai
riscatti, equamente distribuiti sui prodotti di tipo tradizionale e su quelli del comparto c.d. di
Classe D.
Si riporta di seguito la ripartizione dell’onere dei sinistri al lordo e al netto della riassicurazione del
lavoro diretto per tipologia di pagamento ed il raffronto con la composizione dell’esercizio
precedente:
Valori in migliaia di euro
Onere dei sinistri
Riscatti
Scadenze
Rendite
Sinistri
Costi amministrativi
TOTALE SOMME PAGATE
Variazione riserva somme da pagare
TOTALE ONERE DEI SINISTRI
di cui:
I - Ass.ni sulla durata della vita umana
III - Ass.ni connesse con i fondi di investimento
V - Operazioni di capitalizzazione
Lavoro
diretto
164.511
439
23
22.420
43
187.436
4.583
192.019
106.130
71.227
14.662
Esercizio 2015
Lavoro
Lavoro
ceduto
conservato
0
164.511
0
439
0
23
561
21.859
0
43
561
186.875
15
4.568
576
191.443
576
105.554
71.227
14.662
4
Lavoro
diretto
111.219
87
22
14.959
41
126.328
3.112
129.440
70.305
43.009
16.126
Esercizio 2014
Lavoro conservato
Lavoro
Lavoro
Variazione Variazione %
ceduto
conservato
0
111.219
53.292
47,9%
0
87
352
404,1%
0
22
1
2,9%
574
14.385
7.474
52,0%
0
41
2
4,5%
574
125.754
61.121
48,6%
-70
3.182
1.386
43,6%
504
128.936
62.507
92,2%
504
69.801
43.009
16.126
35.753
28.218
-1.464
51,2%
65,6%
-9,1%
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
- Le spese di gestione risultano in crescita di 608 migliaia di Euro rispetto alla chiusura
dell’esercizio precedente sostanzialmente a causa dell’incremento delle provvigioni a motivo della
maggior produzione dell’anno.
- Il saldo delle partite tecniche registra un saldo negativo di 4.588 migliaia di Euro rispetto al valore
dello scorso esercizio che presentava un saldo negativo di 2.720 migliaia di Euro a seguito
dell’incremento costi delle management fee pagate alla rete; incremento determinato dall’aumento
delle partite gestite.
- Il cost ratio, calcolato come incidenza delle spese generali sulle riserve tecniche si presenta in
miglioramento, calando di 0,1 punti percentuali rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. Si
riporta di seguito il prospetto di sintesi del calcolo effettuato:
Valori in migliaia di euro
Esercizio 2015
COST RATIO
Spese generali
Riserve tecniche di Classe C
Riserve tecniche di Classe D
Totale Riserve tecniche
Incidenza Spese generali su Riserve tecniche
7.650
1.177.337
329.175
1.506.512
0,5%
Esercizio 2014
Variazione
7.640
898.445
341.737
1.240.182
0,6%
10
278.892
-12.562
266.330
-0,1%
Formazione
Si premette che la distribuzione dei prodotti assicurativi della Compagnia avviene esclusivamente
attraverso la partnership con il Gruppo Veneto Banca; i mandati attivi di UNIQA Life S.p.A. al
31.12.2015 sono due: uno con Veneto Banca e uno con BancApulia, società del Gruppo Veneto
Banca.
A seguito di accordi operativi tra la Compagnia e questi soggetti, gli Istituti Bancari hanno gestito
autonomamente tutti gli aspetti formativi riguardanti la rete distributiva, benchè i piani di formazione
ed i relativi contenuti siano stati concordati e controllati.
Il Piano di Formazione 2015 è parte integrante del Piano Commerciale e Marketing, approvato dal
Consiglio di Gestione di UNIQA Life S.p.A. in data 30/04/2015.
La formazione relativa alla rete distributiva di UNIQA Life S.p.A. è stata programmata partendo dal
Piano di Formazione, tenendo conto degli obiettivi commerciali, dei vincoli regolamentari in materia
e della tipologia di prodotti intermediati.
La formazione di tipo E-learning è sta gestita utilizzando il supporto informatico fornito dalla
piattaforma intranet del Gruppo Veneto Banca. Tale supporto è stato impiegato anche per l’attività
relativa ai test di verifica dell’apprendimento nonché per le certificazioni: la centralizzazione delle
suddette attività ha consentito alla Compagnia un controllo puntuale e costante.
Prodotti
Nel corso dell’esercizio, la Compagnia ha rafforzato il comparto dei prodotti tradizionali a discapito
di quello dei prodotti c.d. di Classe D.
Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per tipologia di business ed il raffronto
con la composizione dell’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
Premi lordi contabilizzati
Prodotti tradizionali
Prodotti Unit e Index linked
TOTALE
Esercizio 2015
Importo
%
374.028
84,4%
69.180
15,6%
443.208
100,0%
5
Esercizio 2014
Importo
%
290.845
78,8%
78.122
21,2%
368.967
100,0%
Variazione
83.183
-8.942
74.241
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Nell’ambito del business dei prodotti tradizionali, la Compagnia si è concentrata sul collocamento
dei due prodotti chiave del comparto:
• “Progetto Investimento”: contratto di assicurazione sulla vita in caso di morte, a vita intera, a
premio unico e capitale rivalutabile annualmente;
• “Progetto Key Man”: contratto di assicurazione sulla vita con partecipazione agli utili;
le cui raccolte premi rappresentano rispettivamente il 77,8% e il 6,33% della produzione
complessiva del comparto.
A partire dal mese di febbraio 2015, la Linea “Progetto Investimento” si è arricchita della versione
“Progetto Investimento PV”: si tratta sostanzialmente di un clone del Prodotto Investimento, con
innalzamento del premio minimo e rivisitazione delle penali di uscita, riservato al canale Private di
Veneto Banca.
Per quanto riguarda l’emissione di prodotti di tipo PIP (Piano Pensionistico Individuale), si segnala
che nel mese di luglio 2014 ha avuto inizio il collocamento sul mercato del prodotto “Progetto
Pensione Sicura”, collegato alla Gestione Separata “Prefin Life Futuro”, creata ad hoc dalla
Compagnia. Alla fine dell’esercizio 2015 sono stati raccolti premi per 12.078 migliaia di Euro.
Il business dei prodotti c.d. di Classe D si presenta in calo sostanzialmente a causa della mancata
emissione di nuovi prodotti Index linked.
Nel corso dell’esercizio sono state create tre nuove linee di investimento:
- Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy;
- Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy Conservativo;
- Fondo Interno “Unit Linked Vis à Vis” Linea Multistrategy Dinamico.
Nel mese di novembre si è dato corso alla fusione della “Linea Protetta”: avendo riscontrato nel
perdurare della prolungata fase attuale di tassi di interesse bassissimi l'impossibilità nel medio
periodo di rispondere in pieno all'obiettivo di rendimento della linea stessa, la Compagnia ha
deliberato la fusione della linea stessa, con il contestuale trasferimento delle attività in essa
contenute nella “Linea Equilibrata”.
Gestione assicurativa
I premi lordi contabilizzati ammontano a 443.208 migliaia di Euro (368.967 migliaia di Euro al
31.12.2014), in crescita di 74.241 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
Si riporta di seguito la spaccatura dei premi dell’esercizio per ramo di bilancio e per tipologia di
premio ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
Premi lordi contabilizzati
Prima annualità
Premi unici
Annualità successive
TOTALE
Esercizio 2015
Importo
%
11.185
2,5%
393.475
88,8%
38.548
8,7%
443.208
100,0%
Esercizio 2014
Importo
%
13.265
3,6%
321.349
87,1%
34.353
9,3%
368.967
100,0%
Variazione
-2.080
72.126
4.195
74.241
La Compagnia continua a collocare prevalentemente polizze di Ramo I e la cui incidenza sul
portafoglio complessivo è leggermente aumentata rispetto all’esercizio precedente (84,4% al
31.12.2015 contro 78,8% al 31.12.2014).
Nel corso dell’esercizio 2015, come accaduto nell’anno precedente, la Compagnia non ha emesso
alcuna polizza di Ramo V.
Si segnala che la modalità di versamento a premio unico ha rappresentato la scelta maggiormente
utilizzata dai contraenti, per una quota pari all’88,8% del totale.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo II 1 - PREMI DELL’ESERCIZIO, AL NETTO DELLE
CESSIONI IN RIASSICURAZIONE della Nota Integrativa.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Si evidenzia di seguito il contributo dato dal new business alla produzione dell’esercizio ed il
raffronto con la situazione riferita dall’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
31.12.2015
Importo
%
Premi lordi contabilizzati
31.12.2014
Importo
%
Variazione
Nuova produzione
Ramo I
Ramo III
TOTALE NUOVA PRODUZIONE
335.480
69.180
404.660
82,9%
17,1%
91,3%
256.492
78.122
334.614
76,7%
23,3%
90,7%
78.988
-8.942
70.046
38.548
34.353
38.548
100,0%
0,0%
8,7%
34.353
100,0%
0,0%
9,3%
4.195
0
4.195
443.208
100,0%
368.967
100,0%
74.241
Quietanzamenti di premi annui
Ramo I
Ramo III
TOTALE QUIETANZAMENTI DI PREMI ANNUI
TOTALE
I premi di nuova produzione, costituiti dalle prime annualità e dai premi unici, rappresentano il
91,3% dell’intera raccolta premi (90,7% al 31.12.2014) e si presentano in crescita del 20,9%
rispetto all’esercizio precedente. La nuova produzione è concentrata sui prodotti di tipo tradizionale che
rappresentano l’82,9% dell’intero new business, a discapito dei prodotti c.d. di Classe D che
pesano per il 17,1%.
La spaccatura della nuova produzione per tipologia di business è in linea con il mercato vita nel
nostro paese: nel corso dell’esercizio 2015, le nuove polizze di Ramo I hanno rappresento i due
terzi dell’intera nuova produzione emessa in Italia; la restante quota della nuova produzione vita è
costituita dai nuovi premi di Ramo III, quasi esclusivamente di tipo unit-linked.
I quietanzamenti di premi annui, costituiti dalle c.d. annualità successive, segnano un incremento
del 12,21%, continuando tuttavia a rappresentare una minima parte del portafoglio (8,70%).
Gestioni separate
La principale gestione separata di Uniqa Life S.p.A., il fondo Prefin Life, ha conseguito nel 2015 un
rendimento del 3,01%, al di sotto di quello raggiunto nello scorso esercizio, in conseguenza del
prolungato calo dei tassi di interesse. La nuova gestione separata “Prefin Life Futuro” dedicata ai
prodotti PIP, avendo investito tutti i suoi attivi proprio in questa sitazione di mercato, ha conseguito
un rendimento contenuto (2,03%).
Sinistri e pagamenti agli assicurati
Le somme pagate nell’esercizio, al netto della quota a carico dei riassicuratori, ammontano a
186.875 migliaia di Euro (125.754 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 61.121 migliaia di
Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
Valori in migliaia di euro
Somma pagate nette
Esercizio 2015
Esercizio 2014
Variazione
Lavoro diretto
Lavoro ceduto
187.436
-561
126.328
-574
61.108
13
Totale
186.875
125.754
61.121
Con riferimento al lavoro diretto, si riporta di seguito la spaccatura dei pagamenti per ramo di
bilancio e per tipologia di pagamento ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente:
7
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Valori in migliaia di euro
Somme pagate lavoro
diretto
Ramo I
Ramo III
Ramo V
TOTALE
Esercizio 2015
Importo
%
105.030
56,0%
68.144
36,4%
14.262
7,6%
187.436
100,0%
Esercizio 2014
Variazione
Importo
%
67.236
53,2%
37.794
42.938
34,0%
25.206
16.154
12,8%
-1.892
126.328 100,0%
61.108
Esercizio 2015
Importo
%
164.549
87,8%
439
0,2%
23
0,0%
22.425
12,0%
187.436
100,0%
Esercizio 2014
Variazione
Importo
%
111.260
88,1%
53.289
87
0,1%
352
22
0,0%
1
14.959
11,8%
7.466
126.328 100,0%
61.108
Valori in migliaia di euro
Somme pagate lavoro
diretto
Riscatti
Scadenze
Rendite
Sinistri
TOTALE
La Compagnia ha effettuato pagamenti agli assicurati principalmente per riscatti: l’incidenza di
questi ultimi sul complesso delle somme pagate risulta comunque in leggera diminuzione rispetto
allo stesso periodo dell’esercizio precedente, passando dall’88,1% al 31.12.2014 all’87,8% al
31.12.2015.
In riferimento alle somme pagate per sinistri il peso sulle liquidazioni sale leggermente, passando
dal 11,8% al 31.12.2014 all’12,0% al 31.12.2015: l’importo dei sinistri di puro rischio è stabile
rispetto all’esercizio precedente (12/2015: 789 migliaia di Euro 12/2014: 890 migliaia di Euro),
mentre si registra un incremento delle somme pagate per decesso dell’assicurato che passano da
14.069 migliaia di Euro a 21.636 migliaia di Euro.
Si ricorda che le somme pagate di Ramo V si riferiscono quasi totalmente a prodotti Index linked.
In base al disposto dell’art.9 del Regolamento ISVAP n. 29 del 16 marzo 2009, i contratti Index
linked sono classificati nel ramo V quando risultano privi di rischio demografico (i.e. le condizioni
contrattuali sono tali da rendere indipendente l’erogazione delle singole prestazioni da eventi
attinenti la vita umana) ed è prevista una garanzia di rendimento minimo sulle somme versate.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo II 5.a - Somme pagate della Nota Integrativa.
Si riporta di seguito l’incidenza delle somme pagate sulle riserve matematiche per ramo di bilancio
ed il raffronto con la composizione dell’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
Esercizio 2015
Incidenza delle somme
pagate sulle riserve
matematiche
Ramo I
Ramo III
Ramo V
TOTALE
Somme
pagate
lavoro
diretto
105.030
68.144
14.262
187.436
Riserve
matematiche
lavoro
diretto
1.157.889
296.908
32.293
1.487.090
Esercizio 2014
Incidenza su
Riserve
matematiche
lavoro
diretto
9,1%
23,0%
44,2%
12,6%
8
Somme
pagate
lavoro
diretto
67.236
42.938
16.154
126.328
Incidenza su
Riserve
Riserve
matematiche
matematiche
lavoro
lavoro
diretto
diretto
884.480
7,6%
296.266
14,5%
45.471
35,5%
1.226.217
10,3%
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Riassicurazione
Le politiche di copertura del rischio sono state attuate nel pieno rispetto di quanto stabilito dal
programma di attività definito in sede di richiesta all’IVASS dell’autorizzazione all’attività
assicurativa. In particolare, la Compagnia ha stipulato trattati a premi di rischio con primari
riassicuratori, la maggior parte dei quali a copertura del rischio credito sui mutui e del rischio
credito sui prestiti personali. Si riporta di seguito il prospetto riepilogativo dei trattati in essere alla
chiusura dell’esercizio:
Trattato
“Rischio Credito” (polizza caso morte e invalidità a premio unico
per la copertura del debito residuo di un finanziamento)
Tipologia di
cessione
Riassicuratore
Eccedente
Hannover Rueck
“Rischio Credito” (polizza caso morte e invalidità a premio unico
per la copertura del debito residuo dei mutui ipotecari)
Eccedente
Hannover Rueck
"Progetto Conto Protetto" (assicurazione per il caso morte a
copertura fidi)
Eccedente
Hannover Rueck
“Obbligatorio - Rischio” (tutte le polizze individuali con capitale
caso morte, per la garanzia principale e le complementari)
Eccedente
Muenchener Rueck 45%
Uniqa Re 45%
Reinsurance Group of America 10%
"Special Acceptance" (copertura caso morte abbinata a polizza
Unit linked a fondi esterni)
Eccedente
Reinsurance Group of America
Gestione Finanziaria
Nonostante un aumento generalizzato della volatilità, il 2015 è trascorso in modo
complessivamente positivo per i mercati finanziari globali, supportati dalle politiche monetarie
espansive delle Banche Centrali, mentre i dati macroeconomici hanno continuato a dare segnali
contrastanti, con gli Stati Uniti che hanno mostrato una ripresa solida di fronte ad un’Europa alle
prese con l’economia che stenta a ripartire e ad una Cina in forte rallentamento. Il primo rialzo dei
tassi da parte della FED dopo quasi dieci anni ed una nuova manovra espansiva da parte della
BCE, giudicata però insufficiente dai mercati, hanno causato un aumento della volatilità sul finire
dell’esercizio che ha comportato conseguenze negative sui mercati azionari ed un rialzo dei tassi
nell’Area Euro.
E’ stato un anno nel complesso discreto per gli investimenti azionari, con quasi tutti i mercati che
hanno conseguito rendimenti positivi nonostante la discesa di fine anno, guidata in primis dai titoli
energetici, colpiti dai continui minimi toccati dal prezzo del petrolio.
Sul mercato obbligazionario, i tassi dell'Area Euro dopo aver raggiunto nuovi minimi storici nella
prima parte dell’anno si sono alzati nettamente verso la fine del primo semestre per poi
stabilizzarsi nella seconda parte dell’anno su livelli non molto superiori a quelli dell’inizio
dell’esercizio. Gli spread tra i titoli dei Paesi c.d. periferici e il Bund si sono ristretti nell’arco
dell’anno, eccezion fatta per la Grecia che ha affrontato l’ennesimo capitolo della crisi del proprio
debito sovrano nel corso del secondo trimestre.
Sul mercato valutario, il Dollaro, dopo il rally del 2014, nel primo trimestre ha continuato il suo forte
apprezzamento nei confronti dell'Euro nell’attesa del primo rialzo dei tassi da parte della FED ed
ha poi consolidato il movimento chiudendo l’anno ben al di sotto del livello di 1,10 contro Euro
(+10%).
La politica di investimento degli attivi a copertura delle riserve è rimasta improntata alla prudenza,
con un’attenzione particolare agli impatti prospettici sul fabbisogno di capitale in ottica Solvency II.
Sono state privilegiate le obbligazioni sovranazionali e governative dell’area “core” dell’Europa,
nonché le obbligazioni “corporate” con buono standing creditizio; in tale processo di de-risking
degli investimenti, è stato inoltre azzerato il peso degli OICR azionari ed obbligazionari high yield e
diminuito quello degli OICR obbligazionari paesi emergenti. Tutto ciò si è inserito nell’ambito di una
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
gestione del portafoglio mirata a mantenere un profilo equilibrato dei cash-flows netti attivi-passivi
in una prospettiva di ALM.
Rischi e incertezze
La Compagnia è esposta a rischi tra cui quelli connessi ai movimenti dei mercati finanziari, agli
sviluppi sfavorevoli dei rischi assicurativi e, in generale, a tutti quei rischi a cui è esposta per sua
natura ogni attività imprenditoriale.
Tali rischi possono essere raggruppati in diverse categorie tra cui, per omogeneità dei fattori
scatenanti e per una migliore trattazione, le principali sono il rischio di mercato, il rischio di credito
e il rischio liquidità.
a) - Rischio di mercato
Nella sfera della gestione patrimoniale e finanziaria delle risorse afferenti le riserve tecniche ed
impiegate in conseguenza dell’attività assicurativa, la Compagnia UNIQA Life S.p.A. gestisce e
controlla diverse variabili di rischio, con l’obiettivo principale di amministrare le masse finanziarie
dando loro un idoneo e sicuro investimento ed un congruo rendimento nel tempo. In tal senso, la
Compagnia, è costantemente attenta al portafoglio ottimale ed alle attività poste a copertura delle
riserve tecniche, tenendo conto della dinamica del mercato e del prevedibile andamento dei tassi
di interesse.
Al fine di monitorare gli andamenti di mercato con l’obiettivo di controllare l’esposizione della
Compagnia nei confronti dei mercati finanziari vengono effettuati periodici Comitati investimenti nel
corso dei quali la funzione Investimenti di Gruppo propone aggiornamenti eventuali dell’allocazione
tattica degli attivi e variazioni sull’assunzione del rischio di credito degli emittenti, considerando gli
andamenti dei mercati finanziari e l’esposizione della Compagnia ai suddetti rischi.
A completamento di tale monitoraggio la compagnia effettua periodicamente valutazioni sulla
massima perdita potenziale connessa al portafoglio finanziario, determinandone il VaR con un
intervallo di confidenza del 99,5% su un orizzonte temporale di 1 mese.
La funzione Investimenti di Gruppo si occupa delle attività di gestione dei rischi in via continuativa,
relazionando il Consiglio di Gestione ed il Comitato Investimenti, sull’esposizione della Compagnia
ai rischi finanziari e patrimoniali.
a).1 - Rischio tassi di interesse
Il rischio di andamenti non favorevoli dei tassi di interesse è monitorato dalla funzione Investimenti
che informa l’Alta Direzione, nel corso dei Comitati Investimenti tenuti con cadenza trimestrale a
livello di Gruppo, sull’impatto derivante da movimenti paralleli della curva dei tassi sul valore degli
investimenti.
A questo proposito vengono elaborate periodiche “sensitivity analysis” sul totale del portafoglio
obbligazionario (che alla fine del 2015 rappresenta il 95% del totale degli investimenti)
quantificando gli effetti sul valore di mercato delle obbligazioni, derivanti da spostamenti paralleli
ed istantanei della curva dei tassi d’interesse pari allo 0,5%, 1% e 1,5% tenuto conto della
“modified duration” del portafoglio stesso.
I risultati al 31 dicembre 2015 mostravano una diminuzione del valore teorico nei tre scenari
rispettivamente pari al 3,8%, 7,4% e 10,7%.
a). 2 - Rischio azionario, degli strumenti derivati e di cambio
Il rischio misura l’esposizione della Compagnia ai mercati azionari calcolando gli impatti (scenari
worst case) sul portafoglio azionario della Compagnia connessi ad andamenti sfavorevoli della
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
volatilità dei corsi azionari. La riduzione dei rischi legati a variazioni dei corsi azionari è attuata
mediante una strategia mirata alla diversificazione del portafoglio in diversi settori e aree
geografiche.
In tal senso, come peraltro accade per il portafoglio obbligazionario, il portafoglio è costituito da
titoli che rispondono a politiche di contenimento dei rischi attuate dalla Compagnia in accordo con
le linee guida deliberate in termini di asset allocation strategica dal Consiglio di Gestione,
opportunamente integrata da valutazioni sul contenimento dei rischi di breve periodo, volte a
modificare l’asset allocation in chiave tattica, secondo le direttive e gli indirizzi ratificati dal
Comitato Investimenti ed a seconda dei trend di mercato, per cogliere le migliori opportunità
presenti pur garantendo un’adeguata gestione dell’esposizione al rischio entro limiti accettabili.
Con riferimento al rischio in oggetto la Compagnia effettua valutazioni sulla massima perdita
potenziale connessa al portafoglio determinando il VaR del portafoglio azionario con un intervallo
di confidenza del 99,5% su un orizzonte temporale di 1 mese.
La Compagnia al 31/12/2015 non risulta esposta ai rischi di cambio per investimenti denominati in
valute diverse dall’Euro.
b) - Rischio di credito
La Compagnia, in accordo con le linee guida deliberate dal Consiglio di Gestione nell’asset
allocation strategica, si è data delle regole specifiche per il contenimento del rischio di credito degli
investimenti, privilegiando l’investimento in titoli e strumenti ad elevato merito creditizio, con
l’obiettivo di diversificare e disperdere il rischio di credito. In particolare, con riferimento alla
selezione dei titoli che implicano un rischio di credito, il parametro di riferimento nelle valutazioni di
investimento non è il solo rating fornito dalle principali Agencies preposte, ma è prevista una
procedura di selezione che tiene in considerazione anche altri parametri. La Compagnia dispone di
procedure informatizzate in grado di raccogliere ed aggregare in modo omogeneo, tempestivo e
completo le informazioni quali/quantitative sui rischi finanziari.
La Direzione Investimenti di Gruppo attua un costante monitoraggio sul merito di credito
(osservazione del rating e del livello dei CDS di riferimento) mediante supporti elettronici aggiornati
in tempo reale, sia per le singole componenti che per la totalità del portafoglio obbligazionario. In
tal senso, il Direttore Investimenti riferisce, quando ciò sia richiesto da particolari situazioni a
rischio, al Presidente del Consiglio di Gestione ed al Comitato Investimenti, sulle posizioni che
presentano un’esposizione elevata ovvero evidenziano potenziali minusvalenze su negoziazione
titoli ed un rischio di perdite di valore superiori al 30% del valore nominale ed a 1 milione di Euro in
valore assoluto.
In linea generale il portafoglio a reddito fisso della Compagnia è caratterizzato da un approccio
conservativo, con oltre il 70% rappresentato da emissioni governative o assimilabili, con una
distribuzione in termini di classi di rating che evidenzia un’incidenza delle classi ad alto merito
creditizio con un rating medio attuale pari a A1 di Moody’s, A S&P e A+ di Fitch.
Con riferimento al rischio in oggetto, la Compagnia effettua valutazioni sulle probabilità di default
nei 12 mesi successivi degli emittenti il portafoglio obbligazionario, sulla base delle tavole di default
aggiornate annualmente ed elaborate da Moody’s.
c) - Rischio liquidità
Il rischio di non poter adempiere alle obbligazioni verso gli assicurati e comunque verso gli altri
creditori della Compagnia, a causa delle difficoltà di trasformazione degli investimenti in liquidità
senza subire perdite, è gestito dalla Compagnia con riferimento principalmente al business
assicurativo ed ai fenomeni di liquidazione delle prestazioni assicurate, dove è maggiore l’alea in
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
termini di fabbisogno di liquidità e dove vengono effettuate le analisi più accurate.
La Compagnia detiene un ammontare di mezzi finanziari liquidi atti a far fronte alle esigenze
primarie di liquidità pari a circa lo 0.5% dei propri investimenti totali. Al fine di minimizzare il rischio
in questione la Compagnia è dotata di un sistema di tesoreria per la stima dei flussi che si avvale
di informazioni richieste agli uffici che, a vario titolo, determinano il maggior fabbisogno di mezzi
liquidi e che permettono alla tesoreria di svolgere adeguate analisi dei flussi di cassa anche in via
prospettica. Il rischio non è comunque ritenuto rilevante, per la presenza tra gli attivi in portafoglio
di investimenti in grado di essere trasformati in liquidità senza subire perdite rilevanti.
Infine, si segnala che il Consiglio di Gestione ha la ragionevole aspettativa che la società non
presenti problemi di continuità aziendale e pertanto in base a tale assunzione ha predisposto il
presente bilancio d’esercizio. La Compagnia non detiene azioni proprie né della Controllante.
Rapporti con altre imprese del gruppo
La Compagnia è controllata al 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. che detiene 41.113.000 azioni
ordinarie per un importo nominale pari a 41.113 migliaia di Euro.
Nel corso dell’esercizio, la Compagnia ha effettuato operazioni con tutte le società del gruppo
UNIQA Italia in base a contratti intercompany.
Si rimanda alla Nota integrativa per ulteriori informazioni sulla natura dei rapporti istaurati, sulla
tipologia delle operazioni e sull’ammontare delle stesse per tutte le Società del Gruppo. Si precisa
che tali rapporti sono stati effettuati a normali condizioni di mercato.
La Compagnia è sottoposta ad attività di direzione e coordinamento da parte di UNIQA
Assicurazioni S.p.A. capogruppo del Gruppo UNIQA Italia, i cui dati relativi all’ultima situazione
contabile disponibile (ultimo bilancio approvato relativo all’esercizio 2014) sono stati riportati in
nota integrativa nella sezione “Parte C – Altre informazioni”.
Risorse umane
Come enunciato dal Codice Etico del Gruppo UNIQA Italia, adottato dal Consiglio di Gestione di
UNIQA Assicurazioni S.p.A. con delibera del 23.12.2014, la Compagnia tutela e valorizza le risorse
umane di cui si avvale, rispettando la dignità morale e professionale delle persone.
Questi obiettivi sono perseguiti mediante:
• l’attuazione di un adeguato livello di professionalità dei propri dipendenti, mettendo loro a
disposizione idonei strumenti di formazione e di aggiornamento professionale. In particolare per
coloro che rivestono ruoli fondamentali nel processo di creazione del valore vengono pianificati
interventi formativi e di addestramento;
• la sicurezza e l’integrità fisica e morale di tutti coloro che operano per raggiungere gli obiettivi
aziendali;
• la prevenzione di ogni forma di discriminazione;
• l’adozione di un sistema premiante che prevede l’assegnazione di obiettivi comuni e/o personali
attraverso un processo organico e strutturato, tramite il quale un responsabile di unità
organizzativa giunge ad esprimere un giudizio sul contributo fornito da ciascuno dei suoi
collaboratori, in base a criteri predefiniti ed esplicitati.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Altre Informazioni
Provvedimenti in materia fiscale
I principali provvedimenti in materia fiscale che hanno caratterizzato l’esercizio 2015 sono i
seguenti:
• A decorrere dal periodo di imposta successivo al 31.12.2014 le nuove disposizioni fiscali
permettono la deduzione integrale del costo del lavoro a tempo indeterminato;
• I lavoratori dipendenti del settore privato con un rapporto di lavoro di almeno 6 mesi presso lo
stesso datore di lavoro possono richiedere di percepire la quota di TFR maturanda quale parte
integrativa della retribuzione;
• E’ stata apportata una rilevante modifica alla disciplina fiscale dei capitali corrisposti a fronte del
decesso dell’assicurato nell’ambito dei contratti assicurativi sulla vita. L’esenzione Irpef viene
riconosciuta ai soli capitali “a copertura del rischio demografico” erogati all’atto del decesso
dell’assicurato nell’ambito di polizze vita.
• Con l’art. 16 del D.L. 27 giugno 2015, n.83, il Governo è intervenuto apportando modifiche alla
disciplina fiscale delle svalutazioni e delle perdite su crediti delle banche e degli altri enti
finanziari. Con decorrenza dal periodo d’imposta 2015 si modifica la tempistica della deducibilità
ai fini Ires ed Irap delle rettifiche di valore sui crediti vantati dalle compagnie verso gli assicurati
consentendo una deducibilità immediata ed integrale degli stessi in misura pari a quanto
imputato a conto economico.
• Il governo italiano, con la Legge n ° 208 del 30 dicembre 2015 (Legge di Stabilità per il 2016) ha
promulgato una variazione dell’aliquota IRES dal 27,5% al 24%, con effetto dal 1 ° gennaio
2017. Tale cambiamento non ha alcun impatto sul calcolo delle imposte correnti per gli esercizi
2015 e 2016, ma incide sulla valutazione delle attività e passività fiscali differite: tutte le imposte
differite il cui recupero è previsto dopo il 31 dicembre 2016 devono essere rideterminate sulla
base della nuova aliquota, mente la riduzione del tasso non verrà applicata nel caso in cui si
prevede il recupero delle stesse entro il 1 gennaio 2017.
Principali novità normative emanate da IVASS
Per quanto riguarda la normativa specificatamente applicabile alle imprese di assicurazione, si
segnala che, nel corso dell’esercizio 2015, le principali novità normative IVASS sono state le
seguenti:
Provvedimento IVASS 27 gennaio 2015 n.28
Il Provvedimento reca modifiche al regolamento IVASS 8 ottobre 2013, n.1 concernente la
procedura di irrogazione delle sanzioni amministrative pecuniarie;
Regolamento IVASS 3 marzo 2015 n.8
Il Regolamento concerne la definizione delle misure di semplificazione delle procedure e degli
adempimenti nei rapporti contrattuali tra imprese di assicurazione, intermediari e clientela;
Provvedimento IVASS 24 marzo 2015 n.30
Il Provvedimento reca modifiche al regolamento ISVAP 19 maggio 2008, n.24, concernente la
procedura di presentazione dei reclami all’IVASS e la gestione dei reclami da parte delle imprese
di assicurazione.
Con riferimento al regime “Solvency II”, applicabile dal 2016 sono stati emanati:
13
UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.10
Il Regolamento concerne i criteri per individuare le assunzioni di partecipazioni soggette a
comunicazione o autorizzazione preventiva.
Con il presente regolamento vengono, altresì, recepite le Linee guida emanate da EIOPA in tema
di trattamento delle partecipazioni, appartenenti al primo set di linee guida sui requisiti finanziari
del regime Solvency II;
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.11
Il Regolamento concerne l’utilizzo da parte delle imprese di assicurazione e riassicurazione dei
parametri specifici dell’impresa e dei parametri specifici di gruppo nella determinazione del
requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula standard;
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.12
Il Regolamento concerne l’utilizzo dei modelli interni nella determinazione del requisito
patrimoniale di solvibilità;
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.14
Il Regolamento concerne il rischio di base ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di
solvibilità calcolato con la formula standard;
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.15
Il Regolamento concerne l’applicazione del modulo di rischio di sottoscrizione per l’assicurazione
vita ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la formula
standard;
Regolamento IVASS 22 dicembre 2015 n.16
Il Regolamento concerne l’applicazione dei moduli di rischio di mercato e di inadempimento della
controparte ai fini della determinazione del requisito patrimoniale di solvibilità calcolato con la
formula standard.
Altre normative
Decreto Legislativo 12 maggio 2015, n.74 (modifica del Codice delle Assicurazioni Private)
Con tale decreto viene data attuazione alla direttiva 2009/138/CE in materia di accesso ed
esercizio delle attività di assicurazione e riassicurazione (Solvency II) al fine di tutelare gli utenti del
servizio assicurativo e fornire all’IVASS gli strumenti per poter valutare la solvibilità complessiva di
un’impresa di assicurazioni.
Legge 27 Maggio 2015, n.69
La legge reca disposizioni in materia di delitti contro la pubblica amministrazione, di associazioni di
tipo mafioso e di falso in bilancio.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Composizione del Capitale Sociale
Il capitale sociale sottoscritto ammonta a 45.700 migliaia di Euro interamente versati (40.700
migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituito da 45.700.000 azioni ordinarie da 1 Euro cadauna,
detenute per il 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. e per il restante 10% da Veneto Banca S.c.p.a.
In data 30.10.2015 l’Assemblea straordinaria ha deliberato un aumento di capitale sociale di
importo pari a 5.000 migliaia di Euro, versati dai due azionisti della Compagnia proporzionalmente
alle rispettive quote di partecipazione al fine di dotarla dei mezzi necessari alla copertura del
margine di solvibilità.
Le variazioni subite dalle voci di patrimonio netto nel corso dell’esercizio sono illustrate nel
paragrafo A - PATRIMONIO NETTO della Nota Integrativa.
Situazione dei contenziosi e dei reclami
Nel corso dell’esercizio sono pervenuti alla Compagnia 37 reclami, 5 afferenti l’area commerciale,
1 l’area amministrativa, 28 l’area sinistri e 3 l’area legale; non si segnala invece alcun
contenzioso.
Acconti su dividendi
Nel corso dell’esercizio 2015, non sono stati pagati acconti su dividendi.
Azioni proprie
La Compagnia non detiene azioni proprie né della controllante né di altre società del gruppo.
Margine di solvibilità
Il margine di solvibilità ammonta a 54.334 migliaia di Euro (44.278 migliaia di Euro al 31.12.2014)
ed è coperto da elementi costitutivi pari a 64.708 migliaia di Euro (56.897 migliaia di Euro al
31.12.2014), mostrando un ratio di circa 1,19 volte (1,28 al 31.12.2014).
Per ulteriori dettagli si rinvia alla Parte C - Altre informazioni della Nota integrativa.
Fatti di rilievo intervenuti successivamente alla chiusura dell’esercizio e prevedibile
evoluzione della gestione
I primi mesi del 2016 sono stati caratterizzati da una flessione della raccolta premi per via del
particolare momento che sta vivendo Veneto Banca, impegnata in un importante aumento di
capitale e nel progetto di una successiva quotazione in Borsa. Riteniamo che nel proseguo
dell’esercizio, la raccolta possa riprendere con il normale trend.
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UNIQA Life S.p.A.
Relazione del Consiglio di Gestione
Signori Consiglieri di Sorveglianza,
Vi proponiamo:
• di approvare la bozza del Bilancio dell’esercizio 2015 che si chiude con un utile netto
complessivo pari a 2.736.520,76 Euro.
Vi proponiamo di proporre all’Assemblea degli Azionisti quanto segue:
• di destinare l’utile netto di Euro 2.736.520,76:
o a riserva legale per Euro 136.826,04;
o ad utili portati a nuovo per Euro 2.599.694,72;
• di non procedere alla distribuzione di dividendi.
Milano, 21 marzo 2016
per il Consiglio di Gestione
Il Presidente
Michele Meneghetti
16
Allegato I
Società
UNIQA LIFE SPA
Capitale sociale sottoscritto
E. 45.700.000
Sede in
Milano
Tribunale
Milano
BILANCIO DI ESERCIZIO
Stato patrimoniale
Esercizio
2015
(Valore in Euro)
Versato E. 45.700.000
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO
di cui capitale richiamato
1
2
0
0
B. ATTIVI IMMATERIALI
1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
a) rami vita
3
11.625.798
b) rami danni
4
0
5
11.625.798
2. Altre spese di acquisizione
6
0
3. Costi di impianto e di ampliamento
7
0
4. Avviamento
8
0
5. Altri costi pluriennali
9
310.219
10
11.936.017
C. INVESTIMENTI
I
- Terreni e fabbricati
1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa
11
0
2. Immobili ad uso di terzi
12
0
3. Altri immobili
13
0
4. Altri diritti reali
14
0
5. Immobilizzazioni in corso e acconti
15
0
22
0
28
0
34
0
16
0
35
0
II - Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate
1. Azioni e quote di imprese:
a) controllanti
17
0
b) controllate
18
0
c) consociate
19
0
d) collegate
20
0
e) altre
21
0
a) controllanti
23
0
b) controllate
24
0
c) consociate
25
0
d) collegate
26
0
e) altre
27
0
a) controllanti
29
0
b) controllate
30
0
c) consociate
31
0
d) collegate
32
0
e) altre
33
0
2. Obbligazioni emesse da imprese:
3. Finanziamenti ad imprese:
da riportare
11.936.017
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
183
11.914.054
184
0
197
0
198
0
199
0
200
0
201
0
203
0
204
0
205
0
206
0
207
0
209
0
210
0
211
0
212
0
213
0
182
0
185
11.914.054
186
0
187
0
188
0
189
384.261
191
0
192
0
193
0
194
0
195
0
202
0
208
0
214
0
da riportare
196
0
215
0
181
0
190
12.298.315
12.298.315
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
11.936.017
C. INVESTIMENTI (segue)
III - Altri investimenti finanziari
1. Azioni e quote
a) Azioni quotate
36
0
b) Azioni non quotate
37
0
c) Quote
38
0
2. Quote di fondi comuni di investimento
39
0
40
53.821.551
44
1.137.304.405
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
a) quotati
41
1.136.001.492
b) non quotati
42
1.302.913
c) obbligazioni convertibili
43
0
4. Finanziamenti
a) prestiti con garanzia reale
45
0
b) prestiti su polizze
46
3.038
c) altri prestiti
47
13.388
48
16.426
5. Quote in investimenti comuni
49
0
6. Depositi presso enti creditizi
50
0
7. Investimenti finanziari diversi
51
240.705
IV - Depositi presso imprese cedenti
52
1.191.383.087
53
0
55
329.174.567
56
0
62
0
69
5.336.918
54
1.191.383.087
57
329.174.567
70
5.336.918
D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO
IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
- Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
II - Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
D bis.
RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
I - RAMI DANNI
1. Riserva premi
58
0
2. Riserva sinistri
59
0
3. Riserva per partecipazioni agli utili e ristorni
60
0
4. Altre riserve tecniche
61
0
1. Riserve matematiche
63
4.845.210
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
64
0
3. Riserva per somme da pagare
65
491.708
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
66
0
5. Altre riserve tecniche
67
0
6. Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento
è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla
gestione dei fondi pensione
68
0
II - RAMI VITA
da riportare
1.537.830.589
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
riporto
216
0
217
0
218
0
221
854.357.079
222
843.757
223
0
225
0
226
2.911
227
11.018
219
0
220
65.148.261
224
855.200.836
228
13.929
229
0
230
0
231
262.252
238
0
239
0
240
0
241
0
243
4.727.565
244
0
245
475.957
246
0
247
0
248
0
da riportare
12.298.315
232
920.625.278
233
0
235
341.737.096
236
0
242
0
249
5.203.522
234
920.625.278
237
341.737.096
250
5.203.522
1.279.864.211
STATO PATRIMONIALE
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
1.537.830.589
E. CREDITI
I
- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Assicurati
a) per premi dell'esercizio
71
476.485
b) per premi degli es. precedenti
72
267.421
73
743.906
2. Intermediari di assicurazione
74
0
3. Compagnie conti correnti
75
0
4. Assicurati e terzi per somme da recuperare
76
0
1.
- Imprese
Compagnie
collegate
di assicurazione e riassicurazione
78
437.024
2.
- Imprese
Intermediari
con cui
di riassicurazione
l'impresa di assicurazione
79
0
77
743.906
80
437.024
81
21.884.158
87
68.533
90
7.007.813
91
0
94
21.342
1. Per interessi
96
13.303.034
2. Per canoni di locazione
97
0
3. Altri ratei e risconti
98
4.516
II - Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
III - Altri crediti
82
23.065.088
95
7.097.688
99
13.307.550
F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO
I
- Attivi materiali e scorte:
1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno
83
68.533
2. Beni mobili iscritti in pubblici registri
84
0
3. Impianti e attrezzature
85
0
4. Scorte e beni diversi
86
0
1. Depositi bancari e c/c postali
88
7.007.813
2. Assegni e consistenza di cassa
89
0
II - Disponibilità liquide
III - Azioni o quote proprie
IV - Altre attività
1. Conti transitori attivi di riassicurazione
92
0
2. Attività diverse
93
21.342
G. RATEI
RATEIEERISCONTI
RISCONTI
TOTALE ATTIVO
100
1.581.300.915
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
riporto
251
490.750
252
168.797
253
659.547
254
0
255
0
256
0
258
163.971
259
0
263
25.485
264
0
265
0
266
0
268
4.068.385
269
0
272
0
273
10.589
1.279.864.211
257
659.547
260
163.971
261
16.914.102
267
25.485
270
4.068.385
271
0
274
10.589
276
12.013.121
277
0
278
22.663
262
17.737.620
275
4.104.459
279
12.035.784
280
1.313.742.074
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
A. PATRIMONIO NETTO
I
- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente
101
45.700.000
II
- Riserva da sovrapprezzo di emissione
102
0
III
- Riserve di rivalutazione
103
0
IV
- Riserva legale
104
960.582
V
- Riserve statutarie
105
0
VI
- Riserve per azioni proprie e della controllante
106
0
VII
- Altre riserve
107
800.000
VIII
- Utili (perdite) portati a nuovo
108
14.820.508
IX
- Utile (perdita) dell'esercizio
109
2.736.521
B. PASSIVITA' SUBORDINATE
110
65.017.611
111
0
124
1.177.337.415
127
329.174.567
C. RISERVE TECNICHE
I
- RAMI DANNI
1. Riserva premi
112
0
2. Riserva sinistri
113
0
3. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
114
0
4. Altre riserve tecniche
115
0
5. Riserve di perequazione
116
0
1. Riserve matematiche
118
1.157.915.580
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
119
219.874
3. Riserva per somme da pagare
120
10.009.597
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
121
0
5. Altre riserve tecniche
122
9.192.364
117
0
123
1.177.337.415
125
329.174.567
126
0
II - RAMI VITA
D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO
DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
- Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di
investimento e indici di mercato
II - Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione
da riportare
1.571.529.593
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
292
0
293
0
294
0
295
0
296
0
298
884.519.835
299
209.742
300
5.426.331
301
0
302
8.289.023
da riportare
281
40.700.000
282
0
283
0
284
606.181
285
0
286
0
287
800.000
288
8.086.897
289
7.088.012
297
0
303
898.444.931
305
341.737.096
306
0
290
57.281.090
291
0
304
898.444.931
307
341.737.096
1.297.463.117
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
1.571.529.593
E. FONDI PER RISCHI E ONERI
1. Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili
128
0
2. Fondi per imposte
129
2.015.063
3. Altri accantonamenti
130
0
F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
131
2.015.063
132
0
155
7.756.218
G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
I
II
- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Intermediari di assicurazione
133
1.410.230
2. Compagnie conti correnti
134
0
3. Assicurati per depositi cauzionali e premi
135
0
4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati
136
0
1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione
138
0
2. Intermediari di riassicurazione
139
0
137
1.410.230
- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
140
0
III
- Prestiti obbligazionari
141
0
IV
- Debiti verso banche e istituti finanziari
142
0
V
- Debiti con garanzia reale
143
0
VI
- Prestiti diversi e altri debiti finanziari
144
0
VII
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
145
263.249
VIII
- Altri debiti
150
4.591.763
154
1.490.976
IX
1. Per imposte a carico degli assicurati
146
535
2. Per oneri tributari diversi
147
885.997
3. Verso enti assistenziali e previdenziali
148
140.434
4. Debiti diversi
149
3.564.797
1. Conti transitori passivi di riassicurazione
151
0
2. Provvigioni per premi in corso di riscossione
152
36.238
3. Passività diverse
153
1.454.738
- Altre passività
da riportare
1.581.300.874
STATO PATRIMONIALE
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
1.581.300.874
H. RATEI E RISCONTI
1. Per interessi
156
41
2. Per canoni di locazione
157
0
3. Altri ratei e risconti
158
0
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
159
41
160
1.581.300.915
Pag. 5
Valori dell'esercizio precedente
riporto
313
2.317.296
314
0
315
0
316
0
318
61.135
319
0
326
720
327
394.701
328
101.268
329
5.291.549
331
0
332
37.141
333
3.380.951
1.297.463.117
308
0
309
4.395.171
310
0
317
2.317.296
320
61.135
321
0
322
0
323
0
324
0
325
298.984
330
5.788.238
334
3.418.092
311
4.395.171
312
0
335
11.883.745
da riportare
1.313.742.033
Pag. 6
Valori dell'esercizio precedente
riporto
1.313.742.033
336
41
337
0
338
0
339
41
340
1.313.742.074
STATO PATRIMONIALE
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
Valori dell'esercizio
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
I
II
- Garanzie prestate
1. Fidejussioni
161
0
2. Avalli
162
0
3. Altre garanzie personali
163
0
4. Garanzie reali
164
0
1. Fidejussioni
165
0
2. Avalli
166
0
3. Altre garanzie personali
167
0
4. Garanzie reali
168
0
- Garanzie ricevute
III
- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa
169
0
IV
- Impegni
170
0
V
- Beni di terzi
171
0
VI
- Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi
172
0
VII
- Titoli depositati presso terzi
173
1.571.400.602
VIII
- Altri conti d'ordine
174
0
Valori dell'esercizio precedente
341
0
342
0
343
0
344
0
345
1.400
346
0
347
0
348
0
349
0
350
0
351
0
352
0
353
1.260.669.398
354
0
Allegato II
Società
UNIQA LIFE SPA
Capitale sociale sottoscritto
E. 45.700.000
Sede in
Milano
Tribunale
Milano
BILANCIO DI ESERCIZIO
Conto economico
Esercizio
2015
(Valore in Euro)
Versato E. 45.700.000
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
I. CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
1. PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Premi lordi contabilizzati
1
b) (-) Premi ceduti in riassicurazione
2
c) Variazione dell'importo lordo della riserva premi
3
d) Variazione della riserva premi a carico dei riassicuratori
4
5
2. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6)
6
3. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
7
4. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Importi pagati
aa) Importo lordo
8
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
9
10
b) Variazione dei recuperi al netto delle quote a carico dei riassicuratori
aa) Importo lordo
11
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
12
13
c) Variazione della riserva sinistri
aa) Importo lordo
14
bb) (-) quote a carico dei riassicuratori
15
16
17
5. VARIAZIONE DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
18
6. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
19
7. SPESE DI GESTIONE:
a) Provvigioni di acquisizione
20
b) Altre spese di acquisizione
21
c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione
da ammortizzare
22
d) Provvigioni di incasso
23
e) Altre spese di amministrazione
24
f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori
25
26
8. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
27
9. VARIAZIONE DELLE RISERVE DI PEREQUAZIONE
28
10. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (Voce III. 1)
29
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
II. CONTO TECNICO DEI RAMI VITA
1. PREMI DELL'ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:
a) Premi lordi contabilizzati
30
443.208.468
b) (-) premi ceduti in riassicurazione
31
1.321.699
32
441.886.769
2. PROVENTI DA INVESTIMENTI:
a) Proventi derivanti da azioni e quote
33
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
(di cui: provenienti d
)
34
b) Proventi derivanti da altri investimenti:
aa) da terreni e fabbricati
35
bb) da altri investimenti
36
31.271.260
37
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
38
31.271.260
)
c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti
39
11.227
d) Profitti sul realizzo di investimenti
40
6.541.760
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
)
42
37.824.247
3. PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI
I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
43
18.401.617
4. ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
44
3.112.740
51
191.442.655
64
261.629.047
41
5. ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE:
a) Somme pagate
aa) Importo lordo
45
187.435.760
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
46
560.620
aa) Importo lordo
48
4.583.266
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
49
15.751
47
186.875.140
50
4.567.515
54
273.278.099
57
10.133
60
903.341
63
-12.562.526
b) Variazione della riserva per somme da pagare
6. VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE,
AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
a) Riserve matematiche:
aa) Importo lordo
52
273.395.744
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
53
117.645
aa) Importo lordo
55
10.133
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
56
b) Riserva premi delle assicurazioni complementari:
c) Altre riserve tecniche
aa) Importo lordo
58
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
59
903.341
d) Riserve tecniche allorché il rischio dell'investimento è sopportato
dagli assicurati e derivanti dalla gestione dei fondi pensione
aa) Importo lordo
61
bb) (-) Quote a carico dei riassicuratori
62
-12.562.526
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
140
368.966.586
141
1.278.456
142
367.688.130
152
33.919.286
153
31.790.339
154
2.450.823
161
128.936.121
174
265.389.674
143
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
)
144
145
25.887.507
147
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
148
146
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
155
126.328.332
156
574.469
158
3.111.989
159
-70.269
162
221.947.910
163
238.258
165
27.961
166
168
172
)
149
1.163.541
150
6.868.238
)
151
157
125.753.863
160
3.182.258
164
221.709.652
167
27.961
170
800.344
173
42.851.717
800.344
169
171
25.887.507
42.851.717
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
7. RISTORNI E PARTECIPAZIONI AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
65
8. SPESE DI GESTIONE:
a) Provvigioni di acquisizione
66
6.585.923
b) Altre spese di acquisizione
67
2.985.182
c) Variazione delle provvigioni e delle altre spese di acquisizione
da ammortizzare
68
-288.256
d) Provvigioni di incasso
69
1.466.438
e) Altre spese di amministrazione
70
4.191.598
f) (-) Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori
71
170.679
a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi
73
5.283.179
b) Rettifiche di valore sugli investimenti
74
4.437.999
c) Perdite sul realizzo di investimenti
75
261.172
72
15.346.718
76
9.982.350
10. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATE RELATIVI A INVESTIMENTI
A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA
GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
77
10.849.214
11. ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
78
7.700.625
12. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO (voce III. 4)
79
1.259.053
13. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (Voce III. 2)
80
3.015.711
9. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI:
III. CONTO NON TECNICO
1. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 10)
81
2. RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 13)
82
3.015.711
3. PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI:
a) Proventi derivanti da azioni e quote
83
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
84
(di cui: provenienti d
)
b) Proventi derivanti da altri investimenti:
aa) da terreni e fabbricati
85
bb) da altri investimenti
86
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
87
88
c) Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti
89
d) Profitti sul realizzo di investimenti
90
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
91
)
)
92
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
175
176
7.351.491
177
2.971.675
178
872.201
179
1.350.722
180
4.118.663
181
181.359
183
3.874.679
184
237.368
185
894.096
182
14.738.991
186
5.006.143
187
5.814.062
188
5.172.236
189
1.810.707
190
8.980.644
191
192
193
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
194
)
195
196
(di cui: provenienti da imprese del gruppo
197
198
)
199
200
(di cui: provenienti da imprese del gruppo e da altre partecipate
201
)
202
8.980.644
CONTO ECONOMICO
Valori dell'esercizio
4. (+) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL
CONTO TECNICO DEI RAMI VITA (voce II. 12)
93
1.259.053
5. ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI:
a) Oneri di gestione degli investimenti e interessi passivi
94
b) Rettifiche di valore sugli investimenti
95
c) Perdite sul realizzo di investimenti
96
97
6. (-) QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI (voce I. 2)
98
7. ALTRI PROVENTI
99
65.839
8. ALTRI ONERI
100
360.760
9. RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA
101
3.979.843
10. PROVENTI STRAORDINARI
102
506.952
11. ONERI STRAORDINARI
103
114.822
12. RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA
104
392.130
13. RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE
105
4.371.973
14. IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
106
1.635.452
15. UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO
107
2.736.521
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
203
1.810.707
204
205
206
207
208
209
121.838
210
399.070
211
10.514.119
212
162.385
213
111.291
214
51.094
215
10.565.213
216
3.477.201
217
7.088.012
UNIQA LIFE SPA
Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture
I rappresentanti legali della Società ( * )
Michele Meneghetti - Presidente del Consiglio di Gestione
( ** )
Silvano Cerea - Consigliere di Gestione
( ** )
( ** )
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro
delle imprese circa l'avvenuto deposito.
( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia.
( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma.
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte A
NOTA INTEGRATIVA
AL BILANCIO CHIUSO AL 31 DICEMBRE 2015
Premessa
Il bilancio di esercizio chiuso al 31 dicembre 2015 si compone dello stato patrimoniale, del conto
economico e della presente nota integrativa, corredata dai relativi allegati.
Tale bilancio è accompagnato dalla Relazione del Consiglio di Gestione ed è stato predisposto in
ottemperanza alle disposizioni del D.Lgs. n.173 del 26 maggio 1997, tenuto conto delle specifiche
direttive emanate dall’ISVAP nel Regolamento n.22 del 4 aprile 2008, nonché di quanto stabilito
dal Codice Civile.
La presente nota integrativa si compone delle seguenti sezioni:
Parte A - Criteri di valutazione
Parte B - Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico
Parte C - Altre informazioni
Gli importi indicati nel prosieguo sono espressi in migliaia di Euro.
41
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte A
Parte A - Criteri di valutazione
La valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuità
dell'attività; i principi contabili ed i criteri di valutazione applicati sono quelli previsti dalla normativa
civilistica, integrati dai criteri specifici dettati dall’art 16 del D.Lgs. n.173 del 26 maggio 1997.
PROVVIGIONI DI ACQUISIZIONE DA AMMORTIZZARE
Le provvigioni di acquisizione liquidate anticipatamente al momento della sottoscrizione di contratti
pluriennali sono calcolate analiticamente, contratto per contratto, nel limite dei caricamenti presenti
in tariffa ed escludendo la parte di premio ceduta al riassicuratore.
Gli ammortamenti vengono calcolati contratto per contratto in funzione della relativa durata e
comunque entro dieci anni. L’ammortamento è effettuato nei limiti dei caricamenti presenti in
tariffa e al netto della cessione in riassicurazione. Tale criterio è coerente con quanto disposto
dall’Allegato 9 al Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008 - Piano dei conti e istruzioni sul
contenuto.
ATTIVI IMMATERIALI E MATERIALI
Gli attivi ad utilizzo durevole sono iscritti al costo di acquisto, comprensivo degli oneri accessori, e
vengono ammortizzati in quote costanti in funzione della loro vita utile stimata, a decorrere dal
momento in cui risultano disponibili per l’utilizzo o comunque cominciano a produrre benefici
economici per l’impresa.
Gli oneri aventi utilità pluriennale sono ammortizzati sistematicamente, entro un periodo non
superiore a cinque anni, come previsto dall’art.2426 del C.C. In particolare, i costi per software
vengono ammortizzati utilizzando un’aliquota pari al 33% annuo.
Gli attivi materiali sono ammortizzati sistematicamente applicando le seguenti aliquote, ritenute
idonee a rappresentare il normale deperimento degli stessi:
• mobili d’ufficio
12%
• arredi
15%
• macchine d’ufficio elettroniche - hardware
20%.
Le aliquote di ammortamento dei beni materiali acquistati nel corso dell’esercizio vengono ridotte
al 50%, al fine di tenere conto della loro minore utilizzazione.
INVESTIMENTI
Altri investimenti finanziari
La classificazione degli altri investimenti finanziari di nuova acquisizione tra il comparto durevole e
non durevole è effettuata secondo specifica delibera assunta dal Consiglio di Gestione in data 31
gennaio 2015, adottata ai sensi e per gli effetti dell’art. 5 comma 1, del Regolamento ISVAP n. 36
del 31 gennaio 2011.
Gli investimenti classificati nel comparto durevole sono iscritti al costo di acquisto, salvo perdite
durevoli di valore, rettificato, per le obbligazioni e gli altri titoli a reddito fisso, dalle quote di
competenza degli scarti di emissione e di negoziazione. Gli scarti sono contabilizzati negli specifici
conti titoli.
Per gli investimenti classificati nel comparto non durevole la valutazione è stata effettuata al costo
di acquisto ovvero, se minore, al valore di realizzazione desumibile dall’andamento del mercato. Il
costo di acquisto delle obbligazioni e degli altri titoli a reddito fisso viene rettificato dalle quote di
competenza degli scarti di emissione, contabilizzati negli specifici conti titoli.
42
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte A
Il valore di realizzazione desumibile dall’andamento del mercato:
• per i titoli quotati, è rappresentato dal valore di mercato rilevato l’ultimo giorno di transazione
dell’esercizio;
• per i titoli non quotati, è desunto dall’andamento di titoli quotati aventi caratteristiche analoghe
ovvero è determinato in base ad altri elementi definibili in modo obiettivo.
Qualora vengano meno i motivi delle rettifiche di valore operate in esercizi precedenti, si procede
alla contabilizzazione delle corrispondenti riprese di valore, entro il limite massimo del costo
originario di acquisizione dei titoli.
Si segnala che la Compagnia ha deciso di non avvalersi della facoltà prevista dal Regolamento
ISVAP n.43 del 12 luglio 2012 in materia di valutazione dei titoli di debito emessi o garantiti da
Stati dell’Unione Europea non destinati a permanere durevolmente nel patrimonio dell’impresa.
Con riferimento agli investimenti in valuta, il cambio utilizzato per le valutazioni di bilancio è il
cambio ufficiale BCE.
INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO IL
RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
La voce accoglie gli investimenti relativi a riserve tecniche dei contratti aventi le caratteristiche
indicate dall’art.41 del D.Lgs. n.209 del 7 settembre 2005.
Gli investimenti sono iscritti al valore corrente, inteso come il valore dell’ultimo giorno di
transazione dell’esercizio. Per gli investimenti in obbligazioni strutturate acquistati a fronte di
contratti Index Linked, il valore corrente è desunto dalle comunicazioni degli enti emittenti e
rappresenta il valore di mercato che apprezza tutte le componenti del titolo strutturato.
CREDITI e DEBITI
I crediti sono iscritti al valore presumibile di realizzo, ovvero al valore nominale al netto di eventuali
fondi rettificativi.
I debiti sono iscritti al valore nominale.
RATEI e RISCONTI
I ratei e i risconti sono determinati secondo il criterio della competenza temporale d’esercizio.
RISERVE TECNICHE
Le riserve matematiche sono calcolate in relazione agli impegni puri con metodo prospettivo,
adottando le basi tecniche correlate alle relative tariffe, e sono sufficienti a fronteggiare gli impegni
assunti nei confronti degli assicurati.
Esse ottemperano a quanto disposto agli artt. 25, 26, 27, 28, 29 e 30 del Regolamento ISVAP
n.21 del 28 marzo 2008 emanato ai sensi del D.Lgs. n.209/2005.
La riserva matematica per le forme assicurative di tipo linked è calcolata nel rispetto delle
disposizioni degli art.53 e 54 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008. In particolare, per
le forme Unit Linked, la riserva matematica è valorizzata sulla base del valore delle quote dei fondi
interni in cui sono espresse le prestazioni assicurate. Si segnala, inoltre, che la Compagnia
provvede ad accantonare riserve aggiuntive di cui all’art.55 del medesimo Regolamento, a
copertura della prestazione per il caso di premorienza.
La riserva aggiuntiva per rischio di tasso d’interesse garantito è calcolata per le polizze con
prestazione collegate alle gestioni separate. Per queste infatti ricorrono le condizioni previste dai
commi 1 e 2 dell’art.36 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008.
43
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte A
In conformità a quanto disposto dal Titolo V Capo II Sezione III del suddetto Regolamento, la
riserva aggiuntiva è calcolata come valore attuale atteso dei fabbisogni mensili di integrazione al
minimo, misurati come differenza tra la riserva matematica necessaria, ovvero la riserva che deve
essere accantonata per far fronte agli impegni contrattuali e la riserva matematica disponibile,
ovvero la riserva a disposizione della Compagnia calcolata sulla base dei rendimenti annui
realizzabili, determinati in applicazione del Titolo V Capo II Sezione II dello stesso Regolamento.
La riserva aggiuntiva per rischio demografico è costituita, ai sensi degli artt. 49 e 50 del
Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, per i contratti di rendita vitalizia, per i contratti che
prevedano la facoltà di esercitare l’opzione di liquidazione alla scadenza ovvero al momento del
riscatto in forma di rendita vitalizia ed il valore di quest’opzione sia garantito ed, infine, per i
contratti di rendita in godimento.
Sono calcolate riserve aggiuntive secondo quanto disposto dal Titolo V Capo III Sezione II,
utilizzando quale base tecnica demografica per il calcolo del valore capitale delle prestazioni di
rendita la tavola di mortalità IPS55, proiettata e selezionata, per generazioni, così come desunta
dallo studio eseguito dall’ANIA.
In particolare, le riserve matematiche dei contratti di rendita in godimento sono determinate
sostituendo alle vecchie basi demografiche le nuove e non sono quindi considerate nella voce
“Riserva aggiuntiva per rischio demografico”.
La riserva premi per le assicurazioni complementari è calcolata in conformità all’art.32 del
Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008.
La riserva per somme da pagare è valutata secondo quanto disposto dal D.Lgs n.209 del 7
settembre 2005.
Ai sensi dell’art.49 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, si procede alla verifica della
sussistenza dei presupposti per la costituzione di una riserva aggiuntiva per spese.
Con riferimento alla suddetta riserva per spese future, per tutte le forme per le quali l’obbligo del
pagamento dei premi cessa prima del termine del contratto (forme a premio unico e a premio
annuo limitato) i cui attivi corrispondenti sono valutati al prezzo di acquisizione, il calcolo è
effettuato in conformità all’art.34 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008.
Per i contratti i cui attivi corrispondenti sono valutati al prezzo corrente, in osservanza all’art.31 del
Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008, è determinato – distintamente per i prodotti Unit ed
Index linked - il valore attuale medio dei saldi positivi tra le spese amministrative aumentate delle
provvigioni che si prevede di sostenere e detratti i caricamenti di gestione dei premi futuri da
incassare e i futuri proventi finanziari destinati a finanziare le spese di gestione; effettuato il
confronto col valore della riserva per spese future derivante dall’ammortamento demograficofinanziario dei caricamenti effettivi per spese di gestione, l’appostamento a riserva è
prudenzialmente effettuato per il valore più alto.
Per i contratti a premio annuo la riserva spese è determinata, invece, come rateo di caricamento
dei premi emessi nell’esercizio di competenza dell’esercizio successivo.
Le riserve a carico dei riassicuratori sono calcolate in base agli importi lordi delle riserve tecniche
conformemente agli accordi contrattuali di riassicurazione.
Con riferimento alla riserva matematica, per le polizze con cessione a premio unico (mutui e
prestiti), l'algoritmo di calcolo utilizzato è il seguente:
Riserva matematica * (Premio_ceduto - Sovrapremio_ceduto)/Premio_puro
=
Riserva matematica*(Cap_ceduto/Cap_assicurato)*(Tasso_pr_riass/Tasso_pr_puro)
44
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte A
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
Il trattamento di fine rapporto è calcolato analiticamente, sulla base delle disposizioni di legge e
dei vigenti contratti di lavoro, e copre integralmente le indennità spettanti ai dipendenti in forza al
31 dicembre 2015.
ATTIVITA’ PER IMPOSTE ANTICIPATE e PASSIVITA’ PER IMPOSTE DIFFERITE
Le attività per imposte anticipate sono originate prevalentemente dalle differenze temporanee
deducibili e rappresentano imposte, liquidate anticipatamente per effetto del differimento nella
deducibilità di costi iscritti nel conto economico, che verranno recuperate negli esercizi successivi,
quando i suddetti costi diventeranno deducibili.
Le attività per imposte anticipate sono iscritte in bilancio a condizione che esista la ragionevole
certezza del loro recupero, verificata in relazione alla prevedibile capienza dei futuri redditi
imponibili stessi.
Le passività per imposte differite sono originate prevalentemente dalle differenze temporanee
tassabili e rappresentano imposte differite per effetto del differimento nella imponibilità di ricavi
realizzati ed iscritti nel conto economico, che verranno liquidate negli esercizi successivi, quando i
suddetti ricavi verranno tassati.
La passività per imposte differite sono iscritte in bilancio, salvo il caso in cui esista scarsa
probabilità che siano sostenute.
In applicazione del principio che impone la rilevazione della fiscalità differita, sono adottati i
seguenti criteri:
• iscrizione delle sole imposte anticipate derivanti da costi già imputati a conto economico, la cui
futura deducibilità fiscale è garantita dalla sussistenza di redditi imponibili;
• iscrizione delle imposte differite per il loro complessivo ammontare.
Ai fini della determinazione delle imposte anticipate e differite, si è tenuto conto di quanto previsto
dalla Legge di Stabilità 2016.
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D’ORDINE
Le voci sono iscritte in bilancio al valore nominale.
Per quanto riguarda i titoli depositati presso terzi, la voce si riferisce al valore di bilancio dei titoli
posseduti dalla Compagnia e depositati presso Istituti di Credito.
COSTI E RICAVI
I costi ed i ricavi sono determinati secondo il principio della competenza.
In particolare per i costi e i ricavi caratteristici dell’attività assicurativa si è operato nel rispetto delle
“disposizioni applicabili al Conto Economico”, di cui al Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008.
IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO
Gli oneri per imposte sul reddito d’esercizio sono calcolati in conformità alla vigente normativa
fiscale, sulla base di stime realistiche e prudenti del reddito complessivo imponibile, e tenendo
conto della già citata fiscalità differita.
45
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Parte B – Informazioni sullo stato patrimoniale e sul conto economico
STATO PATRIMONIALE ATTIVO
B – ATTIVI IMMATERIALI
Le informazioni relative agli attivi immateriali, nonché le variazioni subite dagli stessi nel corso
dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 4. La voce ammonta a 11.936 migliaia di Euro
(12.298 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così composta:
B 1 - Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
Le provvigioni di acquisizione da ammortizzare registrano un valore pari a 11.626 migliaia di
Euro (11.914 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della
movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
Saldo iniziale
11.914
11.042
872
Importo capitalizzato
Importo ammortizzato
3.035
-3.323
4.077
-3.205
-1.042
-118
Saldo finale
11.626
11.914
-288
Si segnala che le provvigioni di acquisizione da ammortizzare si riferiscono integralmente a
contratti classificati nel Ramo I.
B 5 – Altri costi pluriennali
Gli altri costi pluriennali ammontano a 310 migliaia di Euro (384 migliaia di Euro al 31.12.2014) e
sono interamente costituiti dai costi per software.
Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della movimentazione subita dalla voce nel corso
dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
Altri costi pluriennali
Software
Costo storico
Saldo iniziale
Incrementi dell’esercizio
Decrementi dell’esercizio
Saldo finale
1.358
241
1.599
Fondo ammortamento
Aliquota di ammortamento
Saldo iniziale
Accantonamenti dell’esercizio
Utilizzi dell’esercizio
Saldo finale
33%
974
315
1.289
SALDO FINALE NETTO
310
46
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
C – INVESTIMENTI
Gli investimenti ammontano a 1.191.383 migliaia di Euro (920.625 migliaia di Euro al
31.12.2014) e sono interamente classificati come “C III – Altri investimenti finanziari”.
C III – Altri investimenti finanziari
Nell’allegato 8 è evidenziata la ripartizione in base all’utilizzo durevole o non durevole del c.d.
Portafoglio titoli di Classe C, ovvero degli attivi compresi nelle quote di fondi comuni di
investimento (C.III.2), nelle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso (C.III.3) e negli investimenti
finanziari diversi (C.III.7). In sintesi:
Valori in migliaia di euro
ATTIVO IMMOBILIZZATO
C.III.1.a
Azioni e
quote
quotate
C.III.3.b Obbligazioni e
C.III.1.b
C.III.3.a Obbligazioni e altri
C.III.2. Quote di
altri titoli a reddito fisso
Azioni e
titoli a reddito fisso quotati
fondi comuni
non quotati
quote non
di investimento
quotate
Titoli di stato
Altri titoli
Titoli di stato
Valore al 31.12.2014
Acquisti e sottoscrizioni
Vendite e rimborsi
Scarti di emissione
Scarti di negoziazione
Rettifiche di valore
Riprese di rettifiche di valore
Trasferimenti al comparto circolante
Trasferimenti dal comparto circolante
Trasferimenti al portafoglio di classe D
Trasferimenti dal portafoglio di classe D
Altre variazioni
Valore al 31.12.2015
Valore corrente al 31.12.2015
254.397
71.059
0
-1
-2.047
45.331
27.498
-106
13
-653
323.408
392.290
72.083
70.853
Valori in migliaia di euro
ATTIVO CIRCOLANTE
C.III.1.a
Azioni e
quote
quotate
C.III.3.b Obbligazioni e
C.III.1.b
C.III.3.a Obbligazioni e altri
C.III.2. Quote di
altri titoli a reddito fisso
Azioni e
titoli a reddito fisso quotati
fondi comuni
non quotati
quote non
di investimento
quotate
Titoli di stato
Altri titoli
Titoli di stato
Valore al 31.12.2014
Acquisti e sottoscrizioni
Vendite e rimborsi
Scarti di emissione
Scarti di negoziazione
Rettifiche di valore
Riprese di rettifiche di valore
Trasferimenti al comparto immobilizzato
Trasferimenti dal comparto immobilizzato
Trasferimenti al portafoglio di classe D
Trasferimenti dal portafoglio di classe D
Altre variazioni
Valore al 31.12.2015
Valore corrente al 31.12.2015
65.148
28.270
-39.520
356.645
142.076
-24.510
148
197.984
94.848
-22.574
187
-76
-2.783
-1.522
11
53.822
55.837
471.576
512.809
268.934
274.511
844
26.826
-26.367
1.303
1.305
Valori in migliaia di euro
Pronti contro
termine
C.III.7 INVESTIMENTI FINANZIARI DIVERSI
Valore al 31.12.2014
Acquisti e sottoscrizioni
Vendite e rimborsi
Rettifiche di valore
Riprese di rettifiche di valore
Trasferimenti al portafoglio di classe D
Trasferimenti dal portafoglio di classe D
Altre variazioni
Warrant
262
3.052
-3.017
-56
0
Valore al 31.12.2015
Valore corrente al 31.12.2015
241
241
47
Altri titoli
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Gli investimenti in titoli classificati nella classe C dell’attivo ammontano a 1.191.383 migliaia di
Euro, in crescita di 270.758 migliaia di Euro rispetto al saldo di 920.625 migliaia di Euro
registrato alla chiusura dell’esercizio precedente. In dettaglio, l’incremento risulta così
determinato:
• acquisti e sottoscrizioni per 393.629 migliaia di Euro (330.564 migliaia di Euro al 31.12.2014);
• vendite e rimborsi per 116.094 migliaia di Euro (99.721 migliaia di Euro al 31.12.2014);
• scarti di emissione e negoziazione per 241 migliaia di Euro (-261 migliaia di Euro al
31.12.2014);
• rettifiche di valore per 4.437 migliaia di Euro (237 migliaia di Euro al 31.12.2014);
• riprese di valore per 11 migliaia di Euro (1.163 migliaia di Euro al 31.12.2014).
Si segnala che la Compagnia non ha effettuato alcun trasferimento di titoli dal comparto
immobilizzato al comparto circolante e viceversa, né alcuna riclassifica di titoli da una categoria
di bilancio all’altra.
Sempre con riferimento agli attivi immobilizzati, non è stata rilevata alcuna perdita durevole di
valore.
Si ricorda che, in accordo con quanto stabilito con specifica delibera assunta dal Consiglio di
Gestione in data 30 maggio 2012, la perdita durevole di valore è ravvisabile nel caso in cui gli
emittenti o garanti, diretti o indiretti, siano oggetto di insolvenza dichiarata o di ristrutturazione del
debito.
Le informazioni relative ai titoli del comparto durevole, nonché le variazioni subite dagli stessi nel
corso dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 9.
C III 2 - Quote in fondi comuni di investimento
Alla chiusura dell’esercizio le quote di fondi comuni di investimento ammontano a 53.822 migliaia
di Euro (65.148 migliaia di Euro al 31.12.2014), interamente classificate nel comparto circolante.
C III 3 - Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
La posta ammonta a 1.137.304 migliaia di Euro (855.201 migliaia di Euro al 31.12.2014) così
ripartiti:
Valori in migliaia di euro
C.III.3 Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Rami Vita
Titoli di stato quotati
Altri titoli a reddito fisso quotati
Titoli di stato non quotati
Totale rami vita
TOTALE
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
794.983
341.018
1.303
1.137.304
611.042
243.315
844
855.201
183.941
97.703
459
282.103
1.137.304
855.201
282.103
Gli investimenti in obbligazioni e altri titoli a reddito fisso sono classificati nel comparto durevole
per 395.491 migliaia di Euro ed in quello del circolante per 741.813 migliaia di Euro.
Si riporta di seguito il prospetto di dettaglio dei principali emittenti presenti in portafoglio alla
chiusura dell’esercizio con l’indicazione del relativo Rating:
48
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Valori in migliaia di euro
Soggetto emittente
Valore
BEI
EFSF
GOV. AUSTRIA
GOV. BELGIO
GOV. FINLANDIA
GOV. FRANCIA
GOV. GERMANIA
GOV. IRLANDA
GOV. ITALIA
GOV. OLANDA
KFW
LLOYDS BANK
MORGAN STANLEY
NOVUS CAP. LUX
RAIFFEISEN BK
SNAM RETE GAS
Standard
UNIONE EUROPEA
TOTALE
60.497
32.562
56.599
72.425
19.884
49.390
18.743
23.668
360.603
19.834
12.118
16.329
16.133
32.000
13.749
13.273
14.684
14.874
847.365
TOTALE C.III.3 Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
1.137.304
Esercizio 2015
%
5,32%
2,86%
4,98%
6,37%
1,75%
4,34%
1,65%
2,08%
31,71%
1,74%
1,07%
1,44%
1,42%
2,81%
1,21%
1,17%
1,29%
1,31%
74,52%
Rating SP
AAA
AA
AA+
AA
AA+
AA
AAA
A+
BBBAAA
AAA
A
BBB+
BBBBBB
BBB
AAA+
100,00%
C III 4 - Finanziamenti
La voce, il cui saldo ammonta a 16 migliaia di Euro (14 mila Euro al 31.12.2014), è costituita dai
prestiti sulle polizze vita concessi agli assicurati e dai prestiti erogati ai dipendenti. In sintesi:
Valori in migliaia di euro
C III 4 - Finanziamenti
Prestiti su polizze vita
Prestiti a dipendenti
TOTALE
31.12.2015
3
13
31.12.2014
3
11
Variazione
0
2
16
14
2
L'Allegato 10 illustra le movimentazioni subite dalla voce nel corso dell’esercizio.
C III 7 – Investimenti finanziari diversi
Il saldo della voce ammonta a 241 migliaia di Euro (262 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risulta
interamente costituito da attivi collegati a prodotti Index linked che, a causa di premi inoptati e/o
riscatti eseguiti nel corso dell’esercizio, eccedono la copertura dei relativi passivi.
Si riporta di seguito il prospetto di dettaglio dei titoli presenti in portafoglio alla chiusura
dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
C.III.7 Investimenti finanziari diversi
Codice ISIN
NL0010158143
NL0010408571
LU0747189818
IE00B9XQQG53
Descrizione
Warrant BNP Arbitrage 01/02/19
Warrant BNP Arbitrage 03/08/20
Warrant CODEIS 01/02/19
Warrant IRIS 24/01/2020
TOTALE
Esercizio 2015
Valore
35
47
71
88
241
49
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
D - INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE
SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
In questa voce confluiscono gli investimenti relativi ai prodotti Unit linked ed Index linked. Le
attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento ed indici di mercato sono
dettagliate nell’Allegato 11.
In sintesi, gli investimenti classificati nella classe D dell’attivo ammontano complessivamente a
329.175 migliaia di Euro (341.737 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartiti:
Valori in migliaia di euro
Unit linked
Linee di investimento
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Conservativa"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Equilibrata"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Attiva"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Protetta"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Valore Etico"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA'" "Linea Flessibile"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Monetaria"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Governative Euro"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Crediti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Paesi Emergenti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Convertibili"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Europa"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni USA"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Paesi Emergenti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Flessibile Opportunità"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Tematiche"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Inflation Linked Bond"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Conservativo"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Dinamico"
PROGETTO UNIT LINKED 151 (*)
TOTALE
31.12.2015
15.594
12.069
4.062
0
1.626
38.216
6.450
12.105
11.849
8.998
10.435
11.873
5.782
3.987
4.222
1.927
5.174
6.514
3.169
802
79.634
31.12.2014
14.506
7.329
3.297
5.570
1.324
29.352
6.511
18.456
16.534
15.575
12.927
10.187
6.790
5.815
5.336
1.667
2.657
0
0
0
66.201
Variazione
1.088
4.740
765
-5.570
302
8.864
-61
-6.351
-4.685
-6.577
-2.492
1.686
-1.008
-1.828
-1.114
260
2.517
6.514
3.169
802
13.433
244.488
230.034
14.454
31.12.2015
17.819
21.617
12.958
12.246
20.047
31.12.2014
26.605
23.992
15.635
19.077
26.394
Variazione
-8.786
-2.375
-2.677
-6.831
-6.347
84.687
111.703
-27.016
(*) Fondo esterno assicurativo
Valori in migliaia di euro
Index linked
Indice azionario o altro valore di riferimento
PLANET INDEX VEGA
PLANET INDEX ELECTRA
PLANET INDEX ALHENA
PLANET INDEX ALTALIA
PLANET INDEX DENEB
TOTALE
Gli attivi Unit Linked, che ammontano a 244.488 migliaia di Euro (230.034 migliaia di Euro al
31.12.2014), registrano un incremento pari a 14.454 migliaia di Euro dovuto sostanzialmente alla
raccolta premi realizzata sulle linee di investimento collegate ai prodotti “Progetto Unit linked VIS
à VIS” e “Progetto Unit Linked 151”. In dettaglio, l’incremento risulta così determinato:
• il risultato finanziario risulta positivo per 4.105 migliaia di Euro (13.493 migliaia di Euro al
31.12.2014);
• la produzione, al netto dei caricamenti e delle penali da riscatto, registra un saldo positivo pari
a 10.349 migliaia di Euro (41.367 migliaia di Euro al 31.12.2014), dovuto ad una raccolta
premi, pari a 68.724 migliaia di Euro (77.719 migliaia di Euro al 31.12.2014), superiore
rispetto agli oneri relativi ai sinistri, pari a 58.375 migliaia di Euro (36.352 migliaia di Euro al
31.12.2014).
Gli attivi Index Linked, che ammontano a 84.687 migliaia di Euro (111.703 migliaia di Euro al
31.12.2014) segnano una riduzione pari a 27.016 migliaia di Euro conseguentemente al mancato
50
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
collocamento di nuovi prodotti e all’incremento registrato dai riscatti pagati nel corso
dell’esercizio. In dettaglio, il calo subito dalla voce risulta così determinato:
• il risultato finanziario risulta positivo per 3.447 migliaia di Euro (12.483 migliaia di Euro positivo
al 31.12.2014);
• la produzione, al netto dei caricamenti e delle penali da riscatto, registra un saldo negativo
pari a 30.463 migliaia di Euro (24.491 migliaia di Euro al 31.12.2014), dovuto ad una raccolta
premi nulla come lo scorso esercizio e ad oneri relativi ai sinistri, pari a 30.463 migliaia di Euro
(24.448 migliaia di Euro al 31.12.2014).
D bis - RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
Le riserve tecniche a carico dei riassicuratori ammontano a 5.337 migliaia di Euro (5.204 migliaia
di Euro al 31.12.2014) e sono così composte:
Valori in migliaia di euro
Riserve tecniche a carico dei riassicuratori
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
Riserve matematiche
Riserve per somme da pagare
Totale rami vita
4.845
492
5.337
4.728
476
5.204
117
16
133
TOTALE
5.337
5.204
133
Rami vita
Si segnala che le riserve tecniche a carico dei riassicuratori sono interamente classificate nel
Ramo I.
E - CREDITI
I crediti ammontano a 23.065 migliaia di Euro (17.738 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così
composti:
E I – Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta
La voce, interamente costituita da crediti verso assicurati, registra un valore pari a 744 migliaia di
Euro (660 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle
movimentazione subita dalla voce nel corso dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
Crediti derivanti da operazioni di assicurazione diretta
Crediti verso assicurati
Crediti verso assicurati per premi dell'esercizio
Crediti verso assicurati per premi degli esercizi precedenti
Totale Crediti verso assicurati
TOTALE
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
477
267
744
491
169
660
-14
98
84
744
660
84
I crediti verso assicurati si riferiscono principalmente a premi emessi nel mese di dicembre 2015,
ma non ancora incassati alla chiusura dell’esercizio.
In merito al fondo svalutazione crediti verso assicurati, la Compagnia non ha ritenuto necessario
effettuare alcuna svalutazione, sia per i crediti sorti nell’esercizio corrente che per quelli sorti in
esercizi precedenti: tale considerazione è stata effettuata tenendo conto della tipologia di polizze
in portafoglio.
51
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
E II – Crediti derivanti da operazioni di riassicurazione
I crediti derivanti da operazioni di riassicurazione ammontano a 437 migliaia di Euro (164 migliaia
di Euro al 31.12.2014).
E III – Altri crediti
Gli altri crediti ammontano a 21.884 migliaia di Euro, in crescita rispetto ai 16.914 migliaia di
Euro registrati al 31.12.2014, e sono così composti:
Crediti verso l’erario
La voce ammonta a 21.078 migliaia di Euro (16.217 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è
costituita dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Crediti verso l'erario
Crediti per acconto IRES
Crediti per acconto IRAP
Crediti per imposte differite attive IRES
Ritenute d'acconto su interessi su titoli
Ritenute d'acconto su interessi bancari attivi
Credito d'imposta sulle riserve matematiche ex.D.L.209/2002
Imposta di bollo vita
Altri crediti
TOTALE
31.12.2015
3.445
838
4.044
0
5
12.199
530
17
31.12.2014
2.686
668
3.664
38
5
8.884
268
4
Variazione
759
170
380
-38
0
3.315
262
13
21.078
16.217
4.861
Le voci “Crediti per acconto IRES” e “Crediti per acconto IRAP” registrano una significativa
aumento rispetto all’esercizio precedente dovuta al miglior risultato realizzato dalla Compagnia al
31.12.2014, rispetto a quello conseguito al 31.12.2013 determinando acconti da versare per
l’esercizio 2015 significativamente più alti rispetto a quelli riferiti all’esercizio 2014.
La posta “Crediti per imposte differite attive IRES” ammonta a 4.044 migliaia di Euro (3.664
migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 380 migliaia di Euro per effetto dello stanziamento
di imposte anticipate sulla variazione positiva registrata nell’esercizio dalle riserve matematiche e
delle altre riserve tecniche di classe C, al netto delle cessioni in riassicurazione. Per ulteriori
dettagli si rinvia al paragrafo III 14 - IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO.
L’incremento registrato dal “Credito d'imposta sulle riserve matematiche ex.D.L.209/2002”, pari a
3.315 migliaia di Euro, risulta così determinato: 2.110 migliaia di Euro per utilizzo a
compensazione ritenute e imposte da versare, così come previsto dalla normativa vigente, e
5.425 migliaia di Euro per saldo imposta 2014.
Il credito per Imposta di bollo è sorto a fronte del versamento dei relativi acconti, pari a 530
migliaia di Euro contro le 268 migliaia di Euro registrate alla chiusura dell’esercizio precedente.
Il riferimento è all’imposta di bollo di cui all’art.19 del D.L. n. 201 del 6 dicembre 2011, convertito
con modificazioni dalla L. n. 214 del 22 dicembre 2011, ovvero all’imposta applicata alle
comunicazioni inviate alla clientela relativamente a tutti i prodotti e agli strumenti finanziari,
incluse le polizze assicurative di capitalizzazione e a contenuto finanziario (Unit linked ed Index
linked).
52
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Crediti vari
I crediti vari ammontano a 806 migliaia di Euro (697 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono
costituiti dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Crediti vari
Crediti verso fondo tesoreria INPS
Crediti verso fondi Unit linked
Fatture da emettere
Altri crediti
31.12.2015
3
302
0
501
31.12.2014
12
277
104
304
806
697
TOTALE
Variazione
-9
25
-104
197
109
La posta “Crediti verso fondi Unit linked” accoglie i crediti sorti a fronte dell’anticipazione da parte
della Compagnia delle commissioni di gestione, delle spese di pubblicazione e delle spese di
revisione dei Fondi Unit linked. Tale voce si presenta in crescita di 25 migliaia di Euro, in linea
con l’andamento delle masse gestite che aumentano, passando da 230.034 migliaia di Euro al
31.12.2014 a 244.488 migliaia di Euro al 31.12.2015.
La voce “ Fatture da emettere” registra un saldo nullo contro le 104 migliaia di Euro al
31.12.2014 relative al riaddebito di costi intercompany: nel corso del 2015, si è provveduto infatti
ad una rivisitazione dei contratti di servizio tra le Compagnie del Gruppo.
La posta “Altri crediti” comprende crediti per retrocessione commissione di gestione per 89
migliaia di Euro (111 migliaia di Euro lo scorso esercizio).
F - ALTRI ELEMENTI DELL’ATTIVO
Gli altri elementi dell’attivo ammontano a 7.097 migliaia di Euro (4.104 migliaia di Euro al
31.12.2014) e sono così composti:
F I – Attivi materiali e scorte
Gli attivi materiali ammontano a 68 migliaia di Euro, in crescita rispetto a 25 migliaia di Euro
registrati alla chiusura dell’esercizio precedente.
Si riporta di seguito il prospetto illustrativo della movimentazione subita dalla voce nel corso
dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
Attivi materiali
MacchIne d'ufficio
elettroniche ed
Hardware
Costo storico
Saldo iniziale
Incrementi dell’esercizio
Decrementi dell’esercizio
Saldo finale
Fondo ammortamento
Aliquota di ammortamento
Saldo iniziale
Accantonamenti dell’esercizio
Utilizzi dell’esercizio
Saldo finale
SALDO FINALE NETTO
53
Mobili e macchine
d'ufficio
Arredi
TOTALE
45
51
2
4
4
2
51
57
0
106
96
6
4
20%
21
12
12%
2
15%
3
33
2
3
26
12
0
38
63
4
1
68
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
F II – Disponibilità liquide
Le disponibilità liquide, interamente costituite da depositi bancari, ammontano a 7.008 migliaia di
Euro, in aumento di 2.940 migliaia di Euro rispetto al saldo di 4.068 migliaia di Euro registrato
alla chiusura dell’esercizio precedente.
A fine anno si è preferito mantenere sui conti correnti la liquidità necessaria per far fronte agli
impegni previsti all’inizio del nuovo esercizio. Piuttosto che impiegare la liquidità nelle consuete
forme alternative di impiego, quali pronti contro termine o time deposit, si è preferito optare per
una maggior concentrazione della liquidità su una specifica controparte Banca Intesa, che offriva
un tasso agevolato.
F IV – ALTRE ATTIVITÀ
La voce, costituita dalle sole "attività diverse" presenta un saldo pari a 21 migliaia di Euro contro
11 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014.
G - RATEI E RISCONTI
La voce ammonta a 13.308 migliaia di Euro (12.036 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così
costituita:
Valori in migliaia di euro
Ratei e risconti attivi
31.12.2015
31.12.2014
Ratei per interessi su titoli
Altri ratei e risconti
13.303
5
12.013
23
1.290
-18
TOTALE
13.308
12.036
1.272
Si segnala che tutti i ratei e risconti attivi hanno durata non superiore all’anno.
54
Variazione
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
STATO PATRIMONIALE PASSIVO
A - PATRIMONIO NETTO
La voce ammonta a 65.018 migliaia di Euro (57.281 migliaia di Euro al 31.12.2014). Si riportano
di seguito le variazioni del patrimonio netto in tutte le sue componenti:
Valori in migliaia di euro
PATRIMONIO NETTO
Alla chiusura dell'esercizio 2011
Destinazione del risultato dell'esercizio 2011
- riporto utili
Altre variazioni
- aumento capitale sociale
Risultato dell'esercizio 2012
Capitale
sociale
Riserva
legale
27.500
800
Riserva utili
portati a
nuovo
Risultato
dell'esercizio
-1.233
-2.198
-2.198
2.198
-3.431
7.586
3.777
-7.586
10.000
7.586
Alla chiusura dell'esercizio 2012
Destinazione del risultato dell'esercizio 2012
- riporto utili
- riserva legale
- copertura perdite esercizi precedenti
Risultato dell'esercizio 2013
37.500
Alla chiusura dell'esercizio 2013
Destinazione del risultato dell'esercizio 2013
- riporto utili
- riserva legale
- copertura perdite esercizi precedenti
Altre variazioni
- aumento capitale sociale
Risultato dell'esercizio 2014
37.500
Alla chiusura dell'esercizio 2014
40.700
Destinazione del risultato dell'esercizio 2014
- riporto utili
- riserva legale
- copertura perdite esercizi precedenti
Altre variazioni
- aumento capitale sociale
Risultato dell'esercizio 2015
Alla chiusura dell'esercizio 2015
Altre
riserve
800
379
3.431
4.537
379
800
4.310
-4.310
-227
7.088
46.993
0
0
0
0
0
3.200
7.088
8.087
7.088
57.281
6.734
-6.734
-354
354
5.000
45.700
960
800
42.455
0
-3.809
379
3.431
4.537
4.537
3.200
800
24.869
0
0
0
10.000
7.586
3.777
227
606
TOTALE
14.821
2.737
2.737
0
0
0
0
0
5.000
2.737
65.018
Il capitale sociale sottoscritto ammonta a 45.700 migliaia di Euro interamente versati (40.700
migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituito da 45.700.000 azioni ordinarie da 1 Euro cadauna,
detenute per il 90% da UNIQA Previdenza S.p.A. e per il restante 10% da Veneto Banca S.c.p.a.
In data 30.10.2015 l’Assemblea straordinaria ha deliberato un aumento di capitale sociale a
pagamento di importo pari a 5.000 migliaia di Euro, versati dai due azionisti della compagnia
proporzionalmente alle rispettive quote di partecipazione al fine di dotare la stessa dei mezzi
necessari alla copertura del margine di solvibilità.
L’aumento di capitale sociale è stato autorizzato dall’IVASS, ai sensi dell’art. 4 del Regolamento
ISVAP n.14 del 18 febbraio 2008, con Provvedimento del 30 Novembre 2015 Prot n°
0197462/15.
Si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle Riserve Patrimoniali e della movimentazione
subita dalle stesse nel corso dell’esercizio:
Valori in migliaia di euro
Riserve di patrimonio netto
Riserva legale
Riserva straordinaria
Utili/Perdite portati a nuovo
31.12.2015
960
800
14.821
31.12.2014
606
800
8.087
Variazione
354
0
6.734
16.581
9.493
7.088
TOTALE
55
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Ai sensi dell’art.2427 punto 7bis del C.C., si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle singole
voci di patrimonio netto distinte in relazione alla loro disponibilità, alla loro origine e alla loro
avvenuta utilizzazione in precedenti esercizi:
Valori in migliaia di euro
Importo
Possibilità di
utilizzazione
Quota
disponibile
Capitale sociale
45.700
------
------
Riserve di utili:
Riserva legale
Riserva straordinaria
Utili/Perdite portati a nuovo
960
800
14.821
B
A,B,C
A,B,C
-----800
14.821
Risultato dell'esercizio
2.737
A,B,C
------
TOTALE
Quota non distribuibile
Residua quota distribuibile
65.018
Natura / Descrizione
Riepilogo delle utilizzazioni
effettuate negli esercizi
precedenti
per copertura
per altre
perdite
ragioni
15.621
310
15.311
Legenda
A: per aumento di capitale sociale
B: per copertura perdite
C: per distribuzione ai soci, nei limiti della normativa di settore per la verifica della solvibilità della compagnia
C - RISERVE TECNICHE
La voce ammonta a 1.177.337 migliaia di Euro (898.445 migliaia di Euro al 31.12.2014) e risulta
così composta:
Valori in migliaia di euro
Riserve tecniche
Rami Vita
Riserve matematiche
Riserva premi assicurazioni complementari
Riserva per somme da pagare
Altre riserve tecniche
Totale riserve vita
TOTALE
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
1.157.915
220
10.010
9.192
1.177.337
1.177.337
884.520
210
5.426
8.289
898.445
898.445
273.395
10
4.584
903
278.892
278.892
Le riserve matematiche figurano a bilancio per 1.157.915 migliaia di Euro, in crescita di 273.395
migliaia di Euro rispetto al saldo di 884.520 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio
precedente.
Si riporta di seguito la spaccatura della voce per ramo di bilancio ed il raffronto con la
composizione dell’esercizio precedente:
Valori in migliaia di euro
Riserve matematiche
- Ramo I
- Ramo III
TOTALE
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
1.157.888
27
1.157.915
884.480
40
884.520
273.408
-13
273.395
Si segnala che la voce include 402 migliaia di Euro (278 migliaia di Euro al 31.12.2014) quale
riserva aggiuntiva resasi necessaria ai sensi dell’art.36 commi 1 e 2 del Regolamento ISVAP
n.21 del 28 marzo 2009.
56
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Le riserve matematiche di Ramo III sono costituite dalla riserva aggiuntiva c.d. Caso Morte,
accantonata a copertura delle prestazioni in caso di premorienza dell’assicurato ai sensi
dell’art.55 del Regolamento ISVAP n.21 del 28 marzo 2008.
La voce “Altre riserve tecniche” è così composta:
Valori in migliaia di euro
Altre riserve tecniche
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
8.055
996
141
9.192
9.192
6.859
1.159
271
8.289
8.289
1.196
-163
-130
903
903
Rami Vita
Riserva per spese future
- Ramo I
- Ramo III
- Ramo V
Totale riserve vita
TOTALE
D - RISERVE TECNICHE ALLORCHE’ IL RISCHIO DELL’INVESTIMENTO È SOPPORTATO
DAGLI ASSICURATI E RISERVE TECNICHE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI
PENSIONE
Le riserve relative ai contratti Unit Linked ed Index linked ammontano complessivamente a
329.175 migliaia di Euro (341.737 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartite:
Valori in migliaia di euro
Unit linked
Linee di investimento
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Conservativa"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Equilibrata"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Attiva"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Protetta"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE" "Linea Valore Etico"
FONDO INTERNO "UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA'" "Linea Flessibile"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Monetaria"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Governative Euro"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Crediti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Paesi Emergenti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Obbligazioni Convertibili"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Europa"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni USA"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Paesi Emergenti"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Flessibile Opportunità"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Azioni Tematiche"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Inflation Linked Bond"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Conservativo"
FONDO INTERNO "UNIT LINKED VIS à VIS" "Linea Multistrategy Dinamico"
PROGETTO UNIT LINKED 151 (*)
TOTALE
31.12.2015
15.594
12.069
4.062
0
1.626
38.216
6.450
12.105
11.849
8.998
10.435
11.873
5.782
3.987
4.222
1.927
5.174
6.514
3.169
802
79.634
31.12.2014
14.506
7.329
3.297
5.570
1.324
29.352
6.511
18.456
16.534
15.575
12.927
10.187
6.790
5.815
5.336
1.667
2.657
0
0
0
66.201
Variazione
1.088
4.740
765
-5.570
302
8.864
-61
-6.351
-4.685
-6.577
-2.492
1.686
-1.008
-1.828
-1.114
260
2.517
6.514
3.169
802
13.433
244.488
230.034
14.454
31.12.2015
17.819
21.617
12.958
12.246
20.047
31.12.2014
26.605
23.992
15.635
19.077
26.394
Variazione
-8.786
-2.375
-2.677
-6.831
-6.347
84.687
111.703
-27.016
(*) Fondo esterno assicurativo
Valori in migliaia di euro
Index linked
Indice azionario o altro valore di riferimento
PLANET INDEX VEGA
PLANET INDEX ELECTRA
PLANET INDEX ALHENA
PLANET INDEX ALTALIA
PLANET INDEX DENEB
TOTALE
In merito alla variazione subita dalle suddette riserve nel corso dell’esercizio, si rimanda al
paragrafo D – INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE
SOPPORTANO IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE.
57
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
E - FONDI PER RISCHI E ONERI
La voce ammonta a 2.015 migliaia di Euro (4.395 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così
costituita:
Valori in migliaia di euro
Fondi per rischi ed oneri
Fondo per imposte correnti- IRES
Fondo per imposte correnti - IRAP
31.12.2015
1.860
155
31.12.2014
3.548
847
Variazione
-1.688
-692
2.015
4.395
-2.380
TOTALE
Le informazioni relative ai Fondi per rischi ed oneri, nonché la movimentazione subita dagli stessi
nel corso dell’esercizio, sono dettagliate nell’Allegato 15.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo III 14 – Imposte sul reddito dell’esercizio.
G - DEBITI E ALTRE PASSIVITA’
I debiti e le altre passività ammontano a 7.756 migliaia di Euro (11.884 migliaia di Euro al
31.12.2014) e risultano così composti:
G I – Debiti derivanti da operazioni di assicurazione diretta
La voce presenta un saldo pari a 1.410 migliaia di Euro (2.317 migliaia di Euro al 31.12.2014),
interamente costituito da debiti verso intermediari.
G II – Debiti derivanti da operazioni di riassicurazione
I debiti derivanti da operazioni di riassicurazione presentano un valore nullo (61 migliaia di Euro
al 31.12.2014).
G VII – Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
La voce, che ammonta a 263 migliaia di Euro (299 migliaia di Euro al 31.12.2014), accoglie gli
accantonamenti effettuati dalla Compagnia, in conformità alle disposizioni normative e
contrattuali, a fronte dei debiti nei confronti del personale dipendente per trattamento di fine
rapporto.
Le variazioni subite dal Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato nel corso dell’esercizio
sono illustrate nell’Allegato 15.
G VIII – Altri debiti
La voce ammonta a 4.592 migliaia di Euro (5.789 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così
composta:
G VIII 1 – Debiti per imposte a carico degli assicurati
La voce ammonta ad 1 migliaio di Euro, valore stabile rispetto a quello registrato al 31.12.2014.
G VIII 2 - Debiti per oneri tributari diversi
La voce ammonta a 886 migliaia di Euro (395 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita
dalle seguenti poste:
58
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Valori in migliaia di euro
Debiti per oneri tributari diversi
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
Ritenute su redditi da lavoro dipendente
Ritenute su redditi da lavoro autonomo
Imposta di bollo
Ritenute su liquidazioni
Altri oneri
47
10
528
277
24
49
6
254
84
2
-2
4
274
193
22
TOTALE
886
395
491
I debiti per oneri tributari diversi subiscono un incremento pari a 491 migliaia di Euro dovuto
principalmente alla crescita del debito per Imposta di bollo, che passa da 254 migliaia di Euro al
31.12.2014 a 528 migliaia di Euro al 31.12.2015, e si riferisce all’imposta applicata alle
comunicazioni inviate alla clientela relativamente a tutti i prodotti e agli strumenti finanziari,
incluse le polizze assicurative di capitalizzazione e a contenuto finanziario (Unit linked ed Index
linked), in linea con quanto disposto dall’art.19 del D.L. n. 201 del 6 dicembre 2011, convertito
con modificazioni dalla L. n. 214 del 22 dicembre 2011.
Le ritenute su liquidazioni comprendono:
• i debiti per “Ritenuta Renzi”, pari a 162 migliaia di Euro, riferiti alle ritenute sui capital gains
realizzati dagli assicurati e ad essi corrisposti, in caso di rimborso alla scadenza naturale del
contratto oppure a seguito di riscatto totale o parziale, per la parte maturata a partire dal 1°
luglio 2014. Tali ritenute sono calcolate nella misura del 26%, in linea con quanto disposto dal
D.L. n. 66 del 24 aprile 2014, convertito con modificazioni dalla L. n. 89 del 23 giugno 2014
(c.d. Decreto Renzi);
• i debiti per “Ritenuta Tremonti”, pari a 115 migliaia di Euro, riferiti alle ritenute sui rendimenti
generati dagli investimenti assicurativi e corrisposti agli assicurati, ma per la parte maturata
dal 1° gennaio 2012 al 30 giugno 2014. Tali ritenute sono fissate nella misura del 20%, in
linea con quanto disposto dal D.L. n. 138 del 13 agosto 2011, convertito con modificazioni
dalla legge 14 settembre 2011 n. 148.
Si segnala che i debiti verso l’erario per ritenute su lavoro dipendente su lavoro autonomo e su
liquidazioni sono stati regolarmente estinti nel mese di Gennaio 2016 tramite versamento
all’Erario.
G VIII 3 - Debiti verso enti assistenziali e previdenziali
La voce, che ammonta a 140 migliaia di Euro (101 migliaia di Euro al 31.12.2014), accoglie
principalmente i debiti verso l’INPS per gli oneri sociali a carico della Compagnia sulle retribuzioni
corrisposte nel mese di dicembre 2015.
L’incremento subito dalla voce nel corso dell’esercizio, pari a 39 migliaia di Euro è dovuto
all’incremento numero medio dei dipendenti, così come indicato dell'allegato 32 sezione III che
risulta essere di 48 unità rispetto alle 32 dell’esercizio precedente.
G VIII 4 - Debiti diversi
La voce ammonta a 3.565 migliaia di Euro (5.291 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita
dalle seguenti poste:
59
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Valori in m igliaia di euro
Debiti diversi
Debiti verso fornitori
Fatture da ricevere
Altri debiti
TOTALE
31.12.2015
2.941
562
62
31.12.2014
491
4.717
83
Variazione
2.450
-4.155
-21
3.565
5.291
-1.726
La posta “Fatture da ricevere” pari a 562 migliaia di Euro, si riduce di 4.155 migliaia di Euro in
quanto tutte le fatture relative ad accordi infragruppo sono state ricevute e contabilizzate entro il
31.12.2015.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo ATTIVITA’ E PASSIVITA’ RELATIVE AD IMPRESE
DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE.
G IX – Altre passività
La voce ammonta a 1.491 migliaia di Euro (3.418 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è costituita
dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Altre passività
Provvigioni per premi in corso di riscossione
Premi incassati sospesi
Rimesse incassate da abbinare
Accantonamenti costi del personale
Altre passività
TOTALE
31.12.2015
36
60
863
471
61
31.12.2014
37
52
2.585
676
68
Variazione
-1
8
-1.722
-205
-7
1.491
3.418
-1.927
La posta “Rimesse incassate da abbinare” accoglie le rimesse in sospeso in quanto non ancora
abbinate ai relativi premi: si tratta di incassi con data valuta 2016 e relativi a premi dell’esercizio
successivo. Tali partite hanno trovato regolare abbinamento nel successivo mese di Gennaio
2016.
H – Ratei e risconti
La voce pari a 41 migliaia di Euro risulta allineata al precedente esercizio.
Si segnala che tutti i ratei e riscontri passivi hanno durata non superiore all’anno.
60
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
ATTIVITA’ E PASSIVITA’ RELATIVE AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE
PARTECIPATE
Si riassume la situazione relativa alle attività e passività infragruppo, riportata nell’Allegato 16 alla
nota integrativa, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti:
Valori in migliaia di euro
Attività
Altri crediti
Altri crediti
Altri crediti
Altri crediti
TOTALE
Società
Denominazione
Rapporto
UNIQA Assicurazioni S.p.A. Controllante indiretta
UNIQA Previdenza S.p.A.
Controllante
UNIQA Intermediazioni S.p.A. Consociata
UNIQA Capital Market
Consociata
31.12.2015
31.12.2014
0
0
0
10
10
45
45
14
0
104
Variazione
-45
-45
-14
10
-94
Natura
Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato
Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato
Fatture da emettere - Riaddebito costi personale distaccato
Crediti servizi finanziari
Valori in migliaia di euro
Passività
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
Debiti diversi
TOTALE
Società
Denominazione
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Capital Market
UNIQA Insurance Group AG
UNIQA Insurance Group AG
Rapporto
Controllante indiretta
Controllante
Controllante
Controllante
Controllante
Controllante
Consociata
Capogruppo UNIQA Group Austria
Capogruppo UNIQA Group Austria
31.12.2015
31.12.2014
537
19
2.013
64
200
18
127
16
0
2.994
673
1.372
2.013
4
608
0
0
4
12
4.686
Variazione
-136
-1.353
0
60
-408
18
127
12
-12
-1.692
Natura
Debiti/Fatture da ricevere - Addebito costi personale distaccato
Debiti/Fatture da ricevere - Addebito costi personale distaccato
Debiti/Fatture da ricevere - Costi IT
Debiti/Fatture da ricevere - Affitti passivi e Spese condominiali
Debiti/Fatture da ricevere - Management Fee passive
Debiti verso fornitori - Servizi vari
Debito servizi finanziari
Debiti/Fatture da ricevere - Management Fee passive
Debiti verso fornitori - Compensi personale distaccato
Si precisa che tutte le operazioni con imprese del gruppo ed altre partecipate vengono attuate a
prezzi di mercato, mediante una verifica preventiva del prezzo più congruo, che si considera tale
quando il corrispettivo è correlato in misura adeguata alla prestazione, tenendo conto delle
necessità specifiche, delle peculiarità del servizio richiesto, della continuità nel tempo e in
un’ottica di efficacia ed efficienza della gestione.
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D’ORDINE
L’Allegato 17 riporta il dettaglio delle garanzie prestate e ricevute, nonché degli impegni.
La voce “Titoli depositati presso terzi” ammonta a 1.517.401 migliaia di Euro (1.260.669 migliaia
di Euro al 31.12.2014) e si riferisce al valore di bilancio dei titoli posseduti dalla Compagnia e
depositati presso Istituti di Credito. Si riporta di seguito il prospetto illustrativo dei titoli depositati
presso terzi distinti per ente depositario:
Valori in migliaia di euro
Ente depositario
Veneto Banca
Caceis Bank Luxembourg
Etica SGR
Sogen
Banque Privèe Edmond de Rothshild Europe - Société Anonyme
All Funds
TOTALE
Esercizio 2015
1.268.232
5.498
1.219
0
2.324
240.128
Esercizio 2014
1.024.961
6.860
1.001
904
2.400
224.543
Variazione
243.271
-1.362
218
-904
-76
15.585
1.517.401
1.260.669
256.732
SCADENZA CREDITI E DEBITI
Le posizioni creditorie e debitorie iscritte rispettivamente nelle voci di bilancio C ed E dell'attivo, F
e G del passivo sono esigibili entro l'anno, ad eccezione di quelle riferite alla fiscalità differita. Il
credito verso l’Erario relativo all’imposta anticipata sulle riserve matematiche, stabilita dal D.L
n.209 del 2002, sarebbe per sua natura esigibile entro l’anno, tuttavia è ragionevole ritenere che
non verrà totalmente utilizzato entro la chiusura dell’esercizio 2016.
INFORMATIVA PER AREA GEOGRAFICA
Tutti i crediti e i debiti, ancorché inferiori a cinque anni, iscritti a bilancio sono relativi a rapporti
con terzi residenti nella Comunità Europea; fanno eccezione le sole componenti relative ai
rapporti di riassicurazione con UNIQA RE AG in quanto questa ha sede in Svizzera.
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UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
II - CONTO TECNICO DEI RAMI VITA
Si rimanda agli Allegati 27 e 28 per le informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami
vita e i conti tecnici per singolo ramo del portafoglio italiano.
II 1 - PREMI DELL’ESERCIZIO, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
La voce ammonta a 441.886 migliaia di Euro (367.688 migliaia di Euro al 31.12.2014) ed è così
composta:
II 1.a - Premi lordi contabilizzati
I premi lordi contabilizzati figurano a bilancio per 443.208 migliaia di Euro (368.967 migliaia di
Euro al 31.12.2014) e risultano così costituiti:
Valori in migliaia di euro
Premi lordi contabilizzati
31.12.2015
Importo
Ramo I
Prima annualità
Premi unici
Annualità successive
TOTALE RAMO I
Ramo III
Prima annualità
Premi unici
Annualità successive
TOTALE RAMO III
TOTALE
11.185
324.295
38.548
374.028
%
3,0%
86,7%
10,3%
84,4%
31.12.2014
Importo
13.265
243.227
34.353
290.845
%
Variazione
4,6%
83,6%
11,8%
78,8%
-2.080
81.068
4.195
83.183
0,0%
69.180 100,0%
0,0%
69.180 15,6%
0,0%
78.122 100,0%
0,0%
78.122 21,2%
0
-8.942
0
-8.942
443.208 100,0%
368.967 100,0%
74.241
La Compagnia continua a collocare prevalentemente polizze di Ramo I. L’incidenza di queste
ultime sul portafoglio complessivo è leggermente aumentata rispetto all’esercizio precedente
(84,4% al 31.12.2015 contro 78,8% al 31.12.2014).
I premi unici di Ramo I registrano un incremento di 81.068 migliaia di Euro rispetto all’esercizio
precedente determinato dalla maggior produzione realizzata sul prodotto chiave del comparto
tradizionale denominato “Progetto Investimento”: la corrispondente raccolta premi cresce infatti
di 72.035 migliaia di Euro, passando da 218.906 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 290.941
migliaia di Euro al 31.12.2015.
Il business c.d. di classe D, la cui raccolta premi si attesta a 69.180 migliaia di Euro, si presenta
in calo di 8.942 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
La Compagnia non ha emesso alcun nuovo prodotto di tipo Index linked.
Ulteriori informazioni relative ai premi contabilizzati del lavoro diretto, sono fornite nell’Allegato
31.
II 1.b - Premi ceduti in riassicurazione
La voce ammonta a 1.322 migliaia di Euro (1.279 migliaia di Euro al 31.12.2014), in calo di 43
migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
Si segnala che tutti i contratti oggetto di riassicurazione sono classificati nel Ramo I.
62
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Saldo del lavoro ceduto
Il saldo della riassicurazione, la cui composizione è riportata nell’Allegato 20, si presenta
negativo per -258 migliaia di Euro (-265 migliaia di Euro al 31.12.2014).
II 2 – PROVENTI DA INVESTIMENTI
I proventi da investimenti, interamente riferiti agli attivi classificati negli “Altri investimenti
finanziari”, presentano un saldo pari a 37.824 migliaia di Euro (33.919 migliaia di Euro al
31.12.2014) e sono così costituiti:
Valori in migliaia di euro
Proventi da investimenti
Proventi da quote di fondi comuni
Interessi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
Scarti di emissione/negoziazione
Interessi su Time deposit
Proventi da investimenti finanziari diversi
Riprese di rettifiche di valore
Proventi da negoziazione
TOTALE
31.12.2015
228
30.152
857
35
0
11
6.541
31.12.2014
722
24.381
727
0
58
1.163
6.868
Variazione
-494
5.771
130
35
-58
-1.152
-327
37.824
33.919
3.905
L’incremento segnato dalla voce è attribuibile principalmente all’aumento degli “Interessi su
obbligazioni e altri titoli a reddito fisso” (+23,67%): tale andamento è in linea con la crescita delle
masse investite nel comparto (+32,99%).
I “Proventi da negoziazione” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli a reddito
fisso per 1.284 migliaia di Euro (270 migliaia di Euro al 31.12.2014), a quello delle quote di fondi
comuni per 4.988 migliaia di Euro (6.512 migliaia di Euro al 31.12.2014) e a quello degli
investimenti finanziari diversi per 269 migliaia di Euro (86 migliaia di Euro al 31.12.2014).
Le riprese di valore passano da 1.163 migliaia di Euro del 31.12.2014 a 11 migliaia di Euro del
31.12.2015 a seguito dell’andamento dei mercati nell’esercizio 2015.
I proventi da investimenti sono dettagliati nell'Allegato 21 alla nota integrativa.
II 3 - PROVENTI E PLUSVALENZE NON REALIZZATI RELATIVI A INVESTIMENTI A
BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A INVESTIMENTI
DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I proventi e le plusvalenze non realizzate relative a investimenti della classe D, il cui dettaglio è
riportato nell’Allegato 22 di nota integrativa, ammontano a 18.402 migliaia di Euro (31.790
migliaia di Euro al 31.12.2014) e comprendono le seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Proventi da investimenti classe D
Proventi da investimenti Unit Linked
Plusvalenze non realizzate Unit Linked
Plusvalenze realizzate Unit Linked
Plusvalenze non realizzate Index linked
Plusvalenze realizzate Index linked
TOTALE
63
31.12.2015
61
6.620
7.656
2.989
1.076
31.12.2014
78
14.649
3.593
11.853
1.617
Variazione
-17
-8.029
4.063
-8.864
-541
18.402
31.790
-13.388
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Nota integrativa - Parte B
II 4 - ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
Gli altri proventi tecnici ammontano a 3.113 migliaia di Euro (2.451 migliaia di Euro al
31.12.2014) e sono costituiti dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Altri proventi tecnici
Provvigioni stornate su premi di esercizi precedenti annullati
Annullamenti di premi ceduti in riassicurazione
Proventi tecnici diversi
TOTALE
31.12.2015
28
202
2.883
31.12.2014
24
93
2.334
Variazione
4
109
549
3.113
2.451
662
Nella posta “Proventi tecnici diversi” rientrano principalmente le commissioni prelevate dai fondi
interni Unit Linked, iscritte a bilancio per 2.618 migliaia di Euro (2.178 migliaia di Euro al
31.12.2014), in crescita di 440 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
L’andamento di tali commissioni è coerente con quello delle masse gestite, che aumentano
passando da 230.034 migliaia di Euro al 31.12.2014 a 244.488 migliaia di Euro al 31.12.2015.
II 5 - ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
La voce presenta un saldo pari a 191.443 migliaia di Euro (128.936 migliaia di Euro al
31.12.2014) ed è così composta:
II 5.a - Somme pagate
Le somme pagate nell’esercizio, al netto della quota a carico dei riassicuratori, ammontano a
186.875 migliaia di Euro (125.754 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così ripartite:
Valori in migliaia di euro
Somme pagate nette
Riscatti
Ramo I
Ramo III
Ramo V
31.12.2015
Importo
31.12.2014
Importo
%
Variazione
%
86.592
63.660
14.259
52,6%
38,7%
8,7%
54.811
40.259
16.149
49,3%
36,2%
14,5%
31.781
23.401
-1.890
164.511
87,8%
111.219
88,1%
53.292
Scadenze
Ramo I
439
100,0%
87
100,0%
352
Totale Scadenze
439
0,2%
87
0,1%
352
Rendite
Ramo I
23
100,0%
22
100,0%
1
Totale Rendite
Totale Riscatti
23
0,0%
22
0,0%
1
Sinistri
Ramo I
Ramo III
17.952
4.468
80,1%
19,9%
12.294
2.665
82,2%
17,8%
5.658
1.803
Totale Sinistri
22.420
12,0%
14.959
11,8%
7.461
Totale Pagamenti
Costi amministrativi
Quote a carico riassicuratori
187.393
43
-561
100,0%
126.287
41
-574
100,0%
61.106
2
13
TOTALE
186.875
125.754
61.121
L’incremento subito dalle somme pagate al netto delle cessioni in riassicurazione, pari a 61.121
migliaia di Euro, è attribuibile sostanzialmente alla crescita dei riscatti e dei sinistri.
64
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Le liquidazioni per riscatti di ramo III, relative a prodotti c.d. di Classe D, ammontano a 63.660
migliaia di Euro (40.259 migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 23.401 migliaia di Euro
rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente. All’interno del comparto, i riscatti pagati si
concentrano sulle seguenti linee di prodotto:
• “Progetto Unit Linked 151” per il quale sono state corrisposte somme pari a 14.321 migliaia di
Euro (1.805 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 12.516 migliaia di Euro rispetto alla
chiusura dell’esercizio precedente;
• “Planet Index Vega” per il quale i pagamenti ammontano a 8.352 migliaia di Euro (6.191
migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 2.161 migliaia di Euro rispetto alla chiusura
dell’esercizio precedente;
• “Planet Index Althena” per il quale i pagamenti ammontano a 3.200 migliaia di Euro (222
migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 2.978 migliaia di Euro rispetto alla chiusura
dell’esercizio precedente;
“Progetto Unit Linked” per il quale i pagamenti ammontano a 7.590 migliaia di Euro (5.279
migliaia di Euro al 31.12.2014) in crescita di 2.311 migliaia di Euro rispetto alla chiusura
dell’esercizio precedente.
Le liquidazioni per riscatti riferiti al comparto tradizionale (ramo I) ammontano a 86.592 migliaia
di Euro contro le 54.811 migliaia di Euro registrati al 31.12.2014. L’incremento subito dalla voce,
pari a 31.781 migliaia di Euro, è attribuibile principalmente alle seguenti linee di prodotto:
• “Progetto Investimento”, per il quale sono state corrisposte somme pari a 66.840 migliaia di
Euro (40.713 migliaia di Euro al 31.12.2014), in aumento di 26.127 migliaia di Euro rispetto
alla chiusura dell’esercizio precedente;
• “Progetto Key Man”, per il quale i pagamenti ammontano a 9.648 migliaia di Euro (8.196
migliaia di Euro al 31.12.2014), in crescita di 1.452 migliaia di Euro rispetto alla chiusura
dell’esercizio precedente.
Le liquidazioni per sinistri aumentano passando da 22.420 migliaia di Euro (14.959 migliaia di
Euro al 31.12.2014).
II 5.b - Variazione della riserva per somme da pagare
La riserva per somme da pagare, al netto della quota a carico dei riassicuratori, registra una
variazione positiva pari a 4.568 migliaia di Euro (3.182 migliaia di Euro al 31.12.2014), così
determinata:
Valori in migliaia di euro
Riserva somme da pagare
Lavoro diretto
Lavoro ceduto
Esercizio corrente
10.010
-492
Esercizio precedente
5.426
-476
Variazione
4.584
-16
9.518
4.950
4.568
TOTALE
Si segnala che l’incremento subito dalla riserva somme da pagare del lavoro diretto, pari a 4.584
migliaia di Euro, è dovuto principalmente a sinistri, dei quali 3.084 migliaia di Euro riferiti a
prodotti di Ramo I e 1.500 migliaia di Euro riferiti a prodotti di Ramo III.
65
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
II 6 - VARIAZIONE DELLE RISERVE MATEMATICHE E DELLE ALTRE RISERVE TECNICHE,
AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
Le riserve matematiche e le altre riserve tecniche, al netto della quota a carico dei riassicuratori,
registrano una variazione positiva pari a 261.628 migliaia di Euro (variazione negativa pari a
265.390 migliaia di Euro al 31.12.2014) così determinata:
Valori in migliaia di euro
Variazione delle riserve matematiche e delle altre riserve tecniche
Lavoro diretto
Riserve matematiche
Riserve matematiche
Riserva sovrappremi
Totale
Riserva premi delle assicurazioni complementari
Altre riserve tecniche
Altre riserve tecniche di classe C
Riserve tecniche di classe D
Totale
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
1.156.733
1.182
1.157.915
220
883.423
1.097
884.520
210
273.310
85
273.395
10
9.192
329.175
338.367
8.289
341.737
350.026
903
-12.562
-11.659
TOTALE LAVORO DIRETTO
Lavoro ceduto
Riserve matematiche
1.496.502
1.234.756
261.746
4.845
4.727
TOTALE LAVORO CEDUTO
TOTALE
4.845
1.491.657
4.727
1.230.029
118
0
118
261.628
II 8 - SPESE DI GESTIONE
Le spese di gestione ammontano a 15.347 migliaia di Euro (14.739 migliaia di Euro al
31.12.2014) e sono costituite dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Spese di gestione
Provvigioni di acquisizione
Provvigioni di incasso
Altre spese di acquisizione
Variazioni provvigioni da ammortizzare
Altre spese di amministrazione
Provvigioni e partecipazioni agli utili ricevute dai riassicuratori
TOTALE
31.12.2015
6.587
1.466
2.985
288
4.192
-171
31.12.2014
7.350
1.351
2.972
-872
4.119
-181
Variazione
-763
115
13
1.160
73
10
15.347
14.739
608
La voce registra un incremento pari a 608 migliaia di Euro rispetto alla chiusura dell’esercizio
precedente, imputabile alla voce variazione delle provvigioni di acquisizione da ammortizzare.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo B 1 - Provvigioni di acquisizione da ammortizzare.
II 9 - ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI
La voce, il cui dettaglio è riportato nell'Allegato 23, presenta un saldo pari a 9.982 migliaia di
Euro (5.006 migliaia di Euro al 31.12.2014) interamente riferito agli attivi classificati negli “Altri
investimenti finanziari” e così composto:
Valori in migliaia di euro
Oneri patrimoniali e finanziari
Scarti di emissione/negoziazione
Rettifiche di valore sugli investimenti
Perdite sul realizzo di investimenti
Oneri amministrativi e altre voci minori
TOTALE
66
31.12.2015
3.209
4.438
261
2.074
31.12.2014
987
237
894
2.888
Variazione
2.222
4.201
-633
-814
9.982
5.006
4.976
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Le “Rettifiche di valore” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli a reddito fisso
per 4.305 migliaia di Euro (210 migliaia di Euro al 31.12.2014) e a quello degli investimenti
finanziari diversi per 133 migliaia di Euro (27 migliaia di Euro al 31.12.2014).
Le “Perdite sul realizzo di investimenti” sono attribuibili al comparto delle obbligazioni e altri titoli
a reddito fisso per 201 migliaia di Euro (234 migliaia di Euro al 31.12.2014), a quello degli
investimenti finanziari diversi per 60 migliaia di Euro (660 migliaia di Euro al 31.12.2014).
La posta “Oneri amministrativi e altre voci minori” accoglie principalmente l’attribuzione di spese
generali per 385 migliaia di Euro (404 migliaia di Euro al 31.12.2014), costi di competenza
dell’esercizio per l’attività di monitoraggio e assistenza svolta dalla controllante UNIQA
Previdenza S.p.A. sul portafoglio titoli della Compagnia per 980 migliaia di Euro (833 migliaia di
Euro al 31.12.2014) e costi di diretta imputazione per consulenze d’investimento per 693 migliaia
di Euro ( 535 migliaia di Euro al 31.12.2014).
II 10 – ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI E MINUSVALENZE NON REALIZZATI RELATIVI
A INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI I QUALI NE SOPPORTANO IL RISCHIO E A
INVESTIMENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
Gli oneri e le minusvalenze non realizzate relative a investimenti di classe D, il cui dettaglio è
riportato nell’Allegato 24, ammontano a 10.849 migliaia di Euro (5.814 migliaia di Euro al
31.12.2014) e comprendono le seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Oneri patrimoniali e finanziari classe D
Oneri patrimoniali e finanziari Unit Linked
Minusvalenze realizzate Unit Linked
Minusvalenze non realizzate Unit Linked
Minusvalenze realizzate Index Linked
Minusvalenze non realizzate Index linked
TOTALE
31.12.2015
2.693
2.309
5.230
85
532
31.12.2014
2.245
812
1.771
97
889
Variazione
448
1.497
3.459
-12
-357
10.849
5.814
5.035
II 11 - ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
Gli altri oneri tecnici ammontano a 7.701 migliaia di Euro (5.171 migliaia di Euro al 31.12.2014) e
sono costituiti dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Altri oneri tecnici
Annullamenti di premi di esercizi precedenti
Storni provvigionali su premi ceduti annullati
Oneri tecnici diversi
TOTALE
31.12.2015
574
3
7.124
31.12.2014
263
2
4.906
Variazione
311
1
2.218
7.701
5.171
2.530
La voce “Oneri tecnici diversi” comprende principalmente le commissioni corrisposte alla rete di
vendita sui prodotti tradizionali per 3.799 migliaia di Euro (2.825 migliaia di Euro al 31.12.2014) e
sui prodotti Unit linked per 3.100 migliaia di Euro (1.859 migliaia di Euro al 31.12.2014) e il
contributo di vigilanza IVASS per 138 migliaia di Euro (136 migliaia di Euro al 31.12.2014).
II 12 - QUOTA DELL’UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA AL CONTO NON TECNICO
La quota dell’utile degli investimenti trasferita al conto non tecnico, determinata in base a quanto
disposto dall’art.23 del Regolamento ISVAP n.22 del 4 aprile 2008, è pari a 1.259 migliaia di
Euro contro un valore pari a 1.811 migliaia di Euro registrato al 31.12.2014.
67
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Si riporta di seguito il prospetto di sintesi del calcolo effettuato:
31.12.2015
Valori in migliaia di euro
A
Quota teorica dell'utile degli investimenti da trasferire al conto non tecnico
B
Utile netto degli investimenti
(-) Utili contrattualmente riconosciuti agli assicurati
MIN(A;B)
Quota dell'utile degli investimenti da trasferire al conto non tecnico
68
1.259
27.842
26.583
1.259
1.259
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
III – CONTO NON TECNICO
III 7 - ALTRI PROVENTI
Gli altri proventi ammontano a 66 migliaia di Euro (122 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono
costituiti dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Altri proventi
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
Interessi su depositi bancari
Altri proventi e recuperi
20
46
18
104
2
-58
TOTALE
66
122
-56
Gli “Altri proventi e recuperi” rappresentano i proventi corrisposti alla Compagnia dalle altre
società del gruppo, quale corrispettivo per l’erogazione delle prestazioni previste dai contratti
intercompany. Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo “PROVENTI E ONERI RELATIVI AD
IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE”.
III 8 - ALTRI ONERI
Gli altri oneri ammontano a 361 migliaia di Euro (399 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono
costituiti dalle seguenti poste:
Valori in migliaia di euro
Altri oneri
Ammortamenti costi pluriennali
Altri oneri
TOTALE
31.12.2015
315
46
31.12.2014
295
104
Variazione
20
-58
361
399
-38
La posta “Altri oneri” si riferisce alla riallocazione dei costi sostenuti dalla Compagnia, e
riaddebitati alle altre società del gruppo, a fronte dell’erogazione delle prestazioni previste dai
contratti intercompany.
Per ulteriori dettagli si rinvia al paragrafo “PROVENTI E ONERI RELATIVI AD IMPRESE DEL
GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE”.
III 10 - PROVENTI STRAORDINARI
I proventi straordinari, composti esclusivamente da sopravvenienze attive e abbuoni attivi,
registrano un saldo pari a 507 migliaia di Euro contro un valore pari a 162 migliaia di Euro al
31.12.2014.
III 11 - ONERI STRAORDINARI
Gli oneri straordinari, composti esclusivamente da sopravvenienze passive e abbuoni passivi,
ammontano a 115 migliaia di Euro (111 migliaia di Euro al 31.12.2014).
III 14 - IMPOSTE SUL REDDITO DELL’ESERCIZIO
Le imposte sul reddito dell’esercizio ammontano complessivamente a 1.635 migliaia di Euro
(3.477 migliaia di Euro al 31.12.2014) e sono così composte:
69
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Valori in migliaia di euro
Imposte sul reddito dell'esercizio
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
Imposte correnti IRES
Imposte correnti IRAP
Imposte anticipate IRES
1.860
155
-380
3.548
847
-918
-1.688
-692
538
TOTALE
1.635
3.477
-1.842
Le imposte correnti ammontano complessivamente a 1.635 migliaia di Euro contro un valore pari
a 3.477 migliaia di Euro registrato alla chiusura dell’esercizio precedente.
Con riferimento alle imposte anticipate, si precisa che la Compagnia ha provveduto al ricalcolo
delle stesse in applicazione della Legge 208 del 30 dicembre 2015, che ha promulgato la
riduzione dell’IRES dal 27,5% al 24%: l’impatto a conto economico è pari a -610 migliaia di Euro.
Si riporta di seguito il prospetto di riconciliazione tra l’onere fiscale teorico e onere fiscale
effettivo:
Valori in migliaia di euro
IRES
Risultato prima delle imposte
Onere fiscale teorico aliquota 27,50%
Differenze temporanee tassabili in esercizi successivi:
Differenze temporanee deducibili in esercizi successivi:
- accantonamento per operazioni a premio
- accantonamento fondo crediti diversi
- accantonamento fondo oneri futuri
- variazione riserve matematiche
- effetto cambio aliquota su variazione riserve matematiche es. prec.
- costi contabilizzati con il principio di cassa e non pagati nell'esercizio
- perdita fiscale
Totale differenze temporanee deducibili in esercizi successivi:
Rigiro delle differenze temporanee tassabili da esercizi precedenti
Rigiro delle differenze temporanee deducibili da esercizi precedenti
Totale differenze che non si riverseranno negli esercizi successivi
Perdite pregresse
Imposte correnti sul reddito dell'esercizio:
Imponibile fiscale - IRES
IRES dell'esercizio
Aliquota ordinaria IRES dell'esercizio
Aliquota ordinaria IRES attesa negli esercizi futuri (dal 2017)
Aliquota ordinaria IRES attesa nell'esercizio successivo
31.12.2015
4.372
1.202
4.113
10
4.123
31.12.2014
10.565
2.905
-
987
-610
3
3.338
380
3.338
-
918
-
0
-1.732
0
-476
0
6.763
0
-1.002
0
-276
0
12.901
1.860
27,5%
24,0%
27,5%
3.548
27,5%
27,5%
Valori in migliaia di euro
IRAP
Differenza tra valore e costi della produzione
Differenze che non si riverseranno negli esercizi futuri
Totale
Onere fiscale teorico (aliquota 6,82%)
Rigiro delle differenze temporanee da esercizi precedenti
Imponibile fiscale - IRAP
IRAP DELL'ESERCIZIO
Aliquota ordinaria IRAP dell'esercizio
Aliquota ordinaria IRAP attesa negli esercizi futuri
31.12.2015
1.737
540
2.277
31.12.2014
8.841
3.582
12.423
155
2.277
847
12.423
155
6,82%
6,82%
847
6,82%
6,82%
Ai sensi dell’art.2427 punto 14 C.C., si riporta di seguito il prospetto illustrativo delle differenze
temporanee che hanno determinato la rilevazione di imposte differite attive, con indicazione di
quanto contabilizzato a conto economico.
70
-
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte B
Valori in migliaia di euro
Ammontare
delle differenze
temporanee
IMPOSTE ANTICIPATE
Esercizio 2015
Effetto
fiscale
IRES
Aliquota
% IRES
Saldo anno precedente
A) Imposte anticipate dell'esercizio
Accantonamento Fondo svalutazione crediti
Accantonamento Fondo rischi
Accantonamento Fondo operazioni a premio
Variazione riserve matematiche
Cambio aliquota su riserve matematiche prec.
Costi per cassa non pagati nell'esercizio
Perdita fiscale
Totale A) imputato a conto economico
4.113
10
27,5%
27,5%
27,5%
24,0%
3,5%
27,5%
27,5%
Esercizio 2014
Ammontare
Effetto
Aliquota
delle differenze
fiscale
% IRES
temporanee
IRES
Effetto
fiscale
IRAP
3.664
0
0
0
0
987
-610
3
0
380
0
0
0
0
B) Utilizzo Imposte Anticipate anni precedenti
Spese di rappresentanza anni precedenti - quota di competenza esercizio (1/5)
27,5%
Utilizzo Fondo svalutazione crediti
27,5%
Utilizzo Fondo oneri futuri
27,5%
Accantonamento operazioni a premio
27,5%
Utilizzo Fondo crediti diversi
27,5%
Totale B) imputato a conto economico
TOTALE
Aliquota
% IRAP
0
0
0
0
0
0
6,82%
4.044
Aliquota
% IRAP
Effetto
fiscale
IRAP
2.746
0
27,5%
27,5%
27,5%
27,5%
0
0
0
918
0
0
0
0
0
0
27,5%
0
918
0
0
0
0
0
0
27,5%
27,5%
27,5%
27,5%
27,5%
0
0
0
0
0
0
0
0
3.664
3.338
6,82%
0
0
0
0
0
0
0
Si precisa che non sono state escluse voci dal computo della fiscalità differita attiva e passiva.
PROVENTI E ONERI RELATIVI AD IMPRESE DEL GRUPPO E AD ALTRE PARTECIPATE
Si riassume la situazione relativa ai proventi e oneri infragruppo, riportata nell’allegato 30 alla
nota integrativa, specificando più dettagliatamente la natura di tali rapporti:
Valori in migliaia di euro
Proventi
Altri proventi
Altri proventi
Altri proventi
Altri proventi
Società
Denominazione
UNIQA Assicurazioni S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Capital Markets GMBH
UNIQA Intermediazioni S.r.l.
Rapporto
Controllante indiretta
Controllante
Consociata
Consociata
31.12.2015
TOTALE
31.12.2014
Variazione
14
26
42
-26
45
45
0
14
88
104
Natura
-31 Riaddebito costi personale distaccato
-19 Riaddebito costi personale distaccato
42 Retrocessioni commissioni di gestione
-8 Riaddebito costi personale distaccato
-16
Valori in migliaia di euro
Oneri
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Oneri amministrativi e spese per conto terzi
Società
Denominazione
UNIQA Insurance Group AG
UNIQA Insurance Group AG
UNIQA Insurance Group AG
UNIQA Capital Markets GMBH
Uniqa Assicurazioni S.p.A.
Uniqa Assicurazioni S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
Uniqa Assicurazioni S.p.A.
UNIQA Previdenza S.p.A.
UNIQA Intermediazioni S.r.l.
Rapporto
Capogruppo UNIQA Austria
Capogruppo UNIQA Austria
Capogruppo UNIQA Austria
Consociata
Controllante indiretta
Controllante indiretta
Controllante
Controllante
Controllante
Controllante
Controllante
Controllante
Consociata
Totale
31.12.2015
31.12.2014
67
0
15
306
228
525
2.013
353
86
980
14
24
6
52
14
18
158
673
0
2.013
1.372
11
833
45
45
13
4.617
5.247
Variazione
Natura
15 Spese personale distaccato riaddebitate
-14 Altre consulenze amministrative e tecniche
-3 Management Fee
148 Advisory agreement
-445 Spese personale distaccato riaddebitate
525 Spese prestazioni intercompany
0 Costi IT
-1.019 Spese personale distaccato riaddebitate
75 Affitti passivi e Spese condominiali
147 Management service agreement
-31 Spese personale distaccato
-21 Spese personale distaccato
-7 Spese personale distaccato
-630
Si precisa che tutte le operazioni con imprese del gruppo ed altre partecipate vengono attuate a
prezzi di mercato, mediante una verifica preventiva del prezzo più congruo, che si considera tale
quando il corrispettivo è correlato in misura adeguata alla prestazione, tenendo conto delle
necessità specifiche, delle peculiarità del servizio richiesto, della continuità nel tempo e in
un’ottica di efficacia ed efficienza della gestione.
71
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte C
Parte C – Altre informazioni
INDICAZIONE DELL’AMMONTARE DEL PATRIMONIO NETTO SULLA BASE DELLA
PROPOSTA DI DISTRIBUZIONE DEGLI UTILI
Si riporta di seguito la situazione della Compagnia sulla base della proposta di distribuzione degli
utili.
Valori in migliaia di euro
Capitale
sociale
PATRIMONIO NETTO
Alla chiusura dell'esercizio 2015
Destinazione del risultato dell'esercizio 2015
- riserva legale
- riporto utili
- versamenti in c/capitale
- dividendi
Patrimonio Netto post approvazione distribuzione utile
Riserva
legale
45.700
960
Riserva utili
Risultato
portati a
dell'esercizio
nuovo
800
14.821
2.737
Altre
riserve
137
45.700
1.097
2.600 -
800
TOTALE
65.018
137
2.600
17.421
0
65.018
NUMERO DEI DIPENDENTI
Al termine dell’esercizio che si è chiuso al 31.12.2015, il numero dei dipendenti è di 49 unità, in
crescita di 2 unità rispetto alla chiusura dell’esercizio precedente.
Il numero medio dei dipendenti, così come indicato dell'allegato 32 sezione III – Consistenza
media del personale nell’esercizio, risulta essere di 48 unità così distribuite:
Categoria
Numero medio 2015
Numero medio 2014
Variazione
Dirigenti
Funzionari
Impiegati
0
2
46
0
2
30
0
16
TOTALE
48
32
16
COMPENSI ALLE CARICHE SOCIALI
Il costo sostenuto dalla Compagnia per gli emolumenti corrisposti ai membri del Consiglio di
Sorveglianza ammonta ad 55 migliaia di Euro contro 70 migliaia di Euro al 31.12.2014. I membri
del Consiglio di Gestione, come accaduto lo scorso anno, hanno rinunciato interamente al loro
compenso.
Si segnala che la sezione IV – Amministratori e sindaci dell'Allegato 32 alla nota integrativa è stata
compilata equiparando gli Amministratori ai membri del Consiglio di Gestione e i Sindaci ai membri
del Consiglio di Sorveglianza.
COMPENSI ALLA SOCIETA’ DI REVISIONE
Alleghiamo tabella di dettaglio dei compensi alla Società i Revisione. Gli importi riportati non
comprendono: IVA, spese vive e di segreteria e onorari dell’Attuario revisore e contributo di
Vigilanza a favore della Consob.
72
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte C
Valori in migliaia di euro
Tipologia di servizi
Soggetto che ha erogato il servizio Compenso 2015
Revisione contabile - Bilancio individuale
Revisione contabile - Relazione semestrale
Revisione contabile - Reporting package
Servizi di attestazione - Gestioni separate, Fondi Unit linked e controllo contabile
PWC S.p.A
PWC S.p.A
PWC S.p.A
PWC S.p.A
47
15
18
55
TOTALE
135
MARGINE DI SOLVIBILITA
Il margine di solvibilità dei rami vita, calcolato in base alla normativa vigente, presenta la seguente
situazione:
Valori in migliaia di euro
Margine di solvibilità Rami vita
Esercizio 2015
Esercizio 2014
Margine di solvibilità richiesto
Elementi costitutivi del margine
54.334
64.708
44.278
56.897
10.056
7.811
Eccedenza (deficit)
10.374
12.619
-2.245
1,19
3.700
1,28
3.700
-0,09
0
Indice di copertura
Quota minima di garanzia
Variazione
L’indice di copertura diminuisce rispetto al precedente esercizio, ma il margine posseduto continua
ad essere superiore a quello minimo necessario di 1,19 volte (1,28 al 31.12.2014).
COPERTURA DELLE RISERVE TECNICHE
Le riserve tecniche di Classe C ammontano a 1.177.337 migliaia di Euro contro 898.445 migliaia
di Euro registrati alla chiusura dell’esercizio precedente.
Si riporta di seguito il prospetto illustrativo degli attivi a copertura delle riserve tecniche:
Valori in migliaia di euro
Attività RAMI VITA
A1.1a Titoli emessi dallo Stato o da enti locali o da enti pubblici e negoziati in un mercato
regolamentato
A1.2a Obbligazioni negoziate in mercato regolamentato
A1.4 Quote in organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM)
A1.8 Ratei attivi interessi su titoli
A3.3 Quote in organismi di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM)
A5.2b Investimenti in fondi speculativi
D Depositi bancari
TOTALE
31.12.2015
31.12.2014
Variazione
788.975
325.337
51.498
13.116
0
2.324
51
600.089
231.142
50.775
11.791
11.974
2.400
1.529
188.886
94.195
723
1.325
-11.974
-76
-1.478
1.181.301
909.700
271.601
Le riserve tecniche di Classe D ammontano a 329.175 migliaia di Euro contro 341.737 migliaia di
Euro registrati alla chiusura dell’esercizio precedente.
Si riporta di seguito il prospetto illustrativo degli attivi a copertura delle riserve tecniche:
Valori in migliaia di euro
Attività RAMI VITA
Contratti collegati al valore delle quote di fondi interni
Contratti collegati ad indici azionari o altri valori di riferimento
Contratti collegati al valore delle quote di un OICR
31.12.2015
164.854
84.687
79.634
TOTALE
329.175
73
31.12.2014
Variazione
163.833
1.021
111.703
-27.016
66.201
13.433
341.737
-12.562
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte C
ALTRE INFORMAZIONI
UNIQA Assicurazioni S.p.A. riveste il ruolo di Capogruppo del Gruppo Assicurativo UNIQA Italia e
redige il bilancio consolidato.
Ai sensi e per gli effetti dell’art.2497 bis del C.C. si segnala che UNIQA Life S.p.A. è soggetta alla
direzione e al coordinamento della società UNIQA Assicurazioni S.p.A., di cui si riportano di
seguito i dati essenziali dell’ultimo bilancio individuale approvato (31.12.2014).
Valori in migliaia di euro
Stato Patrimoniale
Attivo
Voce
A.
CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOTTOSCRITTO E NON VERSATO
B.
ATTIVI IMMATERIALI
C.
INVESTIMENTI
D. bis RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
E.
CREDITI
F.
ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO
G.
RATEI E RISCONTI
TOTALE ATTIVO
Passivo
Voce
A.
PATRIMONIO NETTO
B.
PASSIVITA' SUBORDINATE
C.
RISERVE TECNICHE
E.
FONDI PER RISCHI E ONERI
F.
DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
G.
DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
H.
RATEI E RISCONTI
TOTALE PASSIVO
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
1.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
Conto Economico
CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
Voce
PREMI DI COMPETENZA, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
QUOTE DELL'UTILE DEGLI INVESTIMENTI TRASFERITA DAL CONTO NON TECNICO (VOCE III. 6)
ALTRI PROVENTI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
ONERI RELATIVI AI SINISTRI, AL NETTO DEI RECUPERI E DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
VARIAZ. DELLE ALTRE RISERVE TECNICHEAL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASS.
RISTORNI E PARTECIPAZIONI .I AGLI UTILI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
SPESE DI GESTIONE
ALTRI ONERI TECNICI, AL NETTO DELLE CESSIONI IN RIASSICURAZIONE
VARIAZIONE DELLE RISERVE IN PEREQUAZIONE
RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
CONTO NON TECNICO
Voce
RISULTATO DEL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
PROVENTI DA INVESTIMENTI DEI RAMI DANNI
QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA DAL CONTO TECNICO DEI RAMI VITA
ONERI PATRIMONIALI E FINANZIARI DEI RAMI DANNI
QUOTA DELL'UTILE DEGLI INVEST. TRASFERITA AL CONTO TECNICO DEI RAMI DANNI
ALTRI PROVENTI
ALTRI ONERI
RISULTATO DELLA ATTIVITA' ORDINARIA
PROVENTI STRAORDINARI
ONERI STRAORDINARI
RISULTATO DELLA ATTIVITA' STRAORDINARIA
RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE
IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO
RISULTATO DELL'ESERCIZIO
74
Importo
0
3.365
438.251
163.699
59.137
8.927
2.547
675.926
Importo
239.522
9.000
354.263
12.932
35.733
24.265
211
675.926
Importo
125.864
1.584
8.131
-82.750
-2.098
0
-33.114
-15.799
-50
1.768
Importo
1.768
6.520
0
-2.584
-1.584
2.955
-5.195
1.880
3.814
-253
3.561
5.441
-2.163
3.278
UNIQA Life S.p.A.
Nota integrativa - Parte C
BILANCIO CONSOLIDATO
Ai sensi degli artt. 95 e 96 del D.Lgs n. 209 del 7 settembre 2005 e dell’art. 21 del Regolamento
ISVAP n. 7 del 13 luglio 2007, la Società non redige il bilancio consolidato in quanto non detiene il
controllo diretto o indiretto su alcuna società.
Milano, 21 Marzo 2016
per il Consiglio di Gestione
Il Presidente
Michele Meneghetti
75
Società UNIQA LIFE S.p.A
Sede in MILANO
Allegati alla Nota integrativa
Esercizio 2015
N.
DESCRIZIONE
1
2
3
4
Stato patrimoniale - Gestione danni
Stato patrimoniale - Gestione via
Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e vita
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e fabbricati ( voce C.1)
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate: azioni e quote
(voce C.II.1), obbligazioni (voce C.II.2) e finanziamenti ( voce C.II.3)
Attivo - Prospetto contenente informazioni relative alle imprese partecipate
Attivo - Prospetto di dettaglio delle movimentazioni degli investimenti in imprese del gruppo ed in altre
partecipate: azionio e quote
Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi
comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti
finanziari diversi ( voci C.III. 1,2,3,5,7)
Attivo- Variazioni nell'esercizio degli investimenti finanziari a utilizzo durevole; azioni e quote, quote di fondi
di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari
diversi ( voci C.III.1,2,3,5,7)
Attivo - Variazioni nell'esercizio dei finanziamenti e dei depositi presso enti creditizi (voci C.III.4,6)
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
(voce D.I)
Attivo - Prospetto delle attività derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce D.II)
Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti della riserva premi (voce C.I.1) e della riserva sinistri (voce
C.I.2) dei rami danni
Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti delle riserve matematiche ( voce C.II.1) e della riserva per
partecipazione agli utili e ristorni (voce C.II.4)
Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di
lavoro subordinato ( voce G.VII)
Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate
Dettaglio delle classi I,II,III e IV delle "garanzie, impegni e altri conti d'ordine"
Prospetto degli impegni per operazioni su contratti derivati
Informazioni di sintesi concernenti il conto tecnico dei rami danni
Informazioni di sintesi concernenti i rami vita relative ai premi ed al saldo di riassicurazione
Proventi da investimenti ( voce II.2 e III.3)
Proventi e plusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il
rischio e ad investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.3)
Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5)
Oneri patrimoniali e finanziari e minusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i
quali ne sopportano il rischio e ad ivestimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (voce II.10)
Assicurazioni danni - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano
Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami - Portafoglio italiano
Assicurazioni vita - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano
Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami vita - portafoglio italiano
Prospetto di sintesi relativo ai conti tecnici danni e vita - Portafoglio estero
Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate
Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto
Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
Danni
*
Vita
*
Danni e
Vita
*
n.d
1
1
1
0
0
0
1
1
1
1
n.d
n.d
1
1
1
1
0
n.d
1
1
1
1
1
n.d
n.d
1
1
n.d
1
1
1
* Indicare il numero degli allegati effettivamente compilati. Indicare 0 nel caso in cui l’allegato, pur essendo dovuto, non è stato compilato in quanto tutte le voci
risultano nulle. Indicare n.d. nel caso in cui l'impresa non sia tenuta a compilare l'allegato.
Società
UNIQA LIFE SPA
Capitale sociale sottoscritto
E. 45.700.000
Sede in
Milano
Tribunale
Milano
Allegati alla Nota integrativa
Esercizio
2015
(Valore in migliaia di Euro)
Versato E. 45.700.000
Nota integrativa - Allegato 2
Società UNIQA LIFE SPA
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
ATTIVO
Valori dell'esercizio
A. CREDITI VERSO SOCI PER CAPITALE SOCIALE SOTTOSCRITTO NON VERSATO
di cui capitale richiamato
1
2
B. ATTIVI IMMATERIALI
1. Provvigioni di acquisizione da ammortizzare
3
2. Altre spese di acquisizione
6
3. Costi di impianto e di ampliamento
7
4. Avviamento
8
5. Altri costi pluriennali
9
11.626
310
10
11.936
C. INVESTIMENTI
I
II
- Terreni e fabbricati
1. Immobili destinati all'esercizio dell'impresa
11
2. Immobili ad uso di terzi
12
3. Altri immobili
13
4. Altri diritti reali su immobili
14
5. Immobilizzazioni in corso e acconti
15
16
- Investimenti in imprese del gruppo ed in altre partecipate
1. Azioni e quote di imprese:
a) controllanti
17
b) controllate
18
c) consociate
19
d) collegate
20
e) altre
21
22
2. Obbligazioni emesse da imprese:
a) controllanti
23
b) controllate
24
c) consociate
25
d) collegate
26
e) altre
27
28
3. Finanziamenti ad imprese:
a) controllanti
29
b) controllate
30
c) consociate
31
d) collegate
32
e) altre
33
34
35
da riportare
11.936
Esercizio
2015
Pag. 1
Valori dell'esercizio precedente
181
182
183
11.914
186
187
188
189
384
190
12.298
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
da riportare
12.298
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
11.936
C. INVESTIMENTI (segue)
III
- Altri investimenti finanziari
1. Azioni e quote
a) Azioni quotate
36
b) Azioni non quotate
37
c) Quote
38
39
2. Quote di fondi comuni di investimento
40
53.822
44
1.137.304
48
16
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso:
a) quotati
41
1.136.001
b) non quotati
42
1.303
c) obbligazioni convertibili
43
4. Finanziamenti
IV
a) prestiti con garanzia reale
45
b) prestiti su polizze
46
3
c) altri prestiti
47
13
5. Quote in investimenti comuni
49
6. Depositi presso enti creditizi
50
7. Investimenti finanziari diversi
51
241
- Depositi presso imprese cedenti
52
1.191.383
53
54
1.191.383
57
329.175
69
5.337
D. INVESTIMENTI A BENEFICIO DI ASSICURATI DEI RAMI VITA I QUALI NE SOPPORTANO
IL RISCHIO E DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
- Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
55
II
- Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
56
D bis.
329.175
RISERVE TECNICHE A CARICO DEI RIASSICURATORI
II - RAMI VITA
1. Riserve matematiche
63
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
64
3. Riserva per somme da pagare
65
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
66
5. Altre riserve tecniche
67
6. Riserve tecniche allorchè il rischio dell'investimento
è sopportato dagli assicurati e riserve derivanti dalla
gestione dei fondi pensione
68
4.845
492
da riportare
1.537.831
Pag. 2
Valori dell'esercizio precedente
riporto
12.298
216
217
218
219
221
854.357
222
844
223
220
65.148
224
855.201
228
14
225
226
3
227
11
229
230
231
262
232
920.625
233
235
236
243
234
920.625
237
341.737
249
5.204
341.737
4.728
244
245
476
246
247
248
da riportare
1.279.864
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
ATTIVO
Valori dell'esercizio
riporto
1.537.831
E. CREDITI
I
- Crediti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Assicurati
II
III
a) per premi dell'esercizio
71
477
b) per premi degli es. precedenti
72
267
73
2. Intermediari di assicurazione
74
3. Compagnie conti correnti
75
4. Assicurati e terzi per somme da recuperare
76
744
77
744
80
437
81
21.884
87
68
90
7.008
- Crediti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
- Imprese
1. Compagnie
collegate
di assicurazione e riassicurazione
78
- Imprese
2. Intermediari
con cui di
l'impresa
riassicurazione
di assicurazione
79
437
- Altri crediti
82
23.065
95
7.097
99
13.308
F. ALTRI ELEMENTI DELL'ATTIVO
I
II
- Attivi materiali e scorte:
1. Mobili, macchine d'ufficio e mezzi di trasporto interno
83
2. Beni mobili iscritti in pubblici registri
84
3. Impianti e attrezzature
85
4. Scorte e beni diversi
86
68
- Disponibilità liquide
1. Depositi bancari e c/c postali
88
2. Assegni e consistenza di cassa
89
III
- Azioni o quote proprie
IV
- Altre attività
7.008
91
1. Conti transitori attivi di riassicurazione
92
2. Attività diverse
93
94
21
1. Per interessi
96
13.303
2. Per canoni di locazione
97
3. Altri ratei e risconti
98
di cui Conto di collegamento con la gestione danni
21
901
G. RATEI
RATEIEERISCONTI
RISCONTI
TOTALE ATTIVO
5
100
1.581.301
Pag. 3
Valori dell'esercizio precedente
riporto
251
491
252
169
253
1.279.864
660
254
255
256
258
660
260
164
261
16.914
267
25
270
4.068
164
259
263
257
262
17.738
275
4.104
279
12.036
280
1.313.742
25
264
265
266
268
4.068
269
271
272
273
11
274
11
276
12.013
903
277
278
23
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
A. PATRIMONIO NETTO
I
- Capitale sociale sottoscritto o fondo equivalente
101
II
- Riserva da sovrapprezzo di emissione
102
III
- Riserve di rivalutazione
103
IV
- Riserva legale
104
V
- Riserve statutarie
105
VI
- Riserve per azioni proprie e della controllante
106
VII
- Altre riserve
107
800
VIII
- Utili (perdite) portati a nuovo
108
14.821
IX
- Utile (perdita) dell'esercizio
109
2.737
45.700
960
B. PASSIVITA' SUBORDINATE
110
65.018
111
C. RISERVE TECNICHE
II
- RAMI VITA
1. Riserve matematiche
118
1.157.915
2. Riserva premi delle assicurazioni complementari
119
220
3. Riserva per somme da pagare
120
10.010
4. Riserva per partecipazione agli utili e ristorni
121
5. Altre riserve tecniche
122
9.192
123
1.177.337
127
329.175
D. RISERVE TECNICHE ALLORCHE' IL RISCHIO DELL'INVESTIMENTO E' SOPPORTATO
DAGLI ASSICURATI E RISERVE DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI FONDI PENSIONE
I
II
- Riserve relative a contratti le cui prestazioni sono connesse con fondi di
investimento e indici di mercato
125
- Riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione
126
da riportare
329.175
1.571.530
Pag. 4
Valori dell'esercizio precedente
281
40.700
282
283
284
606
285
286
287
800
288
8.087
289
7.088
290
57.281
291
298
884.520
299
210
300
5.426
301
302
8.289
305
306
da riportare
303
898.445
307
341.737
341.737
1.297.463
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
1.571.530
E. FONDI PER RISCHI E ONERI
1.
Fondi per trattamenti di quiescenza ed obblighi simili
128
2.
Fondi per imposte
129
3.
Altri accantonamenti
130
2.015
131
F. DEPOSITI RICEVUTI DA RIASSICURATORI
2.015
132
G. DEBITI E ALTRE PASSIVITA'
I
II
- Debiti, derivanti da operazioni di assicurazione diretta, nei confronti di:
1. Intermediari di assicurazione
133
2. Compagnie conti correnti
134
3. Assicurati per depositi cauzionali e premi
135
4. Fondi di garanzia a favore degli assicurati
136
1.410
137
1.410
- Debiti, derivanti da operazioni di riassicurazione, nei confronti di:
1. Compagnie di assicurazione e riassicurazione
138
2. Intermediari di riassicurazione
139
140
III
- Prestiti obbligazionari
141
IV
- Debiti verso banche e istituti finanziari
142
V
- Debiti con garanzia reale
143
VI
- Prestiti diversi e altri debiti finanziari
144
VII
- Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato
145
263
VIII
- Altri debiti
150
4.592
154
1.491
IX
1. Per imposte a carico degli assicurati
146
1
2. Per oneri tributari diversi
147
886
3. Verso enti assistenziali e previdenziali
148
140
4. Debiti diversi
149
3.565
- Altre passività
1. Conti transitori passivi di riassicurazione
151
2. Provvigioni per premi in corso di riscossione
152
36
3. Passività diverse
153
1.455
di cui Conto di collegamento con la gestione danni
155
7.756
902
da riportare
1.581.301
Pag. 5
Valori dell'esercizio precedente
riporto
1.297.463
308
309
4.395
310
311
4.395
312
313
2.317
314
315
316
318
317
2.317
320
61
61
319
321
322
323
324
326
1
327
395
328
101
329
5.292
325
299
330
5.789
334
3.418
331
332
37
333
3.381
335
11.884
904
da riportare
1.313.742
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
Valori dell'esercizio
riporto
1.581.301
H. RATEI E RISCONTI
1. Per interessi
156
2. Per canoni di locazione
157
3. Altri ratei e risconti
158
TOTALE PASSIVO E PATRIMONIO NETTO
159
160
1.581.301
STATO PATRIMONIALE - GESTIONE VITA
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
Valori dell'esercizio
GARANZIE, IMPEGNI E ALTRI CONTI D'ORDINE
I
II
III
- Garanzie prestate
1. Fidejussioni
161
2. Avalli
162
3. Altre garanzie personali
163
4. Garanzie reali
164
- Garanzie ricevute
1. Fidejussioni
165
2. Avalli
166
3. Altre garanzie personali
167
4. Garanzie reali
168
- Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa
169
IV
- Impegni
170
V
- Beni di terzi
171
VI
- Attività di pertinenza dei fondi pensione gestiti in nome e per conto di terzi
172
VII
- Titoli depositati presso terzi
173
VIII
- Altri conti d'ordine
174
1.571.401
Pag. 6
Valori dell'esercizio precedente
riporto
1.313.742
336
337
338
339
340
1.313.742
Valori dell'esercizio precedente
341
342
343
344
345
1
346
347
348
349
350
351
352
353
354
1.260.669
Nota integrativa - Allegato 3
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Prospetto relativo alla ripartizione del risultato di esercizio tra rami danni e rami vita
Gestione danni
Risultato del conto tecnico .................................................................
1
Gestione vita
21
Totale
3.016
41
Proventi da investimenti ..................................................................................................
+ 2
42
Oneri patrimoniali e finanziari ........................................................................................
- 3
43
Quote dell'utile degli investimenti trasferite
dal conto tecnico dei rami vita ...................................................................................................
+
24
1.259
Quote dell'utile degli investimenti trasferite
al conto tecnico dei rami danni ...................................................................................................
- 5
Risultato intermedio di gestione ....................................................................................................
6
26
Altri proventi .................................................................................................................................
+ 7
27
44
3.016
1.259
45
4.275
46
4.275
66
47
66
Altri oneri .................................................................................................................................
- 8
28
361
48
361
Proventi straordinari .................................................................................................................................
+ 9
29
507
49
507
Oneri straordinari .................................................................................................................................
- 10
30
115
50
115
Risultato prima delle imposte .................................................................................................................................
11
31
4.372
51
4.372
Imposte sul reddito dell'esercizio .................................................................................................................................
- 12
32
1.635
52
1.635
Risultato di esercizio .................................................................................................................................
13
33
53
2.737
2.737
Nota integrativa - Allegato 4
2015
Esercizio
Società UNIQA LIFE SPA
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli attivi immateriali (voce B) e dei terreni e
fabbricati (voce C.I)
Attivi immateriali
B
Esistenze iniziali lorde ..............................................................................................................
+ 1
13.361
Terreni e fabbricati
C.I
31
Incrementi nell'esercizio ......................................................................................................................................................
+ 2
3.276 32
per: acquisti o aumenti ...................................................................................................................................................
3
241 33
riprese di valore ....................................................................................................................
4
34
rivalutazioni ...............................................................................................................................
5
35
altre variazioni ....................................................................................................................................
6
3.035 36
Decrementi nell'esercizio ..................................................................................................
- 7
3.323 37
per: vendite o diminuzioni .......................................................................ù..............................................................................
8
38
svalutazioni durature .............................................................................................................................................
9
39
altre variazioni ......................................................................................................................................
10
3.323 40
Esistenze finali lorde (a) ....................................................................................................................................
11
13.314 41
Ammortamenti:
Esistenze iniziali .......................................................................................................................
+ 12
1.063
Incrementi nell'esercizio ........................................................................................................
+ 13
42
315 43
per: quota di ammortamento dell'esercizio ..............................................................................................
14
315 44
altre variazioni .....................................................................................................................
15
45
Decrementi nell'esercizio ..............................................................................................................................
- 16
46
per: riduzioni per alienazioni ................................................................................................
17
altre variazioni .........................................................................................................................
18
47
48
Esistenze finali ammortamenti (b) (*) ........................................................................................
19
1.378
49
Valore di bilancio (a - b) ...........................................................................................................
20
11.936
50
Valore corrente ...............................................................................................................................
51
Rivalutazioni totali .....................................................................................................................
22
52
Svalutazioni totali .....................................................................................................................
23
53
Nota integrativa - Allegato 8
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Ripartizione in base all'utilizzo degli altri investimenti finanziari: azioni e quote di imprese, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli a reddito fisso,
quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7)
I - Gestione danni
Portafoglio a utilizzo durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
Portafoglio a utilizzo non durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
1. Azioni e quote di imprese: ......................................................................................................................
1
21
41
Totale
Valore di bilancio
Valore corrente
61
81
101
a) azioni quotate .......................................................................................................
2
22
42
62
82
102
b) azioni non quotate .......................................................................................................
3
23
43
63
83
103
c) quote ..................................................................................................................................
4
24
44
64
84
104
2. Quote di fondi comuni di investimento ..........................................................................
5
25
45
65
85
105
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................
6
26
46
66
86
106
a1) titoli di Stato quotati .......................................................................................................
7
27
47
67
87
107
a2) altri titoli quotati .......................................................................................................
8
28
48
68
88
108
b1) titoli di Stato non quotati .......................................................................................................
9
29
49
69
89
109
b2) altri titoli non quotati .......................................................................................................
10
30
50
70
90
110
51
71
91
111
5. Quote in investimenti comuni ...............................................................................................................................
12
32
52
72
92
112
7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................
13
33
73
93
113
c) obbligazioni convertibili .......................................................................................................
11
31
53
II - Gestione vita
Portafoglio a utilizzo durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
Portafoglio a utilizzo non durevole
Valore di bilancio
Valore corrente
1. Azioni e quote di imprese: .............................................................................................................................
121
141
161
Totale
Valore di bilancio
Valore corrente
181
201
221
a) azioni quotate .......................................................................................................................
122
142
162
182
202
222
b) azioni non quotate .......................................................................................................
123
143
163
183
203
223
c) quote ..................................................................................................................................
124
144
164
184
204
224
2. Quote di fondi comuni di investimento ...........................................................................................
125
145
165
53.822
185
55.837
205
53.822
225
55.837
3. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................
126
395.491 146
463.143
166
741.813
186
788.625
206
1.137.304
226
1.251.768
a1) titoli di Stato quotati .......................................................................................................
127
323.407 147
392.290
167
471.576
187
512.809
207
794.983
227
905.099
a2) altri titoli quotati .......................................................................................................
128
72.084 148
168
268.934
188
274.511
208
341.018
228
345.364
b1) titoli di Stato non quotati .......................................................................................................
129
149
169
1.303
189
1.305
209
1.303
229
1.305
b2) altri titoli non quotati .......................................................................................................
130
150
170
190
210
230
171
191
211
231
192
212
70.853
c) obbligazioni convertibili .......................................................................................................
131
151
5. Quote in investimenti comuni ...............................................................................................................................
132
152
172
7. Investimenti finanziari diversi ............................................................................................
133
153
173
241
193
241
213
232
241
233
241
Nota integrativa - Allegato 9
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Variazioni nell'esercizio degli altri investimenti finanziari a utilizzo durevole: azioni e quote, quote di fondi comuni di investimento, obbligazioni e altri titoli
a reddito fisso, quote in investimenti comuni e investimenti finanziari diversi (voci C.III.1, 2, 3, 5, 7)
Azioni e quote
Quote di fondi comuni
di investimento
C.III.2
C.III.1
Obbligazioni e altri titoli
a reddito fisso
C.III.3
Quote in investimenti
comuni
C.III.5
Investimenti finanziari
diversi
C.III.7
Esistenze iniziali ...................................................................................
+ 1
21
41
299.728
81
101
Incrementi nell'esercizio: .......................................................................................................
+ 2
22
42
98.569
82
102
per: acquisti ....................................................................................................................................
3
23
43
98.557
83
103
riprese di valore ....................................................................................................................
4
24
44
84
104
85
105
trasferimenti dal portafoglio non durevole ...............................................................................................................................
5
25
45
altre variazioni ....................................................................................................................
6
26
46
12
86
106
27
47
2.806
87
107
per: vendite ...................................................................................................................................
8
28
48
106
88
108
89
109
Decrementi nell'esercizio: ..................................................
-
7
svalutazioni ..........................................................................................................................
9
29
49
trasferimenti al portafoglio non durevole ...............................................................................................................................
10
30
50
90
110
altre variazioni ....................................................................................................................
11
31
51
2.700
91
111
Valore di bilancio ....................................................................................................................
12
32
52
395.491
92
112
Valore corrente ....................................................................................................................
13
33
53
463.143
93
113
Nota integrativa - Allegato 10
Esercizio
2015
Società UNIQA LIFE SPA
Attivo - Variazioni nell'esercizio dei finanziamenti e dei depositi presso enti creditizi (voci C.III.4, 6)
Esistenze iniziali ........................................................................................…
+
Finanziamenti
Depositi presso
enti creditizi
C.III.4
C.III.6
1
14 21
Incrementi nell'esercizio: .......................................................................................................
+ 2
8 22
per: erogazioni ....................................................................................................................................
3
8
7.000
riprese di valore ....................................................................................................................
4
altre variazioni ....................................................................................................................
5
Decrementi nell'esercizio: ...........................................................….…........…
-
6
per: rimborsi ...................................................................................................................................
7
6 26
6
svalutazioni ..........................................................................................................................
8
altre variazioni ....................................................................................................................
9
Valore di bilancio ....................................................................................................................
10
16 30
7.000
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
1
Codice fondo: 1
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Conservativa
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
15.586 25
14.486
45
15.280
65
13.291
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-19 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
27 31
-16
50
-19
70
-16
36
51
27
71
36
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
15.594 34
14.506
54
15.288
74
13.311
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
2
Codice fondo: 2
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Equilibrata
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
12.063 25
7.262
45
11.821
65
6.533
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-21 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
27 31
-14
50
-21
70
-13
81
51
27
71
81
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
12.069 34
7.329
54
11.827
74
6.601
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
3
Codice fondo: 3
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Attiva
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
4.060 25
3.272
45
3.927
65
2.907
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-10 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
12 31
-7
50
-10
70
-8
33
51
12
71
34
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
4.062 34
3.298
54
3.929
74
2.933
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
4
Codice fondo: 4
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Protetta
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
45
65
46
66
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
25
5.522
5.527
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
-1
50
70
-2
49
51
71
50
Altre attività ............................................................................................................................
10
30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
31
12
32
52
72
13
33
53
73
54
74
Totale ................................................................................................................................................
14
34
5.570
5.575
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
5
Codice fondo: 5
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE Linea Valore Etico
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
1.614 25
1.321
45
1.596
65
1.220
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-5 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
17 31
-4
50
-5
70
-4
7
51
17
71
7
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
1.626 34
1.324
54
1.608
74
1.223
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
6
Codice fondo: 6
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIQA LIFE DOPPIA OPPORTUNITA Linea Flessibile
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
35.988 25
28.136
45
35.995
65
27.425
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-73 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
2.301 31
-55
50
-73
70
-55
1.271
51
2.301
71
1.271
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
38.216 34
29.352
54
38.223
74
28.641
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
7
Codice fondo: 7
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Monetaria
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
5.835 25
6.499
45
5.836
65
6.480
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-7 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
622 31
-6
50
-7
70
-7
18
51
622
71
19
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
6.450 34
6.511
54
6.451
74
6.492
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
2015
Esercizio
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
8
Codice fondo: 8
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Governative Euro
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
12.082 25
18.425
45
11.914
65
16.643
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-16 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
39 31
-20
50
-16
70
-21
51
51
39
71
51
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
12.105 34
18.456
54
11.937
74
16.673
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
9
Codice fondo: 9
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Crediti
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
11.829 25
16.499
45
11.919
65
15.408
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-14 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
34 31
-19
50
-14
70
-18
54
51
34
71
54
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
11.849 34
16.534
54
11.939
74
15.444
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
2015
Esercizio
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
10
Codice fondo: 10
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Paesi Emergenti
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
8.984 25
15.518
45
9.517
65
14.819
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-12 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
26 31
-18
50
-12
70
-18
75
51
26
71
75
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
8.998 34
15.575
54
9.531
74
14.876
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
2015
Esercizio
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
11
Codice fondo: 11
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Obbligazioni Convertibili
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
10.410 25
12.900
45
10.184
65
12.399
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-19 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
44 31
-22
50
-18
70
-22
49
51
43
71
49
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
10.435 34
12.927
54
10.209
74
12.426
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
12
Codice fondo: 12
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Europa
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
11.869 25
10.179
45
10.941
65
9.537
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-26 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
30 31
-22
50
-26
70
-22
30
51
30
71
30
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
11.873 34
10.187
54
10.945
74
9.545
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
13
Codice fondo: 13
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni USA
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
5.778 25
6.756
45
5.465
65
5.495
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-15 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
19 31
-15
50
-14
70
-15
49
51
18
71
49
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
5.782 34
6.790
54
5.469
74
5.529
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
14
Codice fondo: 14
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Paesi Emergenti
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
3.979 25
5.820
45
4.308
65
5.363
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-12 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
20 31
-15
50
-11
70
-15
10
51
19
71
10
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
3.987 34
5.815
54
4.316
74
5.358
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
15
Codice fondo: 15
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Flessibile Opportunità
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
4.212 25
5.244
45
4.314
65
5.216
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-9 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
19 31
-8
50
-9
70
-8
100
51
19
71
100
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
4.222 34
5.336
54
4.324
74
5.308
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
16
Codice fondo: 16
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Inflation Linked Bond
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
5.163 25
2.650
45
5.082
65
2.399
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-9 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
20 31
-6
50
-9
70
-6
13
51
20
71
13
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
5.174 34
2.657
54
5.093
74
2.406
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
17
Codice fondo: 17
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Azioni Tematiche
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
1.920 25
1.663
45
1.958
65
1.489
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-7 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
14 31
-6
50
-7
70
-6
10
51
14
71
10
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
1.927 34
1.667
54
1.965
74
1.493
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
18
Codice fondo: 18
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
6.418 25
45
6.535
65
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-10 30
50
-10
70
51
106
71
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
106 31
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
6.514 34
54
6.631
74
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
2015
Esercizio
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
19
Codice fondo: 19
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy Conservativo
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
3.124 25
45
3.179
65
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-5 30
50
-5
70
51
50
71
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
50 31
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
3.169 34
54
3.224
74
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
20
Codice fondo: 20
Descrizione fondo: FONDO INTERNO UNIT LINKED VIS à VIS Linea Multistrategy Dinamico
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
799 25
45
821
65
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-3 30
50
-3
70
51
6
71
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
6 31
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
802 34
54
824
74
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
21
Codice fondo: 21
Descrizione fondo: ATTIVI INDEX
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
84.687 25
111.703
45
82.230
65
100.739
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
30
50
70
51
71
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
31
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
84.687 34
111.703
54
82.230
74
100.739
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
22
Codice fondo: 22
Descrizione fondo: PROGETTO UNIT LINKED 151
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
79.634 25
66.201
45
79.364
65
63.326
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
30
50
70
51
71
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
31
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
79.634 34
66.201
54
79.364
74
63.326
Nota integrativa - Allegato 11
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Attivo - Prospetto delle attività relative a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato (voce D.I)
Codice fondo:
Descrizione fondo:
Valore corrente
Esercizio
Costo di acquisizione
Esercizio precedente
I.
Terreni e fabbricati ............................................................................................................................................
1
21
II.
Investimenti in imprese del gruppo e altre partecipate:
Esercizio
Esercizio precedente
41
61
1. Azioni e quote ..............................................................................................................
2
22
42
62
2. Obbligazioni ...............................................................................................
3
23
43
63
3. Finanziamenti ......................................................................................................
4
24
44
64
III. Quote di fondi comuni di investimento ....................................................................................
5
326.034 25
327.062
45
322.186
65
305.310
IV. Altri investimenti finanziari:
1. Azioni e quote .............................................................................................................................
6
26
V.
46
66
2. Obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................................................................................
7
27
47
67
3. Depositi presso enti creditizi ................................................................................................
8
28
48
68
4. Investimenti finanziari diversi ...............................................................................................
9
29
49
69
Altre attività ............................................................................................................................
10
-289 30
VI. Disponibilità liquide .................................................................................................................................
11
3.430 31
8.359
50
-289
70
8.359
6.316
51
3.430
71
6.316
12
32
52
72
13
33
53
73
Totale ................................................................................................................................................
14
329.175 34
341.737
54
325.327
74
319.985
Nota integrativa - Allegato 14
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Passivo - Variazioni nell'esercizio delle componenti delle riserve matematiche (voce C.II.1) e della riserva per
partecipazione agli utili e ristorni (voce C.II.4)
Tipologia
Esercizio
Esercizio precedente
Riserva matematica per premi puri ...................................................................................
1
1.141.835 11
Variazione
868.080 21
273.755
15.651 12
16.122 22
-471
Riserva per rischio di mortalità ...................................................................................
3
27 13
40 23
-13
278 24
124
884.520 25
273.395
Riporto premi ...................................................................................
2
Riserve di integrazione ...................................................................................
4
402 14
Valore di bilancio ....................................................................................................................................
5
1.157.915 15
Riserva per partecipazione agli utili e ristorni ....................................................................................................................................
6
16
26
Nota integrativa - Allegato 15
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Passivo - Variazioni nell'esercizio dei fondi per rischi e oneri (voce E) e del trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato (voce G.VII)
Fondi per trattamenti
di quiescenza ed obblighi
simili
Fondi per imposte
Esistenze iniziali .............................................................................................................................................
+ 1
11
4.395
Trattamento di fine
rapporto di lavoro
subordinato
Altri accantonamenti
31
299
Accantonamenti dell'esercizio ..............................................................................................................................................
+ 2
12
2.015 22
32
128
Altre variazioni in aumento ...................................................................................................................................................
+ 3
13
23
33
Utilizzazioni dell'esercizio ...................................................................................................................................................
- 4
14
4.395 24
34
Altre variazioni in diminuzione ....................................................................................................................................
- 5
15
25
35
Valore di bilancio .....................................................................................................................................................
6
16
2.015
26
36
21
164
263
Nota integrativa - Allegato 16
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate
I: Attività
Controllanti
Azioni e quote .................................................................................................
1
Controllate
2
Consociate
Collegate
Altre
Totale
3
4
5
6
9
10
11
12
Finanziamenti ...................................................................................................................................
13
14
15
16
17
18
Quote in investimenti comuni ..................................................................................................
19
20
21
22
23
24
Depositi presso enti creditizi ...............................................................................................
25
26
27
28
29
30
Investimenti finanziari diversi ................................................................................................
31
32
33
34
35
36
Depositi presso imprese cedenti ...................................................................................................
37
38
39
40
41
42
Investimenti relativi a prestazioni connesse
con fondi di investimento e indici di mercato ........................................................................................
43
44
45
46
47
48
Investimenti derivanti dalla gestione dei
fondi pensione ........................................................................................
49
51
Obbligazioni ................................................................................................................................
7
8
52
53
54
Crediti derivanti da operazioni di
assicurazione diretta ..................................................................................................................................................
55
56
57
50
58
59
60
Crediti derivanti da operazioni di
riassicurazione ................................................................................
61
64
65
66
62
Altri crediti .....................................................................................................................................
67
68
63
69
10
70
71
72
Depositi bancari e c/c postali ........................................................................................................................
73
74
75
76
77
78
Attività diverse ................................................................................................................................................
79
80
81
82
83
84
88
89
90
94
95
96
Totale ...................................................................................................................................................
85
86
87
di cui attività subordinate ....................................................................................................................
91
92
93
10
10
10
Prospetto di dettaglio delle attività e passività relative alle imprese del gruppo e altre partecipate
II: Passività
Controllanti
Controllate
Passività subordinate .........................................................................................................................
97
98
Consociate
Collegate
Altre
Totale
99
100
101
102
Depositi ricevuti da riassicuratori ...............................................................................................
103
104
105
106
107
108
Debiti derivanti da operazioni di
assicurazione diretta .....................................................................................
109
110
111
112
113
114
Debiti derivanti da operazioni di
riassicurazione ....................................................................
115
116
117
118
119
120
Debiti verso banche e istituti finanziari ........................................................................................
121
122
123
124
125
126
Debiti con garanzia reale .................................................................................................................
127
128
129
130
131
132
Altri prestiti e altri debiti finanziari ..............................................................................................
133
134
135
Debiti diversi ....................................................................................................................................
139
2.867 140
141
Passività diverse ........................................................................................................................
145
146
147
Totale ...............................................................................................................................................
151
2.867 152
153
136
137
138
127
142
143
144
148
149
150
127
154
155
156
2.994
2.994
Nota integrativa - Allegato 17
Società
UNIQA LIFE SPA
2015
Esercizio
Dettaglio delle classi I, II, III e IV delle "garanzie, impegni e altri conti d'ordine"
Esercizio
Esercizio precedente
I.
Garanzie prestate:
a)
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di
controllanti, controllate e consociate ..............................................................................................................................
1
31
b)
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di collegate
e altre partecipate ..........................................................................................................................
2
32
c)
fideiussioni e avalli prestati nell'interesse di terzi .........................................................................................................................................
3
33
d)
altre garanzie personali prestate nell'interesse di
controllanti, controllate e consociate ..............................................................................................................................
4
34
e)
altre garanzie personali prestate nell'interesse di
collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
5
35
f)
altre garanzie personali prestate nell'interesse di terzi .........................................................................................................................................
6
36
g)
garanzie reali per obbligazioni di controllanti,
controllate e consociate ..............................................................................................................................
7
37
h)
garanzie reali per obbligazioni di collegate
e altre partecipate ..........................................................................................................................
8
38
i)
garanzie reali per obbligazioni di terzi ..........................................................................................................................
9
39
l)
garanzie prestate per obbligazioni dell'impresa ..........................................................................................................................
10
40
m)
attività costituite in deposito per operazioni di
riassicurazione attiva ...............................................................................................................
11
Totale ....................................................................................................................................
12
41
42
II.
Garanzie ricevute:
a)
da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
13
43
b)
da terzi ..................................................................................................................................
14
Totale ..........................................................................................................................
15
44
1
45
1
III.
Garanzie prestate da terzi nell'interesse dell'impresa:
a)
da imprese del gruppo, collegate e altre partecipate ..........................................................................................................................
16
46
b)
da terzi ..................................................................................................................................
17
Totale ..........................................................................................................................
18
47
48
IV.
Impegni:
a)
impegni per acquisti con obbligo di rivendita ..........................................................................................................................
19
49
b)
impegni per vendite con obbligo di riacquisto ..........................................................................................................................
20
50
c)
altri impegni ..........................................................................................................................
21
Totale ....................................................................................................................................
22
51
52
Nota integrativa - Allegato 20
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Informazioni di sintesi concernenti i rami vita relative ai premi ed al saldo di riassicurazione
Lavoro diretto
Premi lordi:
Lavoro indiretto
21
443.208
1. per polizze individuali ..........................................................................................
2
443.208 12
22
443.208
2. per polizze collettive ......................................................................................................................
3
13
23
b)
1. premi periodici ............................................................................................................................
4
49.733 14
24
49.733
2. premi unici ..........................................................................................................................................
5
393.475 15
25
393.475
c)
1. per contratti senza partecipazione agli utili ...........................................................................................................
6
374.028 16
26
a)
1
443.208 11
Totale
374.028
2. per contratti con partecipazione agli utili ....................................................................................................
7
17
27
3. per contratti quando il rischio di
investimento è sopportato dagli assicurati e
per fondi pensione ..........................................................................................................................
8
69.180 18
Saldo della riassicurazione ..................................................................................................................
9
258 19
28
69.180
29
258
Nota integrativa - Allegato 21
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Proventi da investimenti (voce II.2 e III.3)
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Proventi derivanti da azioni e quote:
Dividendi e altri proventi da azioni e quote di imprese
del gruppo e partecipate .........................................................................................................................
1
41
81
Dividendi e altri proventi da azioni e quote di altre società ....................................................
2
42
82
43
83
Totale ...........................................................................................................................................
3
Proventi derivanti da investimenti in terreni e fabbricati ...............................................................................
4
44
84
Proventi derivanti da altri investimenti:
Proventi su obbligazioni di società del gruppo e
partecipate ...................................................................................................................
5
45
85
Interessi su finanziamenti a imprese del gruppo e
a partecipate ..............................................................................................................................
6
46
86
Proventi derivanti da quote di fondi comuni di investimento ...........................................................................................
7
47
Proventi su obbligazioni e altri titoli a reddito fisso .........................................................
8
48
Interessi su finanziamenti ..............................................................................................................
9
49
228
87
228
31.009
88
31.009
89
Proventi su quote di investimenti comuni .............................................................................................
10
50
90
Interessi su depositi presso enti creditizi ................................................................................................................
11
51
35
Proventi su investimenti finanziari diversi ............................................................................................................................
12
52
54
35
92
Interessi su depositi presso imprese cedenti ...............................................................................................................
13
53
Totale ......................................................................................................................................................
14
91
93
31.272
94
31.272
Riprese di rettifiche di valore sugli investimenti relativi a:
Terreni e fabbricati ...................................................................................................................
15
55
95
Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate.................................................................................
16
56
96
Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e
partecipate .........................................................................................
97
17
57
Altre azioni e quote ..............................................................................................................................
18
58
Altre obbligazioni ............................................................................................................................
19
59
Altri investimenti finanziari .............................................................................................................
20
60
Totale .....................................................................................................................................................
21
61
98
11
99
11
100
11
101
11
Profitti sul realizzo degli investimenti:
Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati .................................................................................................................
22
62
102
Profitti su azioni e quote di imprese del gruppo e
partecipate ....................................................................................................................
23
63
103
Profitti su obbligazioni emesse da imprese del gruppo e
partecipate ...............................................................................................................
24
64
104
Profitti su altre azioni e quote ......................................................................................................
25
65
105
Profitti su altre obbligazioni ...............................................................................................
26
66
1.284
106
1.284
Profitti su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
27
67
5.257
107
5.257
Totale .................................................................................................................................................
28
68
6.541
108
6.541
TOTALE GENERALE ........................................................................................................................
29
69
37.824
109
37.824
Nota integrativa - Allegato 22
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Proventi e plusvalenze non realizzate relativi ad investimenti a beneficio di assicurati i quali
ne sopportano il rischio e ad investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
(voce II.3)
I. Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
Importi
Proventi derivanti da:
Terreni e fabbricati ...................................................................................................................
1
Investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................
2
Quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................
3
60
Altri investimenti finanziari .................................................................................................................
4
- di cui proventi da obbligazioni ......................................................................................................
5
Altre attività .................................................................................................................
6
1
Totale ...........................................................................................................................................
7
61
Profitti sul realizzo degli investimenti
Plusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati .................................................................................................................
8
Profitti su investimenti in imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................................................
9
Profitti su fondi comuni di investimento ..........................................................................................
10
7.644
Profitti su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
11
1.088
- di cui obbligazioni ................................................................................................................
12
1
Altri proventi..........................................................................................................................
13
Totale .................................................................................................................................................
14
8.732
Plusvalenze non realizzate .............................................................................................................
15
9.609
TOTALE GENERALE .......................................................................................................................................…...................…
16
18.402
II. Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
Importi
Proventi derivanti da:
Investimenti in imprese del gruppo e partecipate.................................................................................
21
Altri investimenti finanziari .................................................................................................................
22
- di cui proventi da obbligazioni .......................................................................................................
23
Altre attività ..........................................................................................................24
Totale ...................................................................................................................................................…
25
Profitti sul realizzo degli investimenti
Profitti su investimenti in imprese del gruppo e partecipate....................................................................................................................
26
Profitti su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
27
- di cui obbligazioni ................................................................................................................
28
Altri proventi..........................................................................................................................
29
Totale .................................................................................................................................................
30
Plusvalenze non realizzate .............................................................................................................
31
TOTALE GENERALE ......................................................................................................................................….....…..................
32
Nota integrativa - Allegato 23
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Oneri patrimoniali e finanziari (voci II.9 e III.5)
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Oneri di gestione degli investimenti e altri oneri
Oneri inerenti azioni e quote .........................................................................................................................
1
31
61
Oneri inerenti gli investimenti in terreni e fabbricati ......................................................................................................................
2
32
62
Oneri inerenti obbligazioni ................................................................................................................
3
33
Oneri inerenti quote di fondi comuni di investimento .........................................................
4
5.282
34
63
Oneri inerenti quote in investimenti comuni .............................................................................................
5
35
65
Oneri relativi agli investimenti finanziari diversi ............................................................................................................................
6
36
1 66
Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ...............................................................................................................
7
37
Totale ...........................................................................................................................................
8
38
5.282
64
1
67
5.283
68
5.283
Rettifiche di valore sugli investimenti relativi a:
Terreni e fabbricati ....................................................................................................................
9
39
69
Azioni e quote di imprese del gruppo e partecipate .................................................................................
10
40
70
Obbligazioni emesse da imprese del gruppo e partecipate .........................................................................................
11
41
71
Altre azioni e quote ..............................................................................................................................
12
42
72
Altre obbligazioni ............................................................................................................................
13
43
4.305
73
4.305
Altri investimenti finanziari .............................................................................................................
14
44
133
74
133
4.438
75
4.438
Totale .....................................................................................................................................................
15
45
Perdite sul realizzo degli investimenti
Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni
e fabbricati ........................................................................................................................................
16
46
Perdite su azioni e quote .........................................................................................................
17
76
47
77
Perdite su obbligazioni .................................................................................................................
18
48
201
78
201
Perdite su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
19
49
60
79
60
Totale .................................................................................................................................................
20
50
261
80
261
TOTALE GENERALE .................................................................................................................
21
51
9.982
81
9.982
Nota integrativa - Allegato 24
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Oneri patrimoniali e finanziari e minusvalenze non realizzate relativi ad investimenti
a beneficio di assicurati i quali ne sopportano il rischio e ad investimenti derivanti
dalla gestione dei fondi pensione (voce II.10)
I. Investimenti relativi a prestazioni connesse con fondi di investimento e indici di mercato
Importi
Oneri di gestione derivanti da:
Terreni e fabbricati ...................................................................................................................
1
Investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................
2
Quote di fondi comuni di investimento ........................................................................................
3
Altri investimenti finanziari .................................................................................................................
4
Altre attività ..................................................................................................................................
5
Totale ...........................................................................................................................................
6
2.693
2.693
Perdite sul realizzo degli investimenti
Minusvalenze derivanti dall'alienazione di terreni e fabbricati .................................................................................................................
7
Perdite su investimenti in imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................................................
8
Perdite su fondi comuni di investimento ..........................................................................................
9
Perdite su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
10
2.306
88
Altri oneri ..........................................................................................................................
11
Totale .................................................................................................................................................
12
2.394
Minusvalenze non realizzate .............................................................................................................
13
5.762
TOTALE GENERALE .....................................................................................................................................................................…
14
10.849
II. Investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione
Importi
Oneri di gestione derivanti da:
Investimenti in imprese del gruppo e partecipate .................................................................................
21
Altri investimenti finanziari .................................................................................................................
22
Altre attività .................................................................................................................................
23
Totale ...........................................................................................................................................
24
Perdite sul realizzo degli investimenti
Perdite su investimenti in imprese del gruppo e partecipate ....................................................................................................................
25
Perdite su altri investimenti finanziari ...............................................................................................
26
Altri oneri ..........................................................................................................................
27
Totale .................................................................................................................................................
28
Minusvalenze non realizzate .............................................................................................................
29
TOTALE GENERALE ......................................................................................................................................................................…
30
Nota integrativa - Allegato 27
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Assicurazioni vita - Prospetto di sintesi dei conti tecnici per singolo ramo - Portafoglio italiano
Codice ramo
01
Codice ramo
(denominazione)
Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione
Premi contabilizzati .....................................................................................................................
+ 1
Codice ramo
02
(denominazione)
(denominazione)
374.028
1
1
69.180
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
- 2
106.130
2
2
71.227
Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche diverse (+ o -) ............................................
- 3
274.615
3
3
439
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
+ 4
-4.488
4
4
-299
Spese di gestione ................................................................................................................ -
14.389
5
5
1.129
26.588
6
6
5.719
Risultato del lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione (+ o -) .........................................................................................................
A
7
994
7
7
1.805
Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) .........................................................................................................
B
8
-258
8
5
Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto non tecnico (*) ....................................
+ 6
8
Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) .........................................................................................................
C
9
Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................ (A + B + C)
736
10
Codice ramo
9
9
10
10
04
Codice ramo
(denominazione)
Lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione
Premi contabilizzati .....................................................................................................................
+ 1
(denominazione)
1
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
- 2
2
14.662
2
Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche diverse (+ o -) ............................................
- 3
3
-13.308
3
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
+ 4
4
Spese di gestione ................................................................................................................ -
5
5
Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto non tecnico (*) ....................................
+ 6
6
Risultato del lavoro diretto al lordo delle cessioni in riassicurazione (+ o -) .........................................................................................................
A
7
7
Risultato della riassicurazione passiva (+ o -) .........................................................................................................
B
8
8
Risultato netto del lavoro indiretto (+ o -) .........................................................................................................
C
9
9
Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................ (A + B + C)
10
10
(*) Somma algebrica delle poste relative al ramo ed al portafoglio italiano ricomprese nelle voci II.2, II.3, II.9, II.10 e II.12 del Conto Economico
4
5
1.829
6
475
7
8
9
475
1.805
Codice ramo
05
(denominazione)
1
03
10
06
Nota integrativa - Allegato 28
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Prospetto di sintesi del conto tecnico riepilogativo di tutti i rami vita
Portafoglio italiano
Rischi delle assicurazioni dirette
Rischi delle assicurazioni indirette
Rischi conservati
Rischi diretti
Rischi ceduti
Rischi assunti
Rischi retroceduti
Totale
1
2
3
4
5=1-2+3-4
Premi contabilizzati .....................................................................................................................
+ 1
443.208
11
1.322
21
31
41
441.886
Oneri relativi ai sinistri ............................................................................................................
- 2
12
576
22
32
42
191.443
192.019
Variazione delle riserve matematiche e delle riserve tecniche
diverse (+ o -) ...................................................................................................................................................................
- 3
261.746 13
Saldo delle altre partite tecniche (+ o -) ..................................................................................................................
+ 4
-4.787 14
Spese di gestione ................................................................................................................
- 5
15.518
15
118
23
33
43
261.628
-199
24
34
44
-4.588
171
25
35
45
15.347
46
34.136
47
3.016
Redditi degli investimenti al netto della quota trasferita al conto
non tecnico (*) ..............................................................................................................................................
+ 6
34.136
26
Risultato del conto tecnico (+ o -) ................................................................................................................................................
7
3.274 17
258
27
(* Somma algebrica delle poste relative al portafoglio italiano ricomprese nelle voci II.2, II.3, II.9, II.10 e II.12 del Conto Economico
37
Nota integrativa - Allegato 30
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate
I: Proventi
Controllanti
Controllate
Consociate
Collegate
Altre
Totale
Proventi da investimenti
Proventi da terreni e fabbricati ..................................................................................................
1
2
3
4
5
6
Dividendi e altri proventi da azioni e quote ................................................................................
7
8
9
10
11
12
Proventi su obbligazioni ..........................................................................................................................
13
14
15
16
17
18
Interessi su finanziamenti ............................................................................................................................
19
20
21
22
23
24
Proventi su altri investimenti finanziari ..................................................................................
25
26
27
28
29
30
Interessi su depositi presso imprese cedenti ...................................................................................
31
32
33
34
35
36
39
40
41
42
Totale .................................................................................................................................................................
37
38
Proventi e plusvalenze non realizzate su
investimenti a beneficio di assicurati i quali ne
sopportano il rischio e derivanti dalla gestione
dei fondi pensione .......................................................................................
43
44
45
46
47
48
50
51
52
53
54
Altri proventi
Interessi su crediti .......................................................................................
49
Recuperi di spese e oneri amministrativi ......................................................................................
55
56
57
58
59
60
Altri proventi e recuperi ......................................................................................................................
61
40 62
63
48
64
65
66
88
Totale .................................................................................................................................................................
67
40 68
69
48
70
71
72
88
Profitti sul realizzo degli investimenti (*) ..................................................................................
73
74
75
76
77
78
Proventi straordinari ...............................................................................................................................
79
80
81
TOTALE GENERALE .....................................................................................................................................
85
40 86
87
48
82
83
84
88
89
90
88
Rapporti con imprese del gruppo e altre partecipate
II: Oneri
Controllanti
Controllate
Collegate
Consociate
Altre
Totale
Oneri di gestione degli investimenti e
interessi passivi:
Oneri inerenti gli investimenti ...........................................................................................
91
92
93
94
95
96
Interessi su passività subordinate ........................................................................................
97
98
99
100
101
102
Interessi su depositi ricevuti da riassicuratori ......................................................................
103
104
105
106
107
108
Interessi su debiti derivanti da operazioni
di assicurazione diretta .........................................................................................
109
110
111
112
113
114
Interessi su debiti derivanti da operazioni
di riassicurazione .......................................................................................................................
115
116
117
118
119
120
Interessi su debiti verso banche e istituti finanziari .......................................................
121
122
123
124
125
126
Interessi su debiti con garanzia reale ............................................................................................
127
128
129
130
131
132
Interessi su altri debiti ......................................................................................................................
133
134
135
136
137
138
Perdite su crediti ..............................................................................................................................
139
140
141
142
143
144
Oneri amministrativi e spese per conto terzi ........................................................................................
145
4.305 146
147
148
149
150
Oneri diversi ..............................................................................................
151
153
154
155
156
Totale .......................................................................................................................................................................
157
4.305 158
159
160
161
162
Oneri e minusvalenze non realizzate su
investimenti a beneficio di assicurati i quali ne
sopportano il rischio e derivanti dalla gestione
dei fondi pensione .......................................................................................
163
165
166
167
168
171
172
173
174
Oneri straordinari ..................................................................................................................................................
175
176
177
178
179
180
TOTALE GENERALE .....................................................................................................................................
181
4.305 182
183
184
185
186
152
164
Perdite sul realizzo degli investimenti (*) ..................................................................................
169
170
(*) Con riferimento alla controparte nell'operazione
312
312
312
4.617
4.617
4.617
Nota integrativa - Allegato 31
Società UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Prospetto riepilogativo dei premi contabilizzati del lavoro diretto
Gestione danni
Stabilimento
Gestione vita
L.P.S.
Stabilimento
Totale
L.P.S.
Stabilimento
L.P.S.
Premi contabilizzati:
in Italia ..............................................................................................................................................
1
5
11
15
21
in altri Stati dell'Unione Europea ...................................................................................................
2
6
12
16
22
26
in Stati terzi .....................................................................................................................................
3
7
13
17
23
27
Totale ............................................................................................................................................
4
8
14
18
24
443.208
443.208
443.208
443.208
25
28
Nota integrativa - Allegato 32
Società
UNIQA LIFE SPA
Esercizio
2015
Prospetto degli oneri relativi al personale, amministratori e sindaci
I: Spese per il personale
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Spese per prestazioni di lavoro subordinato:
Portafoglio italiano:
- Retribuzioni .................................................................................................................................
1
31
2.595 61
2.595
- Contributi sociali .........................................................................................................................
2
32
517 62
517
- Accantonamento al fondo di trattamento di fine rapporto
e obblighi simili ...................................................................................................
3
33
127 63
127
- Spese varie inerenti al personale .................................................................................................................................
4
34
853 64
853
Totale ...............................................................................................................................................
5
35
4.092 65
4.092
Portafoglio estero:
- Retribuzioni .................................................................................................................................
6
36
66
- Contributi sociali .........................................................................................................................
7
37
67
- Spese varie inerenti al personale .................................................................................................................................
8
38
Totale ...............................................................................................................................................
9
68
39
69
Totale complessivo ................................................................................................................................................
10
40
4.092 70
4.092
Spese per prestazioni di lavoro autonomo:
Portafoglio italiano ..................................................................................................................................................
11
41
71
Portafoglio estero .................................................................................................................................................
12
42
72
Totale ................................................................................................................................................
13
43
73
Totale spese per prestazioni di lavoro................................................................................................................................................
14
44
4.092
4.092
74
II: Descrizione delle voci di imputazione
Gestione danni
Gestione vita
Totale
Oneri di gestione degli investimenti ..............................................................................
15
45
229 75
229
Oneri relativi ai sinistri ...............................................................................................................
16
46
112 76
112
Altre spese di acquisizione ..................................................................................................................
17
47
817 77
817
Altre spese di amministrazione .......................................................................................
18
48
2.888 78
2.888
Oneri amministrativi e spese per conto terzi ................................................................................
19
49
46 79
46
50
80
51
4.092 81
20
Totale ................................................................................................................................................
21
III: Consistenza media del personale nell'esercizio
Numero
Dirigenti ............................................................................................................
91
Impiegati .......................................................................................................................................
92
48
Salariati ............................................................................................................................................
93
Altri .........................................................................................................................................................
94
Totale ................................................................................................................................................
95
48
IV: Amministratori e sindaci
Numero
Amministratori ..................................................................................................................................
96
Compensi spettanti
4 98
Sindaci ................................................................................................................................................................
97
7 99
55
4.092
UNIQA Life S.p.A.
RENDICONTO FINANZIARIO
31.12.2015
31.12.2014
FONTI DI FINANZIAMENTO
Liquidità generata dalla gestione reddituale dell'esercizio
Risultato netto dell'esercizio
Rettifiche relative a voci che non hanno effetto sulla liquidità
Incremento di attivi immateriali
Aumento dei fondi di ammortamento
Ammortamento immobile
Rettifiche di valore altri investimenti finanziari
Incremento netto delle riserve tecniche
Variazione dei fondi per rischi e oneri
Variazione dei crediti ed altre attività, incluse svalutazioni
Variazione dei debiti ed altre passività
Variazione dei ratei e risconti attivi e passivi
2.737
7.088
288
328
0
6.780
266.197
-2.380
-5.338
-4.128
-1.272
-872
302
0
-666
268.571
230
-2.187
4.721
-3.008
Liquidità generata dalla gestione
263.212
274.179
0
39.520
73.557
3.017
0
0
5.000
0
0
0
0
0
63.311
33.760
2.651
0
0
3.200
0
0
0
0
384.306
377.101
Dismissioni di investimenti ed altre fonti di finanziamento
Dismissioni di altri investimenti finanziari:
- azioni e quote
- quote di fondi comuni d'investimento
- obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso
- altri investimenti finanziari diversi
- finanziamenti
Decremento Attivi materiali e scorte
Incremento Capitale sociale
Fondo copertura spese
Ripianamento Perdita esercizio precedente
Incremento Passività subordinate
Incremento Prestiti diversi e altri debiti finanziari
TOTALE FONTI DI FINANZIAMENTO
IMPIEGHI DI LIQUIDITA'
Investimenti in attivi immateriali
Investimenti in terreni e fabbricati
Altri investimenti finanziari:
- azioni e quote
- quote di fondi comuni d'investimento
- obbligazioni ed altri titoli a reddito fisso
- altri investimenti finanziari diversi
- finanziamenti
- depositi presso enti creditizi
Depositi ricevuti da riassicuratori
Investimenti classe D
Attivi materiali e scorte
Dividendi distribuiti
241
0
448
0
0
28.270
362.307
3.052
2
0
0
-12.562
57
0
0
33.375
294.408
2.782
14
TOTALE IMPIEGHI DI LIQUIDITA'
381.365
373.890
4.068
2.940
7.008
857
3.211
4.068
Conti bancari e cassa iniziali
Variazione dei c/c bancari e cassa
CONTI CORRENTI E CASSA FINALI
0
42.852
11
0
UNIQA LIFE SPA
Il sottoscritto dichiara che il presente bilancio è conforme alla verità ed alle scritture
I rappresentanti legali della Società ( * )
Michele Meneghetti - Presidente del Consiglio di Gestione
( ** )
Silvano Cerea - Consigliere di Gestione
( ** )
( ** )
I Sindaci
Spazio riservato alla attestazione dell'Ufficio del registro
delle imprese circa l'avvenuto deposito.
( * ) Per le società estere la firma deve essere apposta dal rappresentante generale per l'Italia.
( ** ) Indicare la carica rivestita da chi firma.
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