Relazione sulla Gestione al bilancio 31/12/2011

SOCIETA' COOPERATIVA SAN MICHELE
Iscrizione Albo Società Cooperative n°A155134 del 02/03/2005 sez. Cooperative a Mutualità Prevalente Cat. Produzione e Lavoro
Reg. Imp. 00718090236 - Rea 153715
SOCIETA' COOPERATIVA SAN MICHELE
Sede in VIA S. GIOVANNI LUPATOTO 117 -37134 VERONA (VR)
Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011
Signori Soci,
l'esercizio chiuso al 31/12/2011 riporta un risultato negativo pari a Euro (158.723).
Condizioni operative e sviluppo dell'attività
La Società Cooperativa San Michele, come ben sapete, svolge la propria attività nel settore delle costruzioni
edili e nel settore impianti.
Ai sensi dell’art. 2428 si segnala che l’attività viene svolta nella sede di Verona, Via S. Giovanni Lupatoto
117 e nella sede secondaria di Valeggio sul Mincio (VR) – località Campanella.
Lo scopo della Società Cooperativa San Michele, come è a Voi noto, è quello di assicurare ai soci continuità
di occupazione lavorativa alle migliori condizioni economiche, sociali e professionali ed ha per oggetto la
costruzione e manutenzione di edifici edili civili e industriali, il restauro e manutenzione di beni immobili
sottoposti alla tutela dei beni culturali, la realizzazione di lavori stradali, acquedotti e fognature; nonché, dal
13/10/2011, la realizzazione di impianti elettrici, elettronici e meccanici.
E’ iscritta all’Albo delle Società Cooperative nella sezione a mutualità prevalente, al n. A155134 del
02/03/05, categoria produzione e lavoro; è inoltre in possesso del certificato del Sistema Qualità Reg. 2427A alla normativa UNI EN ISO 9001-2008 e dell’attestazione di qualificazione alla esecuzione di lavori pubblici
per le Categorie : OG1 Classifica VI^ - OG2 Classifica IV^ –OG3 Classifica III^ - OG6 Classifica III^ - OS6
Classifica III^ – OS7 Class. II^ – OS3 Class. I^ – OS28 Class. I^ - OS30 Class. II^.
Dal 01/12/2010 è tra le Imprese di riferimento (fino a 2 milioni di Euro – Fascia B) del CO.VE.CO. , inserita
nell’Albo Imprese Qualificate dell’ENEL per l’esecuzione degli appalti relativi a : LCCC12 – opere civili per
centrali elettriche.
Andamento della gestione
Principali dati economici
Il conto economico riclassificato della società confrontato con quello dell’esercizio precedente è il seguente
(in Euro):
Ricavi netti
variazione delle rimanenze
Costi esterni
Valore Aggiunto
Costo del lavoro
Margine Operativo Lordo
Ammortamenti, svalutazioni ed altri accantonamenti
Risultato Operativo
Proventi diversi
Proventi e oneri finanziari
Risultato Ordinario
Componenti straordinarie nette
Risultato prima delle imposte
Imposte sul reddito
Risultato netto
-
-
31/12/2011
7.796.397
453.787
5.577.378
1.765.232
1.565.716
199.516
85.113
114.403
52.740
219.467
52.324
20.750
73.074
85.649
158.723
-
-
31/12/2010
10.969.722
4.786.824
4.302.982
1.879.916
1.598.737
281.179
107.833
173.346
24.875
165.257
32.964
64.295
31.331
71.228
102.559
-
-
Variazione
3.173.325
4.333.037
1.274.396
114.684
33.021
81.663
22.720
58.943
27.865
54.210
85.288
43.545
41.743
14.421
56.164
Valore della Produzione
Nell’anno 2011, rispetto all’esercizio precedente, abbiamo avuto un aumento del 17,44% della Produzione, come si
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può notare dal prospetto del giro di affari realizzato:
Ricavi Lavori pubblici
ricavi lavori privati
ricavi da vendite immobiliari
variazioni rimanenze lavori pubblici
variazioni rimanenze lavori privati
variazioni rimanenze lavori idraulici
variazioni rimanenze immobili in costruzione
Ricavi diversi
A
31/12/2011
6.271.291
541.106
984.000
399.464
91.684
6.472
11.865
52.740
7.376.326
B
31/12/2010
4.090.728
5.172.610
1.706.384
1.395.532
- 4.959.359
-
1.149.967
24.875
6.280.802
A/B
Variazioni
2.180.563
-4.631.504
-722.384
-1.794.996
4.867.675
6.472
1.161.832
27.865
1.095.524 17,44%
Il totale del Valore della Produzione si è attestato a € 7.376.326 contro i € 6.280.802 dell’esercizio precedente.
Anche per la maggior parte dell’anno 2011 la nostra Azienda ha risentito dell’influenza di quei fattori negativi che
avevano “pesato” nel 2010 e che avevano rallentato la Produzione, ma che fortunatamente si sono risolti nell’ultimo
trimestre del 2011: si sono sbloccati i lavori nel cantiere di “Corte Maddalene”, sono stati risolti i problemi
organizzativi e logistici della Committenza per il cantiere della Casa di Riposo di Minerbe, sono ripartiti i lavori presso
l’ Autostrada Valdastico, e per una delle due Commesse acquisite con l’Azienda Ospedaliera di Verona è stato
effettuato l’inizio dei Lavori.
Il risultato dell’esercizio concluso il 31/12/2011 è frutto della scarsa Produzione conseguita, parzialmente insufficiente a
remunerare i costi della struttura, che è dimensionata per una Produzione intorno ai € 10.000.000 adeguata a coprire
ampiamente i costi fissi generali.
Gli interventi più significativi sono stati:
• l’adeguamento architettonico del centro “C. Manzoni” di Minerbe (VR;
• la realizzazione dei fabbricati di casello da km 0 a km 54+131 dell’Autostrada A31 Valdastico per conto della
Società Autostrada Brescia Verona Vicenza Padova;
• l’intervento di restauro e ristrutturazione di “Corte Maddalene” per conto dell’ESU di Verona;
• la costruzione di n. 7 alloggi in Caprino Veronese per conto dell’ATER di Verona;
• la costruzione di n. 16 alloggi in Verona – Via Taormina per conto dell’ATER di Verona;
• il completamento dei lavori di costruzione del palazzetto C.O.N.I. per il Comune di Verona;
• realizzazione di un ostello della Gioventù per conto del Comune di Borgo Valsugana;
Sono inoltre iniziati due nuovi interventi immobiliari:
• la realizzazione di un complesso residenziale per complessivi 8 alloggi nel lotto C2/2 del PEEP Quaderni di
Villafranca (VR) – (finanziato con Mutuo Unipol Banca);
• A luglio 2011 sono state avviate le opere di urbanizzazione riguardanti la costruzione di n. 3 edifici residenziali di
edilizia convenzionata nel compendio delle ex caserme “Passalacqua” e “Santa Marta” in Verona – località
Veronetta (attualmente finanziate con mezzi propri dell’Azienda).
Portafoglio Lavori
In sintesi, il nostro Portafoglio Lavori ammonta complessivamente a € 37.940.000;
Vediamo, in base alle Commesse acquisite, l’ipotesi prudenziale di Produzione futura stimata con i Cronoprogrammi
dei Lavori:
TOTALE
PORTAFOGLIO
PRODUZ.
PRODUZ.
PRODUZ.
PRODUZ.
2012
2013
2014
ANNI SUCC.
COSTRUZIONI: LAVORI SU COMMESSA
21.777.512
12.366.391
7.147.414
680.000
1.583.708
COSTRUZIONI: INTERVENTI IN PROPRIO
15.793.000
3.720.440
6.958.000
763.000
4.351.560
369.337
369.337
37.939.849
16.456.168
IMPIANTI: LAVORI SU COMMESSA
14.105.414
1.443.000
5.935.268
Si tratta di cifre confortanti per i nostri Soci, dipendenti e per tutti gli artigiani e Imprese che collaborano con la nostra
Cooperativa.
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Informazioni attinenti all’ambiente e al personale
Tenuto conto del ruolo sociale dell’impresa come evidenziato anche dal documento sulla relazione sulla gestione del
Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e degli esperti contabili, si ritiene opportuno fornire le seguenti
informazioni attinenti l’ambiente e al personale.
Personale
Nel corso dell’esercizio, per quanto riguarda il personale iscritto al libro matricola, non si sono verificati infortuni
gravi che hanno comportato lesioni gravi o addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti o
cause di mobbing.
E’ costante l’impegno della nostra Cooperativa per evitare infortuni e incidenti in cantiere.
A tal fine abbiamo organizzato riunioni per formare ma soprattutto responsabilizzare il personale, socio e dipendente
e fargli acquisire la consapevolezza che l’attenzione per sé e per gli altri è importantissima al fine di evitare incidenti,
anche banali, all’interno del cantiere.
Ambiente
Nel corso dell’esercizio non si sono verificati danni causati all’ambiente né tantomeno sono state inflitte sanzioni o
pene definitive per reati o danni ambientali.
La nostra Azienda, impresa edile produttrice iniziale di rifiuti non pericolosi derivanti dall’attività di demolizione e
costruzione, si è attenuta alle disposizioni di cui al D.Lgs. 16 gennaio 2008 n. 4, correttivo ed integrativo del Testo
Unico ambientale; i rifiuti non pericolosi vengono affidati a trasportatori autorizzati al trasporto conto terzi che
provvedono a consegnarli a centri di recupero autorizzati.
Investimenti
Vediamo la movimentazione delle immobilizzazioni materiali:
Descrizione
Saldo al
31/12/2010
Terreni
fabbricati
macchinari
attrezzatura
attrezzatura minuta legname
attrezzatura minuta varie
mobili e macchine ufficio
automezzi
macchine elettroniche
attrezzatura ufficio
44.932
780.608
353.058
422.310
11.982
67.374
58.668
332.563
55.539
450
2.127.484
Acquisti/
migliorìe
vendite/
dismissioni
Saldo al
31/12/2011
13.011
580
640
1.520
15.750
0
44.932
780.608
366.068
422.890
11.982
68.014
58.668
332.563
57.059
450
2.143.234
Al fine del contenimento dei costi e per impiegare tutte le risorse finanziarie nella Produzione, non abbiamo ritenuto
opportuno effettuare investimenti significativi in macchinari o altra attrezzatura edile;
Documento programmatico sulla sicurezza
Ai sensi dell’allegato B, punto 26, del D.Lgs. n. 196/2003 recante Codice in materia di protezione dei dati personali, gli
amministratori danno atto che la Società si è adeguata alle misure in materia di protezione dei dati personali, alla luce
delle disposizioni introdotte dal D.Lgs. n. 196/2003 secondo i termini e le modalità ivi indicate.
Criteri seguiti per il conseguimento degli scopi statutari ai sensi L. 59/92
Il consiglio di Amministrazione si è attenuto a quanto previsto dall’art. 2 della Legge 59/92 e fa presente che:
•
la Società Cooperativa San Michele è retta e opera secondo i principi della previdenza e della mutualità
previsti dal Codice Civile e dalle altre leggi in materia.
•
sono state assicurate ai Soci continuità di occupazione lavorativa e le migliori condizioni economiche, sociali
e professionali.
•
la partecipazione dei Soci ai problemi della Cooperativa è evidenziata dall’impegno costante prestato nel
lavoro e nella ricerca di miglioramento delle tecniche produttive.
I soci hanno dimostrato di essere sensibili alle esigenze della Cooperativa ed aderiscono prontamente alle iniziative
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promosse dal Consiglio di Amministrazione; parte dei soci cooperatori contribuisce a far fronte alle necessità
finanziarie della Cooperativa mediante il Prestito da Soci.
Gestione del prestito sociale
Per stimolare lo spirito di previdenza e di risparmio dei soci e in conformità a quanto stabilito dall’art. 4 dello Statuto
della Società Cooperativa San Michele è istituita una sezione operante per la raccolta dei Prestiti da parte dei soli Soci
della Cooperativa, disciplinata da apposito Regolamento, da impiegare esclusivamente per il conseguimento
dell’oggetto sociale; tale raccolta è limitata ai soci iscritti nel libro soci della Cooperativa. E’ pertanto tassativamente
esclusa la raccolta di prestiti fra soggetti diversi dai precedenti e tra il pubblico in genere, ai sensi dell’art. 11 del D.
Lgs. 1° settembre 1993, n. 385 (Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia) e relativi provvedimenti
d’attuazione.
Nel 2011 sono stati corrisposti ai soci cooperatori della Società Cooperativa San Michele Euro 14.100,25 per interessi
passivi su prestito sociale, remunerato in base al tasso 4% lordo, applicando le ritenute fiscali del 20%;
Il movimento dell'esercizio è stato il seguente:
31/12/2010
Incrementi
Decrementi
31/12/2011
343.585
74.931
49.763
368.753
Risorse umane
L’organico complessivo della nostra Cooperativa al 31/12/2011 ammonta a 44 unità contro le 35 del 31/12/2010.
Vediamo insieme la composizione dell’organico aziendale:
organico
impiegati
operai edili
operai idraulici
Lavoratori autonomi
autista
capi cantiere
31/12/2011
13
23
4
1
1
2
44
31/12/2010
14
16
0
1
2
2
35
Variazioni
-1
7
4
0
-1
0
9
Le variazioni intervenute sono dovute:
• dimissioni di un impiegato tecnico apprendista e di un operaio;
• dimissioni per pensionamento di un autista e un operaio edile;
• assunzione n. 4 operai idraulici (periodo 11-12/2011);
• assunzioni e conclusioni di rapporto di lavoro per operai assunti a tempo determinato per esigenze di cantiere
(nella seconda metà del 2011).
Capitale Sociale
Il capitale sociale della Cooperativa è variabile ed è suddiviso in quote il cui valore nominale rientra nei limiti consentiti
dalla legge vigente. Il Capitale Sociale risulta così composto:
Capitale Soci cooperatori = 20
Capitale soci sovventori = 1
TOTALE SOCI
= 21
31/12/2010
629.387
90.530
719.917
Incrementi Decrementi
3.537
115.747
0
3.537
115.747
I soci cooperatori sono così suddivisi nei settori aziendali :
Soci
31/12/2010
ammissioni
impiegati tecnici
6
Impiegati amministrativi (5 donne)
5
operai
Lavoratori autonomi
7
0
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1
31/12/2011
517.177
90.530
607.707
recessi
31/12/2011
6
5
1
6
1
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autista
capi cantiere
1
2
21
1
1
0
2
20
2
Nel corso del 2011 sono pervenute:
n. 1 richiesta di ammissione a socio da parte di un lavoratore autonomo;
n. 2 recessi per pensionamento.
In riferimento all’art. 2528 del codice civile, le determinazioni relative all’ammissione di nuovi soci sono correlate al
riscontro della presenza dei requisiti soggettivi richiesti dallo statuto ed alle capacità della cooperativa di realizzare
l’effettivo rapporto di scambio mutualistico.
In ogni caso, le ammissioni devono essere coerenti con la capacità della Cooperativa di soddisfare gli interessi dei soci,
sulla base delle concrete esigenze di sviluppo della stessa.
Calcolo della Mutualità prevalente
COSTO DEL PERSONALE AL 31/12/2011-Voce B) 9) del
Conto Economico
salari e stipendi
oneri sociali
t.f.r.
altri costi - inail
ristorno
A
SOCI
DIPENDENTI TOTALE
691.671,36
377.771,58 1.069.442,94
197.161,27
128.323,56 325.484,83
61.980,93
33.734,93
95.715,86
34.338,78
40.733,04
75.071,82
0,00
0,00
0,00
985.152,34
580.563,11 1.565.715,45
SOCI
COSTI: "spese professionali " AL 31/12/2011 - compresi
nella Voce B) 7) del Conto Economico
45.860,00
59.900,00
45.860,00
59.900,00
B
14.040,00
C
999.192,34
costo personale socio
totale costo del personale
C
T
999.192,34
1.625.615,45
C/T
TOTALE
14.040,00
totale = costo personale socio e dipendente + spese
professionali
PERCENTUALE DI PREVALENZA
NON SOCI
626.423,11 1.625.615,45 T
61,47%
Destinazione del risultato d'esercizio
Si propone all'assemblea di così destinare il risultato d'esercizio:
• copertura della Perdita di esercizio 2011 pari a € (158.723) mediante utilizzo della Riserva straordinaria.
Vi ringraziamo per la fiducia accordataci e Vi invitiamo ad approvare il bilancio così come presentato.
Il Presidente del Consiglio di amministrazione
Stefano Zemiglian
___________________________________
I Consiglieri
Emanuela Rovizzi _____________________
Paolo Vicenzi
______________________
Lucio Accomando ______________________
Fabrizio Massimino ______________________
Stefano Tubini
______________________
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