ERGDIS
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GESTIONE RATEI
PREMESSA
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ANALISI DI BILANCIO
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I moduli: Gestione Ratei, Analisi di Bilancio, Capitale
Circolante , Analisi Indici di Bilancio e Analisi redditività,
costituiscono una suite di procedure molto interconesse
fra di loro e che costituiscono uno dei pilastri del
controllo di gestione aziendale. Essi si
possono
acquistare separatamente, ad eccezione, del Capitale
Circolante e di Analisi Indici di Bilancio, che devono
essere acquistati assieme ad Analisi di Bilancio.
I prodotti consentono di impostare un processo di
Controllo Direzionale, realizzando un sistema di
reporting, utile sia all’attività di controllo operativo che
alla pianificazione strategica. Essi si rivolgono a quelle
aziende che pur avvalendosi di un sistema di contabilità
aziendale, intendono approfondire le valutazioni e le
analisi sui fatti gestionali interni, consentendo loro di
svolgere, a vari livelli di dettaglio, analisi di natura
economico –finanziaria.
Un efficace sistema di controllo di gestione trae
vantaggio da analisi riguardanti l’andamento delle
vendite, a tal fine nel prodotto, sono previste funzioni di
estrazione e di analisi su queste aree.
GESTIONE RATEI, utilizzando le informazioni
provenienti da più aree applicative, consente il calcolo
delle scritture di rettifica, indispensabili per avere
un’analisi precisa sulla gestione periodica , con
possibilità per l’utente di rettificare i valori .
ALCUNE FUNZIONI PRESENTI
• Estrazione dei saldi mensili per data competenza
dalla Contabilità Generale.
• Valorizzazione delle rimanenze finali a costo medio
ponderato o a costo ultimo o Lifo.
• Calcolo degli ammortamenti del periodo. Questi
valori comprenderanno anche gli ammortamenti dei
cespiti che si pensano di acquistare nell’anno.
(previsioni)
• Calcolo del valore di competenza dei premi di fine
anno clienti.
• Calcolo del valore di competenza dei premi di fine
anno fornitori.
• Calcolo del valore di competenza delle provvigioni
maturate.
• Calcolo del valore di competenza dell’IRAP
• Calcolo dei valori di competenza delle fatture da
ricevere sia di servizi che di merci.
• Possibilità di interrogare per periodo le scritture di
rettifica inserite in automatico, ed inserire movimenti
extracontabili manuali.
• Contabilizzazione delle scritture di rettifica inserite
sia in automatico che manualmente.
• Lista dei ratei attivi che passivi calcolati dal sistema
E’ uno strumento flessibile e veloce per
valutare
l’andamento
economico
e
finanziario
dell’azienda . Fornisce funzioni di riclassifica dei dati
aziendali per effettuare l’analisi di bilancio il quale è
parte essenziale del processo di controllo di gestione.
Attinge i dati dalla contabilità generale e dai calcoli
effettuati dalla GESTIONE RATEI. Il prodotto permette
all’utente di analizzare i dati mensili e annuali mediante
grafici confrontandoli con periodi precedenti.
ALCUNE FUNZIONI PRESENTI
•
•
•
•
Riclassificazione del piano dei conti
Stampa bilancio dettagliato (voci del piano dei conti)
Stampa bilancio riclassificato con i seguenti
prospetti: Attivo, Passivo, Conto Economico
Analisi dei valori di bilancio attraverso grafici di
confronto con periodi precedenti .
CAPITALE CIRCOLANTE
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La situazione del
Capitale Circolante
confrontata con i periodi precedenti, è indispensabile per
un’analisi approfondita della gestione aziendale. Un
sistema gestionale che assicuri l’integrazione fra
componenti economiche e patrimoniali, deve essere in
grado di evidenziare informazioni che siano
complementari a quelle fornite dal conto economico,
quali: modalità d’incasso del fatturato dell’esercizio
contabile, modalità di pagamento dei fornitori. Tale
modulo consente di: elencare quanti e quali sono i conti
che costituiscono la liquidità aziendale; estrarre i
movimenti contabili interessati a tali conti. Si giunge così
ad un prospetto “Capitale circolante” suddiviso in due
sezioni: Attivo Corrente e Passivo Corrente.
Il modulo attinge i dati dalla contabilità generale e dai
calcoli effettuati dalla GESTIONE RATEI, permette
l’analisi dei dati giornalieri,mensili, annuali, mediante i
grafici, confrontandoli con periodi precedenti.
ALCUNE FUNZIONI PRESENTI
•
•
•
Definizione dei conti componenti il
Capitale
Circolante
Stampa del Capitale Circolante confrontato con un
periodo precedente
Analisi dei valori attraverso grafici di confronto con
periodi precedenti .
ERGDIS
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ANALISI INDICI DI
BILANCIO
583
Il modo più immediato per valutare l’andamento
aziendale è quello di leggerlo tramite gli indici di bilancio.
A tal fine il modulo propone quelli di uso più comune, e
consente la creazione di nuovi.
Il modulo attinge i dati dalla contabilità generale e dai
calcoli effettuati dalla GESTIONE RATEI, permette
l’analisi dei dati mensili,annuali,
mediante grafici
confrontandoli con periodi precedenti.
Gli indici sono stati divisi in due categorie: Stabilità
finanziaria e Redditività.
La stabilità finanziaria è stata a sua volta suddivisa in:
• Investimenti
• Finanziamento
• Liquidità
La Redditività invece è stata suddivisa in :
• Redditività
• Struttura Costi/Ricavi
Ogni azienda quindi potrà scegliere o costruire gli indici
più significativi per la propria attività.
ALCUNE FUNZIONI PRESENTI
•
•
•
Definizione degli indici e del metodo di calcolo di
essi
Stampa dei valori degli indici del periodo, con
raffronto di un periodo precedente
Analisi dei valori attraverso grafici di confronto con
periodi precedenti .
