Controllo adempimenti fiscali

(Verbale di verifica periodica del Collegio sindacale senza controllo contabile)
Verbale del.................
Il giorno..............del mese di ............. dell’anno ............ alle ore ........... presso la sede sociale della
società......................... si è riunito il Collegio sindacale così formato:
Dott........................ - Presidente
Dott........................ – Sindaco effettivo
Non sono presenti
Dott........................ – Sindaco effettivo – Assente giustificato
Allo scopo di verbalizzar le operazioni effettuate nell’ambito dell’attività di vigilanza durante il periodo dal
……….. al………. E le relative conclusioni, tenuto conto delle informazioni ottenute dagli amministratori,
dall’organo di controllo contabile e dai Sindaci delle società controllate.
In base all’art- 2403 c.c. ed a seguito dell’attività svolta nel succitato periodo di tempo, si rileva quanto
segue:
-
si sono svolte le seguenti assemblee:………………………………..
le seguenti riunioni del Comitato esecutivo:………………………..
Le suddette riunioni sono state debitamente documentate dai relativi verbali; si sono svolte nel rispetto delle
norme statutarie, legislative e regolamentari che ne disciplinano il funzionamento e delle quali abbiamo
anche constatato la regolarità degli adempimenti successivi con la verbalizzazione e/o il deposito.
Gli amministratori ci hanno informati circa l’attività svolta della società, fornendoci notizia del generale
andamento della gestione, della sua futura evoluzione e delle operazioni di maggior interesse, per
dimensioni o caratteristiche, che sono state effettuate nel rispetto delle norme di legge vigenti e delle
disposizioni statutarie.
Tale attività si è svolta durante:
- l’incontro del …………..
- l’incontro del……………
e le principali operazioni di riferimento riguardano:………………………………
In data………… si è tenuto un incontro con il Collegio sindacale della società controllata………….. per uno
scambio di informazioni in merito ai sistemi di amministrazione e controllo ed al generale andamento
dell’attività sociale.
Da questo incontro si è evidenziato che:………………………
In base alle informazioni ricevute dal Collegio sindacale della società: ………………… sono emersi i
seguenti fatti che necessitano di adeguati provvedimenti:……………..
Si è evidenziato che l’assetto organizzativo della società è affidabile ed adeguato rispetto alle dimensioni
della società, rispetto alla natura e alle modalità di perseguimento dell’oggetto sociale.
(oppure)
Gli amministratori / il responsabile del controllo interno ha riferito che non sono avvenuti cambiamenti
nell’assetto organizzativo, non sono emerse anomalie o fatti rilevanti rispetto a quanto è emerso nel
precedente incontro del…………
(oppure)
Dalle informazioni ottenute dai responsabili delle funzioni:
sig………………..in qualità di responsabile del …………………..
sig………………..in qualità di responsabile del …………………..
sono emersi i seguenti fatti di rilievo per i quali è opportuno assumere adeguati provvedimenti:
occorre:………………………………..
(oppure)
Abbiamo riscontrato i seguenti punti di debolezza per i quali abbiamo sollecitato gli amministratori agli
opportuni interenti correttivi:…………………………….
(oppure)
Abbiamo constato il superamento dei punti di debolezza della società che come evidenziato nel precedente
incontro verbalizzato il ………… avevamo riscontrato nell’assetto dell’organizzazione e già segnalato agli
amministratori.
In data………… abbiano incontrato l’organo di controllo contabile che, confermandoci di non aver apportato
significativi cambiamenti al pianori revisione adottato, ci ha presentato la valutazione del sistema di controllo
interno e delle procedure contabili amministrative, nonché ha relazionato in merito alle procedure e al
controllo che ha effettuato nel trimestre……………. per accertare la regolare tenuta della contabilità sociale
e la corretta rilevazione dei fatti di gestione nelle scritture contabili.
Riportiamo di seguito le informazioni dei fatti di gestione che sono state oggetto dell’incontro:………………
(oppure)
In base alle informazioni ricevute dal soggetto incaricato al controllo contabile, il sig…………., in merito alle
risultanze del suo lavoro di verifica, sono emersi i seguenti avvenimenti per i quali è necessario assumere
adeguati provvedimenti.
Si è evidenziato che l’assetto amministrativo contabile della società………………..è affidabile ed adeguato
rispetto alla corretta e completa rilevazione dei fatti digestione nelle scritture contabili.
(oppure)
Gli amministratori / il responsabile ha riferito che non sono avvenuti cambiamenti nell’assetto amministrativo
– contabile, non sono emersi anomale o fatti rilevanti a quanto è emerso nel precedente incontro
del…………
(oppure)
Abbiamo riscontrato i seguenti punti di debolezza per i quali abbiamo sollecitato gli amministratori, anche in
dipendenza delle informazioni ottenute dall’organo di controllo contabile, agli opportuni interventi correttivi:
………….
(oppure)
Abbiamo constatato il superamento dei punti di debolezza della società che come evidenziato nel
precedente incontro verbalizzato il………….., avevamo riscontrato nell’assetto amministrativo contabile e
già segnalato agli amministratori.
L’attività del Collegio sindacale nel periodo dal…………………..al ……………..si è conclusa con la stesura e
la sottoscrizione del presente verbale.
Luogo......................., data.....................
Il Collegio sindacale
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La società di revisione
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