Bilancio semplificato per il cittadino 2017

COMUNE DI MANDELLO DEL LARIO (LC)
CAP 23826 Piazza L. da Vinci n. 6 - tel. 0341708111 - fax 0341700337
e.mail [email protected] – pec [email protected]
C.F. P.I. 00629950130 – sito www.mandellolario.it
BILANCIO DI PREVISIONE 2017
SEMPLIFICATO PER IL CITTADINO
(Art. 162, comma 7 del D.Lgs. n. 267/2000)
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 1
INDICE
Premessa
pag. 3
1. Le attività del comune
pag. 4
2. Gli organi dell’ente
pag. 5
3. La popolazione, il territorio, i beni comunali e l’organizzazione
pag. 7
4. Aliquote dei tributi e tariffe dei servizi comunali
pag. 11
5. Il bilancio di previsione 2017
pag. 23
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 2
PREMESSA
Il Consiglio Comunale del Comune di Mandello del Lario ha approvato in data 21/12/2016, con la
deliberazione n. 63, il Bilancio di previsione per il triennio 2017/2019 i cui allegati sono pubblicati sul
sito istituzionale www.mandellolario.it.
Questo documento riassume le previsioni finanziarie, economiche e patrimoniali degli esercizi
considerati.
Per facilitare la lettura dei dati anche ai “non addetti ai lavori” viene predisposta questa
esposizione semplificata dei dati di bilancio per favorire la comprensione e la valutazione delle
scelte effettuate da questa amministrazione.
Il documento è previsto dal comma 7 dell’art. 162 del D.Lgs. n. 267/2000, dall’art. 88 dello Statuto
Comunale e dall’art. 10 del Regolamento comunale di contabilità ed è finalizzato alla trasparenza
dell’azione amministrativa.
La legge n. 232 denominata “Legge di Bilancio 2017”, approvata dal Parlamento in data 11
dicembre 2016, in controtendenza rispetto al passato, non prevede modifiche sostanziali alla
disciplina della fiscalità locale ed al pareggio del bilancio.
Solo il dato definitivo del fondo di solidarietà comunale potrà portare alla variazione di alcune voci
dell’entrata ma senza presumibilmente modificare i saldi complessivi del bilancio.
Grazie all’approvazione del bilancio nei termini originari previsti dalla legge (entro il 31/12/2016) le
strutture comunali potranno operare a pieno regime per raggiungere gli obiettivi indicati nel
Documento unico di programmazione.
I cittadini chiedono a chi li amministra e gestisce i beni della collettività di utilizzare le risorse messe
a loro disposizione nel migliore dei modi, garantendo servizi efficienti ed evitando inutili sprechi. Gli
amministratori, allo stesso tempo, avvertono l’esigenza di avere con i cittadini una comunicazione
chiara e diretta, finalizzata a far conoscere le decisioni prese rispetto alle problematiche presenti.
Il Bilancio di previsione rappresenta lo strumento operativo nel quale sono riassunti e sintetizzati in
termini finanziari gli obiettivi ed i programmi che la Giunta si propone di porre in essere nel triennioo.
La sua lettura però, nei suoi elaborati ufficiali, nonostante gli sforzi della nuova normativa relativa
alla contabilità, non è del tutto agevole per coloro che non hanno competenze tecniche in
materia.
Per tale ragione, con questo documento, l’Amministrazione si propone di diffonderne i contenuti
attraverso un modo semplice e comprensibile con lo scopo di mettere i cittadini nelle condizioni di
acquisire tutti gli elementi di giudizio necessari per valutarne i contenuti da eventualmente
approfondire con la lettura degli allegati al bilancio pubblicati sul sito istituzionale nella apposita
sezione “bilanci”.
Ci auguriamo che il lavoro, predisposto di concerto con gli uffici finanziari del Comune, possa
risultare di vostro gradimento ed interesse, e permettere il rapporto di collaborazione attiva che si
intende avere con l’intera cittadinanza fornendo ad essa strumenti per renderla partecipe e
consapevole delle scelte pubbliche.
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1. LE ATTIVITA’ DEL COMUNE
Le attività di cui si deve occupare un’amministrazione comunale sono indicate dall’art. 13 del
D.Lgs. n. 267/2000 (Testo Unico delle leggi e sull’ordinamento degli Enti Locali), il quale prevede che
“Spettano al comune tutte le funzioni amministrative che riguardano la popolazione ed il territorio
comunale, precipuamente nei settori organici dei servizi alla persona e alla comunità, dell’assetto
ed utilizzazione del territorio e dello sviluppo economico, salvo quanto non sia espressamente
attribuito ad altri soggetti dalla legge statale, o regionale, secondo le rispettive competenze”.
Per andare nello specifico l’attività del Comune investe i seguenti settori:
SERVIZI AMMINISTRATIVI per garantire la tenuta dei registri della popolazione e di stato civile,
l’assistenza agli organi di governo locale, la tenuta della contabilità finanziaria ed economicopatrimoniale, l’accertamento delle entrate di spettanza locale, la gestione dei beni patrimoniali
dell’ente;
SICUREZZA E POLIZIA LOCALE per garantire sul territorio la prevenzione per la tutela della sicurezza
dei cittadini e la repressione dei comportamenti illeciti di natura amministrativa;
ISTRUZIONE per assicurare le spese di funzionamento delle istituzioni scolastiche e per garantire e
favorire l’accesso alla formazione a tutte le fasce della popolazione;
CULTURA per provvedere al funzionamento della biblioteca e per promuovere e favorire
l’organizzazione di eventi culturali sul territorio;
SPORT E TEMPO LIBERO per assicurare il funzionamento e l’utilizzo degli impianti sportivi e
promuovere e sostenere l’associazionismo e l’organizzazione di eventi sportivi e ludici sul territorio;
TURISMO per promuovere e sostenere le iniziative finalizzate allo sviluppo del turismo;
URBANISTICA ED EDILIZIA PRIVATA per gestire e programmare lo sviluppo del territorio, l’attività
edificatoria ed il recupero del patrimonio edilizio esistente;
AMBIENTE
per
gestire
la
tutela
del
territorio
attraverso
azioni
preventive
e
assicurare
l’allontanamento dei rifiuti mediante la raccolta differenziata e per garantire la manutenzione
delle aree verdi e la loro fruizione da parte dei cittadini;
VIABILITA’ E ILLUMINAZIONE PUBBLICA per garantire, attraverso la manutenzione ordinaria e
straordinaria, la sicurezza della circolazione stradale e l’illuminazione pubblica;
SERVIZI SOCIALI per garantire l’assistenza economica e operativa alle fasce più deboli della
popolazione, presso il proprio domicilio e presso strutture residenziali;
COMMERCIO E ATTIVITA’ PRODUTTIVE per favorire lo sviluppo economico del territorio attraverso lo
sportello unico delle attività produttive.
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2. GLI ORGANI DELL’ENTE
IL SINDACO
Riccardo Fasoli
e.mail: [email protected]
LA GIUNTA COMUNALE
Serenella Alippi
Vice-sindaco con delega allo sport, commercio e pari opportunità
e.mail: [email protected]
Franco Carlo Maria Patrignani
Assessore con delega all’urbanistica, edilizia privata e viabilità
e.mail: [email protected]
Silvia Adele Benzoni
Assessore con delega al bilancio, tributi e turismo
e.mail: [email protected]
Andrea Tagliaferri
Assessore con delega ai lavori pubblici, servizi cimiteriali, servizi manutentivi, patrimonio ed
ecologia
e.mail: [email protected] oppure [email protected]
Luca Picariello
Assessore con delega ai servizi sociali, cultura, politiche giovanili e lavorative
e.mail: [email protected]
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IL CONSIGLIO COMUNALE
PRESIDENTE DEL CONSIGLIO COMUNALE
Riccardo Fasoli
e.mail: [email protected]
CONSIGLIERI COMUNALI
Cristina Curioni
Il Paese di Tutti
Lino Gaddi
Il Paese di Tutti
Luca Picariello
Il Paese di Tutti
Sergio Gatti
Il Paese di Tutti
Serenella Alippi
Il Paese di Tutti
Silvia Adele Benzoni
Il Paese di Tutti
Marta Zucchi
Il Paese di Tutti
Franco Carlo Maria Patrignani
Il Paese di Tutti
Daniele Micheli
Il Paese di Tutti
Andrea Tagliaferri
Il Paese di Tutti
Patrizio Sibella
Il Paese di Tutti
Grazia Scurria
Casa Comune
Michela Maggi
Casa Comune
Luciano Benigni
Casa Comune
Maria Lidia Invernizzi
Mandello del Lario al Centro
Francesco M. Silverij
Mandello del Lario al Centro
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3. LA POPOLAZIONE, IL TERRITORIO, I BENI COMUNALI E L’ORGANIZZAZIONE
A) LA POPOLAZIONE
La situazione della popolazione al 31/12/2015 è la seguente
Popolazione residente al 01/01/2015
10.421
Nati nell’anno
60
Deceduti nell’anno
130
Saldo naturale dell’anno
-70
Immigrati nell’anno
238
Emigrati nell’anno
164
Saldo migratorio nell’anno
74
Popolazione residente al 31/12/2015
10.425
La popolazione maschile ammonta a 5.113 unità, quella femminile a 5.312 unità.
I nuclei familiari e le convivenze ammontano complessivamente a 4.529.
La popolazione residente per fasce di età è così ripartita:
fascia d’età
da 0 a 5 anni
da 6 a 10 anni
da 11 a 14 anni
da 15 a 19 anni
da 20 a 24 anni
da 25 a 29 anni
da 30 a 59 anni
da 60 a 64 anni
oltre i 65 anni
Totale
numero
433
447
396
511
459
453
4316
669
2741
10.425
B) IL TERRITORIO
Il territorio comunale si estende su una superficie di 4.177 ettari di cui 1.543 in area urbana. Le
strade a servizio delle località si estendono per circa 52 km lineari. Il territorio ai fini giuridici, fiscali
ed amministrativi è considerato montano.
C) I BENI COMUNALI
I beni immobili che costituiscono il patrimonio comunale sono i seguenti:
Bene immobile
Destinazione
Parcheggio area ex-Cima – Via Statale 85
Area
manifestazioni
Piazza
Gera
–
Parcheggio
Via
Organizzazione
spettacoli
Medaglie Olimpiche 1
parcheggio
Torre di Federico Barbarossa - Maggiana
Sede di associazioni e museo
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all’aperto
e
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Bene immobile
Destinazione
Giardini e chiosco località La Gera
Giardini pubblici
Lido Comunale – Via Medaglie Olimpiche 5
Pubblico esercizio
Ex scuola elementare Via XXIV Maggio
Sede di associazioni e pratica sportiva
Palazzo Comunale – Piazza L. da Vinci 6
Sede istituzionale
Deposito strada per Sonvico - Somana
Deposito comunale
Campo sportivo Via Fra Bernardo 3
Campo sportivo comunale
Sala Consiliare Piazza L. da Vinci 6
Sede di riunioni istituzionali
Edificio via Manzoni 44/3
Sede istituzionale servizi sociali e biblioteca
Centro polisportivo – Via Pra Magno 8
Centro polisportivo
Scuola Primaria S. Pertini – Via N. Sauro 2
Edificio scolastico
Sala Conventino – Via Monastero 10
Sede di associazioni
Scuola Secondaria A. Volta - Via Risorgimento
Edificio scolastico
33
Sale polifunzionali e deposito imbarcazioni –
Pratica sportiva
Via Medaglie Olimpiche
Sala civica Via Volta 2
Sede di associazioni
Cinema Teatro De Andrè - Piazza L. da Vinci 3
Organizzazione spettacoli teatrali, musicali e
cinematografici
Sala civica ex Torchio di Somana – Salita di
Sala civica per riunioni in frazione
Bornico 10
Locale edificio Condominio Mediolago – Via
Sede di associazioni
Manzoni 59
Edificio ex gas via Pra Magno 11
Magazzini e depositi comunali
Bar - Via Statale 50
Pubblico esercizio
Ex scuola elementare Molina – Via Dante 47
Sala civica e sede di associazioni
Caserma Carabinieri – Via Manzoni 36
Caserma carabinieri e sede istituzionale polizia
locale
Ex scuola elementare Rongio – Via Segantini 88
Sede protezione civile e sede di associazioni
Ex Casa Cantoniera – Via Resinelli 1
Deposito comunale
Alpe Calivazzo (Olcio)
In ristrutturazione
Edificio Alpe Calivazzo (Somana)
In ristrutturazione
Distributore carburante via statale
Distributore di carburante
Box doppio – via statale (Olcio)
Deposito comunale
Edificio piazza della Vittoria
Ambulatorio ASL
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D) L’ORGANIZZAZIONE
Il personale dipendente con contratto a tempo indeterminato del Comune alla data del
31/12/2015 ammonta complessivamente a 55 unità.
Il personale comunale è inserito nelle seguenti strutture:
STRUTTURA 1 – Servizi sociali e culturali
Responsabile: Silvia De Battista – tel. 0341/708907 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Biblioteca civica
-
Servizi culturali
-
Istruzione
-
Servizi sociali
-
Sportello lavoro
-
Turismo
STRUTTURA 2 – Demografia e servizi ai cittadini
Responsabile: Dalidia Rompani – tel. 0341/708223 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Anagrafe, stato civile ed elettorale
-
Protocollo e segreteria
-
Segreteria del sindaco
-
Sport
STRUTTURA 3 – Ambiente e territorio
Responsabile: Egidio Spreafico – tel. 0341/708222 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Manutenzioni
-
Opere pubbliche
-
Ambiente e gestione dei rifiuti
-
Protezione civile
STRUTTURA 4 – Ragioneria e contabilità
Responsabile: Enrico Vitali – tel. 0341/708227 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Contabilità finanziaria ed economico-patrimoniale
-
Bilanci e programmazione
-
Economato
-
Gestione economica del personale
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STRUTTURA 5 – Servizi amministrativi, legali e tributari
Responsabile: Maria Gallo – tel. 0341/708214 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Tributi comunali
-
Affari legali
-
Centro elaborazione dati
STRUTTURA 6 – Polizia locale
Responsabile: Mario Modica – tel. 0341/703192 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Polizia locale
STRUTTURA 7 – Edilizia privata e urbanistica
Responsabile: Egidio Spreadico (ad interim) – tel. 0341/708222 – e.mail [email protected]
Fanno capo alla struttura i seguenti servizi o uffici:
-
Programmazione del territorio
-
Edilizia privata
-
Sportello unico attività produttive
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4. ALIQUOTE DEI TRIBUTI E TARIFFE DEI SERVIZI COMUNALI
Le aliquote relative alla fiscalità locale e le tariffe per l’accesso ai servizi comunali per l’anno 2017
sono le seguenti:
IMPOSTA MUNICIPALE PROPRIA (I.M.U.)
L’Imposta municipale propria è confermata nella misura approvata per l’esercizio 2016 con le
seguenti aliquote:
Aliquota per abitazione principale e relative pertinenze categorie A/1, A/8 e A/9 con detrazione
di € 200,00.=
0,40%
Aliquota per gli immobili concessi in uso gratuito a parenti in linea retta di primo grado
(genitori/figli) ai collaterali in linea retta di secondo grado (fratelli/sorelle) ed una unità
pertinenziale per ciascuna delle categorie catastali C/2, C6 e C/7
0,46%
Aliquota base
 per fabbricati categoria A1, A2, A3, A4, A5, A6, A7, A8, A9, A10, C2, C6, C7
1,06%
 per fabbricati A10, B1, B2, B3, B4, B5, B5, B7, B8, C1, C3, C4, C5 e aree edificabili
0,76%
Aliquota per immobili ad uso produttivo categoria D (con esclusione della categoria D/10,
immobili produttivi e strumentali agricoli esenti dal 1° gennaio 2014)
0,76%
ADDIZIONALE COMUNALE ALL’IRPEF
L’addizionale comunale all’IRPEF nel 2017 si applica con il seguente scaglionamento:
esenzione sino ad € 10.000,00.=;
0,65% per i redditi sino a 15.000,00.=;
0,70% per i redditi da 15.000,01 a 28.000,00.=;
0,75% per i redditi da 28.000,01 a 55.000,00=;
0,78% per i redditi da 55.000,01 a 75.000,00.=;
0,80% per i redditi oltre 75.000,01 euro.
TASI
Il tributo per i servizi indivisibili è confermato nella misura approvata per l’esercizio 2016 con le
seguenti aliquote e detrazioni:
ALIQUOTE
aliquota 2 per mille per gli immobili strumentali ad esclusione dei fabbricati abitativi classificati nelle
categorie da A/1 ad A/9 e C/2, C/6 e C/7;
aliquota azzerata per i fabbricati rurali ad uso strumentale;
aliquota azzerata per tutti gli immobili diversi dai precedenti.
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TARI
La Tassa sui rifiuti per l’anno 2017 è stata definita con la deliberazione del Consiglio Comunale n. 61
del 21/12/2016 con le seguenti tariffe:
componenti nucleo familiare
Famiglie di 1 componente
Famiglie di 2 componenti
Famiglie di 3 componenti
Famiglie di 4 componenti
Famiglie di 5 componenti
Famiglie di 6 componenti
Superfici domestiche accessorie
Quota fissa
(€/mq/anno)
0,57
0,67
0,75
0,81
0,87
0,92
0,57
Quota variabile
(€/anno)
30,69
71,61
92,08
112,54
148,35
173,92
30,69
Categoria
Musei, biblioteche, scuole, associazioni, luoghi di culto
Cinematografi e teatri
Autorimesse e magazzini senza alcuna vendita diretta
Campeggi, distributori carburanti, impianti sportivi
Stabilimenti balneari
Esposizioni, autosaloni
Alberghi con ristorante
Alberghi senza ristorante
Case di cura e riposo
Ospedali
Uffici, agenzie, studi professionali
Banche ed istituti di credito
Negozi abbigliamento, calzature, libreria, cartoleria, ferramenta
e altri beni durevoli
Edicola, farmacia, tabaccaio, plurilicenze
Negozi particolari quali filatelia, tende e tessuti, tappeti, cappelli
e ombrelli, antiquariato
Banchi di mercato beni durevoli
Attività artigianali tipo botteghe: parrucchiere, barbiere,
estetista
Attività artigianali tipo botteghe: falegname, idraulico, fabbro,
elettricista
Carrozzeria, autofficina, elettrauto
Attività industriali con capannoni di produzione
Attività artigianali di produzione beni specifici
Ristoranti, trattorie, osterie, pizzerie, pub
Mense, birrerie, amburgherie
Bar, caffè, pasticceria
Supermercato, pane e pasta, macelleria, salumi e formaggi,
alimentari
Plurilicenze alimentari e/o miste
Ortofrutta, pescherie, fiori e piante, pizza al taglio
Ipermercati di generi misti
Banchi di mercato generi alimentari
Discoteche, night club
Quota fissa
(€/mq/anno)
0,33
0,24
0,41
0,62
0,31
0,28
0,98
0,77
0,88
0,87
0,87
0,45
0,81
Quota
variabile
(€/mq/anno)
0,38
0,29
0,48
0,72
0,36
0,32
1,13
0,89
0,94
1,01
1,01
0,52
0,94
0,90
0,49
1,04
0,57
0,89
0,89
1,02
1,03
0,67
0,78
0,89
0,31
0,45
4,53
3,95
3,22
1,64
1,03
0,36
0,52
5,25
4,57
3,73
1,90
1,25
5,83
1,27
2,85
0,85
1,45
6,75
1,47
3,30
0,98
La tariffa giornaliera è determinata in base alla corrispondente tariffa annuale rapportata a giorno
e maggiorata del 50%.
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IMPOSTA SULLA PUBBLICITA’ E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Le tariffe dell’imposta di pubblicità e dei diritti sulle pubbliche affissioni sono stabilite dalla
deliberazione della Giunta Comunale n. 274 del 03/12/2003. Di seguito si riassumono le casistiche
più frequenti:
A) IMPOSTA DI PUBBLICITA’
Pubblicità ordinaria effettuata mediante insegne, cartelli, locandine, targhe, stendardi, ecc.: la
tariffa dell’imposta per ogni metro quadrato di superficie e per anno solare è pari ad € 13,43.=-Per
superfici comprese tra mq 5,5 e 8,5 la tariffa è maggiorata del 50%; per superfici superiori a mq 8,5
la maggiorazione è pari al 100%.
Pubblicità visiva effettuata, per conto proprio o altrui, all’interno di veicoli, vetture autofilotranviarie,
battelli, barche e simili di uso pubblico e privato: l’imposta è dovuta in base alla superficie
complessiva dei mezzi pubblicitari installati nella misura ed è pari a € 13,43 per mq. Per la pubblicità
effettuata all’esterno dei veicoli è dovuta una maggiorazione del 50% per superfici comprese tra
mq 5,5 e 8,5 e una maggiorazione del 100%; per superfici superiori a mq. 8,5.
Pubblicità effettuata per conto proprio su veicoli di proprietà dell’impresa o adibiti a trasporto per
suo conto: la tariffa è dovuta nella seguente misura:
 € 74,37.= per veicoli di portata superiore a 3.000 Kg;
 € 49,58.= per veicoli di portata inferiore a 3.000 Kg;
 € 24,79.= per motoveicoli o veicoli non compresi nelle due precedenti categorie;
 per veicoli circolanti con rimorchio la tariffa è raddoppiata;
 non è dovuta la tariffa per l’indicazione del marchio, della ragione sociale e dell’indirizzo
dell’impresa se apposta non più di due volte e su una superficie non superiore a 0,5 mq.
Pubblicità di cui ai punti a), b) e c) effettuata in forma luminosa o illuminata: la corrispondente
tariffa è maggiorata del 100%.
Pubblicità effettuata per conto altrui con insegne, pannelli o altre analoghe strutture caratterizzate
dall’impiego di diodi luminosi, lampadine e simili, mediante controllo elettronico in modo da
garantire la variabilità del messaggio o la sua visione in forma intermittente o lampeggiante: la
tariffa è pari ad € 41,32.= per mq. e anno solare indipendentemente dal numero dei messaggi.
Pubblicità realizzata in luoghi pubblici o aperti al pubblico attraverso diapositive, proiezioni
luminose o cinematografiche effettuate su schermi o pareti riflettenti: la tariffa è pari a 2,58.= al
giorno indipendentemente dal numero dei messaggi e della superficie adibita alla proiezione.
Pubblicità effettuata con striscioni o altri mezzi similari che attraversano vie e piazze: la tariffa è pari
ad € 13,43.= per mq e per ogni periodo di esposizione di 15 giorni o frazione.
Pubblicità effettuata da aeromobili mediante scritte, disegni fumogeni, lancio di oggetti o
manifestini: la tariffa è pari ad € 61,97.= per ogni giorno o frazione indipendentemente dai soggetti
pubblicizzati.
Pubblicità effettuata mediante distribuzione, anche con veicoli, di manifestini o altro materiale
pubblicitario oppure mediante persone circolanti con cartelli o altri mezzi pubblicitari: la tariffa è
pari ad € 2,58.= per ogni persona impiegata per giorno o frazione, indipendentemente dalla
quantità di materiale distribuito.
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Pubblicità effettuata a mezzo di apparecchi amplificatori e simili: la tariffa è pari ad € 7,75.= per
ciascun punto di pubblicità e per ciascun giorno o frazione ed è ridotta alla metà per:
 Pubblicità effettuata da comitati, associazioni, fondazioni e ogni altro ente che non abbia
scopo di lucro;
 Pubblicità relativa a manifestazioni politiche, sindacali e di categoria, culturali, sportive,
filantropiche e religiose, da chiunque realizzate con il patrocinio o la partecipazione di enti
pubblici territoriali;
 Pubblicità relativa a festeggiamenti patriottici, religiosi, spettacoli viaggianti e di beneficienza
B) DIRITTO SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI
Per l’effettuazione delle pubbliche affissioni è dovuto in solido, da chi richiede il servizio e da colui
nell’interesse del quale il servizio è richiesto, un diritto, comprensivo dell’imposta sulla pubblicità, a
favore del Comune. La misura del diritto, per ciascun foglio di dimensione fino a cm 70x100 e per i
periodi di seguito indicati, è la seguente:
 per i primi 10 giorni € 1,14.=
 per ogni periodo successivo di 5 giorni o frazione € 0,34.=
Per ogni affissione inferiore a 50 fogli il diritto è maggiorato del 50%.
Per i manifesti costituiti da 8 a 12 fogli il diritto è maggiorato del 50%; per quelli costituiti da oltre 12
fogli il diritto è maggiorato del 100%.
Il diritto è ridotto alla metà nei seguenti casi:
 manifesti riguardanti in via esclusiva lo Stato e gli enti pubblici territoriali per i casi per i quali non
è prevista l’esenzione;
 manifesti di comitati, associazioni, fondazioni e ogni altro ente che non abbia scopo di lucro;
 manifesti relativi ad attività politiche, sindacali e di categoria, culturali, sportive, filantropiche e
religiose, da chiunque realizzate con il patrocinio o la partecipazione di enti pubblici territoriali;
 manifesti relativi a festeggiamenti patriottici, religiosi, spettacoli viaggianti e di beneficienza;
 per gli annunci mortuari.
Sono esenti dal diritto:
 i manifesti riguardanti le attività istituzionali del comune da esso svolte in via esclusiva;
 i manifesti delle autorità militari relativi alle iscrizioni nelle liste di leva, alla chiamata e ai richiami
alle armi;
 i manifesti dello Stato, delle Regioni e delle Province in materia di tributi;
 i manifesti delle autorità di polizia in materia di pubblica sicurezza;
 i manifesti relativi ad adempimenti di legge in materia di referendum, elezioni politiche, per il
Parlamento Europeo, regionali, amministrative;
 ogni altro manifesto la cui affissione sia obbligatoria per legge;
 i manifesti concernenti corsi scolastici e professionali gratuiti regolarmente autorizzati.
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TARIFFE UTILIZZO SERVIZIO MENSA SCOLASTICA
Mensa Scuola Primaria e Secondaria di Primo Grado: tariffe dall’a.s.2016-2017
Le tariffe sono ripartite secondo cinque fasce di reddito ISEE. A tali fasce di reddito corrispondono
le seguenti tariffe:
1° FASCIA
da € 0,00 a €
5.500,00
€ 1,50
2° FASCIA
da € 5.501,00 a €
12.000,00
€ 1,80
3° FASCIA
4° FASCIA
da € 12.001,00 a da € 19.001,00 a
€ 19.000,00
€ 35.000,00
€ 2,60
€ 3,80
NON RESIDENTI € 4,50
5° FASCIA
oltre € 35.001,00
€ 4,20
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
1 figlio
2 figli
3 figli
retta come da fascia di appartenenza
riduzione
del riduzione
del riduzione
40% se in 1° 35% se in 2° 30% se in
fascia
fascia
fascia
Riduzione del Riduzione del Riduzione
70% se in 1° 60% se in 2° 50% se in
fascia
fascia
fascia
del
3°
del
3°
riduzione
25% se in
fascia
Riduzione
40% se in
fascia
del
4°
del
4°
riduzione
10% se in
fascia
Riduzione
15% se in
fascia
del
5°
del
5°
TARIFFE UTILIZZO SERVIZIO TRASPORTO SCOLASTICO
Trasporto Scuola primaria: tariffe dall’a.s.2016-2017
SCUOLA PRIMARIA “S. PERTINI”
Le tariffe sono ripartite secondo cinque fasce di reddito ISEE. A tali fasce di reddito corrispondono
le seguenti tariffe:
1° FASCIA
da € 0,00 a €
5.500,00
€ 45,00
2° FASCIA
3° FASCIA
4° FASCIA
da € 5.501,00 a € da € 12.001,00 a da € 19.001,00 a
12.000,00
€ 19.000,00
€ 35.000,00
€ 52,00
€ 75,00
€ 110,00
NON RESIDENTI € 130,00
5° FASCIA
oltre € 35.001,00
€ 120,00
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
1 figlio
retta come da fascia di appartenenza
2 figli
riduzione
40% se in
fascia
Riduzione
70% se in
fascia
3 figli
del
1°
del
1°
riduzione
35% se in
fascia
Riduzione
60% se in
fascia
del
2°
del
2°
riduzione
30% se in
fascia
Riduzione
50% se in
fascia
del
3°
del
3°
riduzione
25% se in
fascia
Riduzione
40% se in
fascia
del
4°
del
4°
riduzione
10% se in
fascia
Riduzione
15% se in
fascia
del
5°
del
5°
Nel caso di servizi destinati a minore in affido, la famiglia affidataria non è tenuta a presentare
alcuna dichiarazione ISEE e per la determinazione dei costi dei servizi si farà riferimento alla fascia
di reddito più bassa.
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 15
SCUOLA SECONDARIA DI PRIMO GRADO “A. VOLTA”
Le tariffe sono ripartite secondo cinque fasce di reddito ISEE. A tali fasce di reddito corrispondono
le seguenti tariffe:
1° FASCIA
da € 0,00 a €
5.500,00
€ 52,00
2° FASCIA
3° FASCIA
4° FASCIA
da € 5.501,00 a € da € 12.001,00 a da € 19.001,00 a
12.000,00
€ 19.000,00
€ 35.000,00
€ 62,00
€ 90,00
€ 130,00
NON RESIDENTI € 210,00
5° FASCIA
oltre € 35.001,00
€ 160,00
Vengono altresì applicati i seguenti sgravi:
1 figlio
retta come da fascia di appartenenza
2 figli
riduzione
40% se in
fascia
Riduzione
70% se in
fascia
3 figli
del
1°
del
1°
riduzione
35% se in
fascia
Riduzione
60% se in
fascia
del
2°
del
2°
riduzione
30% se in
fascia
Riduzione
50% se in
fascia
del
3°
del
3°
riduzione
25% se in
fascia
Riduzione
40% se in
fascia
del
4°
del
4°
riduzione
10% se in
fascia
Riduzione
15% se in
fascia
del
5°
del
5°
Nel caso di servizi destinati a minore in affido, la famiglia affidataria non è tenuta a presentare
alcuna dichiarazione ISEE e per la determinazione dei costi dei servizi si farà riferimento alla fascia
di reddito più bassa.
TARIFFE PARTECIPAZIONE CENTRI ESTIVI (tariffe dal 2016)
A) Luglio in allegria – dai 5 ai 7 anni (max 45 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
-
frequenza mattina
€ 120,00.=
-
frequenza pomeriggio
€ 120,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
-
frequenza servizio pasto
€ 70,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
-
frequenza mattina
€ 150,00.=
-
frequenza pomeriggio
€ 150,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
-
frequenza servizio pasto
€ 70,00.=
B) Luglio in corso – dai 8 ai 11 anni (max 110 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
-
frequenza giornaliera
€ 230,00.=
-
frequenza al mattino
€ 150,00.=
-
frequenza al pomeriggio
€ 150,00.=
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 16
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
-
frequenza giornaliera
€ 290,00.=
-
frequenza al mattino
€ 190,00.=
-
frequenza al pomeriggio
€ 130,00.=
-
frequenza pre centro
€ 20,00.=
C) Luglio giovani – dai 12 ai 14 anni (max 40 posti)
MINORI RESIDENTI A MANDELLO DEL LARIO
€ 250,00.=
in caso di due o più fratelli frequentanti la quota relativa ai fratelli minori è ridotta al 50%
MINORI RESIDENTI IN ALTRI COMUNI
€ 310,00.=
TARIFFE SERVIZI SOCIALI
La tariffa massima prevista per il servizio di assistenza domiciliare, stabilita dalla deliberazione del
Consiglio Comunale n. 49 del 28/11/2013, è pari ad € 10,00.= per ogni accesso a domicilio.
La quota di contribuzione viene stabilita sulla base della situazione economica, attraverso il calcolo
I.S.E.E.P., come indica la seguente tabella:
VALORE I.S.E.E.P.
Pari o inferiore a € 4.132,00
Da € 4.132,01 a € 5.165,00
Da € 5.165,01 a € 7.747,00
Da € 7.747,01 a € 9.126,00
Da € 9.126,01 a € 11.362,00
Oltre € 11.362,00
Quota di partecipazione
Esente
20%
40%
50%
75%
100%
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 17
TARIFFA CONCESSIONI CIMITERIALI
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 47 del 28/11/2013, che ha approvato il nuovo
Regolamento comunale di polizia mortuaria, ha stabilito le seguenti tariffe cimiteriali:
TARIFFE CIMITERIALI PER CONCESSIONI
Tipologia
Tomba 30/le singola
Cassone
Scavo fossa singolo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
Tariffa in euro
862,00
260,00
185,00
26,46
0,52
0,51
come per legge
Tomba 30/le doppia
Cassoni
Scavo fossa doppio
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.290,00
520,00
260,00
34,08
0,52
0,51
come per legge
Loculo 1° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.721,00
102,00
39,70
0,52
0,51
come per legge
Loculo 2° e 3° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
2.028,00
102,00
43,67
0,52
0,51
come per legge
Loculo 5° fila
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.537,00
102,00
37,30
0,52
0,51
come per legge
Loculo vecchio plesso
Chiusura loculo
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
1.353,00
68,00
34,89
0,52
0,51
come per legge
Celletta ossario/cinerario
Tumulazione ceneri/resti
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
154,00
68,00
8,76
0,52
0,51
come per legge
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 18
Campo comunale 10/le
Inumazione cadavere
Diritti di segreteria
Diritti fissi
Diritti di scritturazione
Bolli
93,00
50,00
7,22
0,52
0,51
come per legge
TARIFFE PRESTAZIONI VARIE
Tipologia
POSA LAPIDE/EPIGRAFE
a) In campo comune
b) In tomba
c) Lapide provvisoria in campo comune
d) Lapide provvisoria in tomba
Deposito e custodia in camera mortuaria per giorno o frazione di esso
Traslazione cassette di resti per trasferimento fuori comune
Esumazione/estumulazione straordinaria richiesta da privato
Apertura e chiusura cappella privata
Chiusura loculo (compresa fornitura del materiale)
Scavo viale
Scavo viale doppio
Chiusura tomba 3 sigilli
Chiusura tomba
Deposito provvisorio
Fornitura cassettina per raccolta resti
Verifica situazione tomba
Demolizione fondazione monumento
Deposito provvisorio
Dispersione ceneri in area cimiteriale
Collocazione resti in tomba
Collocazione resti in celletta già in concessione
Rilascio copia regolamento polizia mortuaria
Area per costruzione cappella (a mq.)
Tariffa in euro
12,00
23,00
12,00
23,00
12,00
46,00
136,00
23,00
102,00
150,00
170,00
68,00
23,00
32,00
16,00
34,00
68,00
32,00
50,00
136,00
68,00
7,00
3.380,00
TARIFFA UTILIZZO LOCALI ADIBITI A RIUNIONI NON ISTITUZIONALI
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 38 del 22/01/1982 ha determinato una tariffa oraria di €
25,82.= per la seguente struttura:
-
Sala civica Via Dante
TARIFFE UTILIZZO LOCALI ATTREZZATI
La deliberazione della Giunta Comunale n. 32 del 21/07/2011 ha determinato una tariffa oraria di €
10,00.= + IVA per le seguenti strutture.
-
Sale polifunzionali al lido
-
Palestra via XXIV maggio
-
Sala Torchio
TARIFFE UTILIZZO CINEMA-TEATRO
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 51 del 27/10/2010 ha determinato, per l’utilizzo del
cinema teatro “De Andrè” situato in Piazza L. da Vinci una tariffa base giornaliera di € 100,00.= +
IVA da applicare nel modo che segue:
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 19
A) utilizzo per finalità didattiche, socio-culturali, associative (scuole, istituti, enti morali e associazioni
o gruppi di volontariato senza scopo di lucro) con ingresso gratuito con applicazione del
coefficiente 0,50.= (zerovirgolacinque);
B) utilizzo per finalità politiche, sindacali, professionali (partiti o movimenti politici, associazioni di
categoria) con ingresso gratuito con applicazione del coefficiente 1,00.= (unovirgolazerozero);
C) utilizzo per finalità socio-culturali, promozioni e spettacoli di intrattenimento (gruppi, associazioni
o soggetti legalmente riconosciuti) con ingresso a pagamento con applicazione del
coefficiente 1,00.= (unovirgolazerozero) se lo scopo non prevede possibilità di lucro o
coefficiente 3,00,= (trevirgolazerozero) negli altri casi;
D) utilizzo per finalità commerciale, promozionale e di eventuale vendita, nonché l’uso per scopi
privati ad inviti (gruppi, associazioni, aziende) con applicazione del coefficiente 4,00.=
(quattrovirgolazerozero);
E) utilizzo per finalità diverse e non riconducibili ai casi A, B, C e D (soggetti diversi) con coefficiente
da definirsi tra lo 0,50.= (zerovirgolacinquanta) ed il 4,00.= (quattrovirgolazerozero), con
apposita deliberazione della Giunta comunale.
TARIFFE AREA ATTREZZATA IN PIAZZA DEL MERCATO
La deliberazione della Giunta Comunale n. 17 del 29/01/2014 ha determinato, per l’utilizzo
dell’area attrezzata in piazza del mercato – parco La Gera, le seguenti tariffe:
-
una tariffa giornaliera di € 300,00.= + IVA
-
una cauzione di € 200,00.= a garanzia di eventuali danni arrecati alle strutture.
PROVENTI DA SOSTA AUTOVEICOLI
Con la deliberazione della Giunta Comunale n. 34 del 24/02/2016, per quanto riguarda la sosta dei
veicoli in determinate zone servite da parcometro, sono state fissate le seguenti tariffe:
a) Zona Centro
- € 0,20.= minima
- € 0,50.= oraria
- € 4,00.= giornaliera
b) Zona Lago
- € 1,50.= oraria
- € 10,00.= giornaliera
c) Bollino blu stagionale per i soli residenti anagraficamente o non residenti ma proprietari di
immobili in Mandello del Lario o esercenti attività economiche con sede legale o produttiva in
Mandello del Lario:
- € 10,00.=
TARIFFE UTILIZZO AREA CAMPER
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 34 del 24/02/2016 ha fissato per l’area camper di Via
Giulio Cesare la seguente tariffa:
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 20
-
canone giornaliero comprensivo di carico e scarico € 10,00 (IVA compresa)
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 38 del 26/09/2012 ha fissato per il parcheggio ex area
Cima per mezzi non superiori a 35 q. la seguente tariffa:
-
canone giornaliero € 1,00 (IVA compresa) per periodi non inferiori ad un anno.
TARIFFE COSAP
La deliberazione del Consiglio Comunale n. 1 del 21/01/2000 ha stabilito le tariffe del canone di
occupazione spazi ed aree pubbliche nel modi che segue:
OCCUPAZIONI PERMANENTI
A) Occupazioni di qualsiasi natura di suolo pubblico.
Per ogni metro quadrato e per anno:
- categoria prima
Lire 43.000
- categoria seconda
Lire 34.400
- categoria terza
Lire 21.500
B) Occupazioni di qualsiasi natura di spazi sottostanti o soprastanti il suolo.
Per ogni metro quadrato e per anno (riduzione del 50%):
- categoria prima
Lire 21.500
- categoria seconda
Lire 17.200
- categoria terza
Lire 10.750
C) Occupazioni permanenti con cavi e condutture impianti o qualsiasi altro manufatto da aziende
di erogazione di servizi pubblici e da quelle esercenti attività strumentali ai servizi medesimi:
Per le occupazioni permanenti realizzate con cavi, condutture, impianti o con qualsiasi atro
manufatto da aziende di erogazione dei pubblici servizi, il canone è determinato in relazione alle
utenze del servizio pubblico ed il suo ammontare è pari al numero delle utenze stesse moltiplicato
per L.1.500, con il minimo di L.1.000.000.=
La medesima misura di canone annuo è dovuta complessivamente per le occupazioni permanenti
effettuate da aziende esercenti attività strumentali ai pubblici servizi.
-
Tariffa giornaliera per mq.
€ 1,55
OCCUPAZIONI TEMPORANEE
A) Occupazioni temporanee di suolo pubblico.
Tariffa giornaliera per mq.:
- categoria prima
Lire 3.000
- categoria seconda
Lire 2.400
- categoria terza
Lire 1.500
Per le occupazioni di durata non inferiore a quindici giorni la tariffa e' ridotta del 50%.
B) Occupazioni di qualsiasi natura di spazi sottostanti e sovrastanti il suolo.
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 21
Tariffa giornaliera per mq. (riduzione del 50%)
- categoria prima
Lire 1.500
- categoria seconda
Lire 1.200
- categoria terza
Lire
750
C) Per le occupazioni realizzate da venditori ambulanti, pubblici esercizi e da produttori agricoli
che vendono direttamente il loro prodotto, le tariffe di cui ai precedenti punti sono ridotte del 50%.
D) Per le occupazioni poste in essere con installazioni di attrazioni, giochi e divertimenti dello
spettacolo viaggiante, la tariffa di cui alla lettera A) è ridotta dell'80%.
E) Per le occupazioni realizzate per l'esercizio dell’attività' edilizia le tariffe indicate alla lettera A)
sono ridotte del 50%.
F) Per le occupazioni realizzate in occasione di manifestazioni politiche, culturali o sportive, la tariffa
ordinaria indicata alla lettera A) è ridotta dell'80%.
Per le occupazioni che di fatto si protraggono per un periodo superiore a quello consentito
originariamente, ancorché uguale o superiore all'anno, si applica la tariffa dovuta per le
occupazioni temporanee di carattere ordinario, aumentata del 20%
Per le occupazioni effettuate in occasione di fiere e festeggiamenti, con esclusione di quelle
realizzate con installazioni di attrazioni, giochi e divertimenti dello spettacolo viaggiante, la tariffa è
pari a quella base di cui alla lettera A).
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 22
5. IL BILANCIO DI PREVISIONE 2017
Il bilancio di previsione del comune risulta in pareggio: il volume delle previsioni di entrata è uguale,
infatti, alle corrispondenti previsioni di spesa. In particolare la manovra complessiva di bilancio per
l’anno 2017 è pari ad € 21.933.650,00.=.
Questo dato complessivo fornisce una informazione sintetica dell’attività che il Comune intende
sviluppare nel corso dell’esercizio, senza specificare quale sia la destinazione finale delle risorse
disponibili.
Per effettuare un’analisi più approfondita sulle tipologie di entrata e di spesa occorre visualizzare
separatamente le varie componenti del documento finanziario distinguendo tra:
 Bilancio corrente, per evidenziare quante entrate sono state destinate al funzionamento
ordinario del comune;
 Bilancio investimenti, per illustrare quante somme sono state destinate a interventi in conto
capitale per la realizzazione di opere pubbliche.
Nel bilancio corrente confluiscono le spese necessarie per il funzionamento dei servizi comunali
distinte nei seguenti macroaggregati:
-
Personale, in cui viene inserita la spesa per gli stipendi e per gli oneri riflessi;
-
Imposte e tasse, che comprendono l’IRAP e le tasse automobilistiche;
-
Acquisto di beni e servizi, che costituisce la voce più consistente della spesa corrente, in cui
sono inserite le utenze (acqua, energia elettrica, gas, telefonia), l’acquisto dei beni per gli uffici
quali la cancelleria, i toner e beni diversi, il carburante per gli automezzi, il noleggio di
apparecchiature ed autoveicoli, le prestazioni di servizi per gli uffici quali i servizi di
manutenzione dei software, l’accesso a banche dati, le spese postali, le spese legali, le spese
per la pulizia, le prestazioni artigianali e professionali per i servizi comunali e per le manutenzioni
ordinarie del patrimonio;
-
Trasferimenti, che ricomprendono i contributi dovuti ad enti sovracomunali, alle famiglie (es.
borse di studio) ed alle associazioni;
-
Quota capitale e quota interessi sui mutui in ammortamento, vale a dire la quota annuale da
restituire ai soggetti erogatori di finanziamenti comprensiva della quota capitale e degli interessi
relativi al periodo annuo considerato;
-
Rimborsi e poste correttive delle entrate e altre spese correnti, in cui sono inseriti i rimborsi di
tributi, le assicurazioni contro i rischi e la quota a debito dell’IVA relativa ai servizi commerciali
svolti dall’ente.
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 23
La spesa complessiva del bilancio corrente ammonta a 7.632.650,00.= euro ed è così ripartita:
Spesa
Macroaggregato 101 –Redditi di lavoro dipendente
Macroaggregato 102 - Imposte e tasse a carico dell’Ente
Macroaggregato 103 - Acquisto di beni e servizi
Importo
1.797.500,00
126.710,00
3.627.900,00
Macroaggregato 104 – Trasferimenti correnti
779.350,00
Macroaggregato 107 - Interessi passivi e oneri finanziari diversi
417.500,00
Macroaggregato 109 – Rimborsi e poste correttive delle entrate
12.500,00
Macroaggregato 110 – Altre spese correnti
311.540,00
Quota capitale rimborso mutui e prestiti in ammortamento
559.650,00
Totale spesa del bilancio corrente
7.632.650,00
La ripartizione della spesa per missioni e programmi indica, per materia, i servizi comunali per cui
sono utilizzate le somme:
Programma
1
2
3
Descrizione
Organi istituzionali
Segreteria generali
Gestione economica finanziaria, programmazione,
provveditorato
4
Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali
5
Gestione dei beni demaniali e patrimoniali
6
Ufficio tecnico
7
Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile
8
Statistica e sistemi informativi
10
Risorse umane
11
Altri servizi generali
Totale missione 1 - Servizi istituzionali e generali, di gestione
1
Polizia Locale e amministrativa
Totale missione 3 - Ordine pubblico e sicurezza
1
Istruzione pre-scolastica
2
Altri ordini di istruzione
6
Servizi ausiliari all'istruzione
7
Diritto allo studio
Totale missione 4 - Istruzione e diritto allo studio
2
Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale
Totale missione 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e delle attività culturali
1
Sport e tempo libero
Totale missione 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero
1
Sviluppo e valorizzazione del turismo
Totale missione 7 – Turismo
1
Urbanistica e assetto del territorio
Totale missione 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa
2
Tutela, valorizzazione e recupero ambientale
3
Rifiuti
4
Servizio idrico integrato
5
Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e
forestazione
Totale missione 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e ambiente
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
importo
165.600,00
424.710,00
298.400,00
253.100,00
301.850,00
215.960,00
179.700,00
97.100,00
37.200,00
148.350,00
2.121.970,00
313.720,00
313.720,00
226.300,00
166.700,00
432.800,00
61.600,00
887.400,00
264.800,00
264.800,00
70.400,00
70.400,00
57.000,00
57.000,00
149.800,00
149.800,00
13.300,00
930.100,00
164.100,00
70.500,00
1.178.000,00
Pag. 24
Programma
Descrizione
5
Viabilità e infrastrutture stradali
Totale missione 10 - Trasporti e diritto alla mobilità
1
Sistema di protezione civile
Totale missione 11 - Soccorso civile
1
Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido
2
Interventi per la disabilità
3
Interventi per gli anziani
4
Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale
5
Interventi per le famiglie
6
Diritto alla casa
7
Programmazione e governo della rete dei servizi
sociosanitari e sociali
8
Cooperazione e associazionismo
9
Servizio necroscopico e cimiteriale
Totale missione 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia
2
Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori
Totale missione 14 - Sviluppo economico e competitività
1
Fondo di riserva
2
Fondo crediti di dubbia esigibilità
Totale missione 14 - Sviluppo economico e competitività
2
Quota capitale ammortamento mutui e prestiti
obbligazionari
Totale missione 50 - Debito pubblico
Totale generale della spesa del bilancio corrente
importo
745.560,00
745.560,00
8.700,00
8.700,00
285.400,00
68.700,00
45.000,00
131.850,00
219.300,00
1.000,00
329.710,00
5.000,00
54.850,00
1.140.810,00
36.900,00
36.900,00
37.940,00
60.000,00
97.940,00
559.650,00
559.950,00
7.632.650,00
Per finanziare la spesa del bilancio corrente il comune ha utilizzato le seguenti entrate:
Entrata
importo
I.M.U.
2.520.000,00
Addizionale comunale all’IRPEF
1.200.000,00
Tassa smaltimento rifiuti
1.051.000,00
Imposta sulla pubblicità e diritti sulle pubbliche affissioni
50.000,00
Tassa sui servizi comunali (T.A.S.I.)
250.000,00
Entrate da controlli sulla fiscalità locale
110.000,00
Fondo di solidarietà (dallo Stato)
430.000,00
Totale titolo I - Entrate correnti di natura tributaria e contributiva
Trasferimenti correnti da amministrazioni centrali
Trasferimenti correnti da amministrazioni locali
Trasferimenti correnti da imprese
Totale titolo II - Trasferimenti correnti
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
5.611.000,00
32.700,00
156.500,00
6.000,00
195.200,00
Pag. 25
Entrata
Vendita di beni e servizi
importo
952.950,00
Proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione degli illeciti
74.000,00
Interessi attivi
7.500,00
Altre entrate da redditi da capitale (utili e dividendi)
166.000,00
Indennizzi ed altre entrate correnti
566.000,00
Totale titolo III - Entrate extratributarie
1.766.450,00
Entrata di parte investimenti destinata alla parte corrente
Totale delle entrate del bilancio corrente
60.000,00
7.632.650,00
Nello specifico il comune acquisirà le risorse del bilancio corrente:
 dai Cittadini per l’importo di 5.961.000,00.= pari al 78,10% del totale;
 dallo Stato per l’importo di 477.200,00.= pari al 6,25% del totale;
 dalla Regione per l’importo di 10.200,00.= pari al 0,13% del totale;
 da altri enti della Pubblica Amministrazione per l’importo di 269.300,00.= pari al 3,53% del totale;
 da imprese pubbliche e private per l’importo di 914.950,00.= pari al 11,99% del totale.
Ogni cittadino versa al comune per il funzionamento dei servizi la quota pro-capite di 571,80.=
euro; dallo stato l’ente riceve 45,77.= euro per cittadino, mentre dalla regione e dagli altri enti della
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
Pag. 26
pubblica amministrazione si riceve la quota pro-capite rispettivamente di 0,98.= euro e di 25,83.=
euro. Le imprese pubbliche e private versano all’ente una quota per abitante pari a 87,76.= euro.
Poiché tutte le risorse di parte corrente sono utilizzate per finanziare le spese correnti, nessuna
quota di esse viene utilizzata per finanziare il bilancio investimenti.
Nel 2017 sono previste entrate derivanti da controlli sulla fiscalità locale.
Per finanziare la spesa del bilancio corrente nel 2017 l’Ente ha inoltre utilizzato una quota delle
entrate di parte investimenti (oneri di urbanizzazione) per l’importo di 60.000,00.= euro destinati alle
manutenzioni ordinarie delle strade comunali.
Nel bilancio investimenti sono riportate le spese che il comune sostiene per la realizzazione delle
opere pubbliche, distinte nei seguenti macroaggregati:
-
Investimenti fissi e acquisto di terreni, in cui sono inserite le opere pubbliche programmate nel
Piano annuale delle opere pubbliche di importo superiore a 100.000,00= euro e le altre opere di
minore importo o aventi natura di manutenzione straordinaria dei beni facenti parte del
patrimonio comunale siano essi immobili (municipio, scuole ecc.) oppure infrastrutture (strade,
cimiteri ecc.);
-
Altre spese in conto capitale in cui confluiscono gli incarichi professionali per progettazioni di
opere pubbliche o per la redazione di strumenti di programmazione urbanistica (Piano di
Governo del Territorio, varianti ecc.) acquisizione di attrezzature e beni durevoli (autoveicoli,
impianti di riscaldamento, cucina area manifestazioni, giochi per i parchi ecc.).
La spesa complessiva del bilancio investimenti, ammonta a 1.640.000,00.= euro.
Nella tabella che segue viene esposta, nel dettaglio, la previsione di utilizzo della spesa per
investimenti:
Missione
1
1
1
1
4
4
6
8
9
10
10
10
10
descrizione
Abbattimento barriere architettoniche
Manutenzione straordinaria fabbricati
Contributo edifici di culto
Incarichi professionali lavori pubblici
Manutenzione straordinaria scuole
Sostituzione caldaia scuola S. Pertini
Sistemazione area Pramagno
Rimborso oneri di urbanizzazione
Roggia Valmeria
Manutenzione straordinaria strade
Asfaltatura vie e piazze
Sistemazione tratti via Segnatini
Realizzazione bretella di raccordo con Strada per Maggiana in
Comune di Mandello del Lario per interconnessione tra la SS36 e la
SP 72
Totale
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
importo
60.000,00
50.000,00
5.000,00
12.000,00
30.000,00
12.000,00
400.000,00
25.000,00
5.000,00
41.000,00
150.000,00
250.000,00
600.000,00
1.640.000,00
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Per finanziare la spesa del bilancio investimenti il comune utilizzerà le seguenti entrate:
Entrata
importo
Permessi a costruire
540.000,00
Alienazione di beni mobili e immobili
200.000,00
Contributi da altri enti
300.000,00
Contributi da privati
50.000,00
Avanzo di amministrazione presunto
300.000,00
Mutui
250.000,00
Totale delle entrate del bilancio investimenti
1.640.000,00
Anche la gestione del bilancio investimenti nel 2017 e negli esercizi successivi si chiude a pareggio.
Il Programma triennale delle opere pubbliche per il triennio 2017/2019 si sviluppa nel modo che
segue:
Descrizione dell’intervento
Sistemazione area Pramagno
Asfaltatura vie e piazze
Realizzazione bretella di raccordo con
Strada per Maggiana in Comune di
Mandello del Lario per interconnessione
tra la SS36 e la SP 72
Sistemazione tratti Via Segantini
Ristrutturazione fabbricato via XXIV
maggio
Marciapiede Via Carletta
Realizzazione passaggio a lago e
parcheggi in frazione Olcio
Cimitero di Somana
Cimitero di Mandello
Asfaltatura vie e piazze
Ristrutturazione Caserma Carabinieri III
lotto
Copertura area mercato III lotto
Modifica viabilità Piazza Garibaldi
Marciapiede Via per Maggiana
Totale
Arco di validità temporale del programma
2017
2018
2019
400.000,00
150.000,00
600.000,00
250.000,00
250.000,00
0
150.000,00
0
0
0
600.000,00
160.000,00
250.000,00
0
0
0
0
0
1.400.000,00
0
0
1.410.000,00
350.000,00
150.000,00
200.000,00
150.000,00
850.000,00
Le fonti di finanziamento suddivise per anno sono di seguito esposte.
L’indebitamento è previsto nel rispetto dei limiti previsti dalla normativa.
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
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ANNO 2017
SPESA
Mission
e
6
10
10
10
ENTRATA
descrizione
importo
Sistemazione area Pramagno
Asfaltatura vie e piazze
Realizzazione bretella di
raccordo con Strada per
Maggiana in Comune di
Mandello del Lario per
interconnessione tra la SS36 e
la SP 72
Sistemazione tratti Via
Segantini
Totale
descrizione
Mutuo
400.000,00 Oneri di urbanizzazione
150.000,00 Oneri di urbanizzazione
Contributo da Regione
600.000,00 Avanzo di amministrazione
Alienazione beni immobili
250.000,00 Contributo da privati
1.400.000,00 totale
importo
250.000,00
150.000,00
150.000,00
300.000,00
300.000,00
200.000,00
50.000,00
1.400.000,00
RIEPILOGO PER FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Oneri di urbanizzazione
Alienazione beni immobili
Contributi da privati
Contributi da enti pubblici
Avanzo di amministrazione
Mutuo
Totale
importo
300.000,00
200.000,00
50.000,00
300.000,00
300.000,00
250.000,00
1.400.000,00
ANNO 2018
SPESA
Mission
e
1
10
10
12
12
ENTRATA
descrizione
Ristrutturazione fabbricato via
XXIV maggio
Realizzazione marciapiede via
alla Carletta
Passaggio a lago e parcheggi
Olcio
Cimitero di Somana
Cimitero di Mandello
Totale
importo
descrizione
importo
250.000,00 Alienazione beni immobili
250.000,00
150.000,00 Oneri di urbanizzazione
Mutuo
600.000,00 Alienazione beni immobili
160.000,00 Contributi da privati
250.000,00 Contributo da privati
1.410.000,00 totale
150.000,00
400.000,00
200.000,00
160.000,00
250.000,00
1.410.000,00
RIEPILOGO FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Oneri di urbanizzazione
Alienazione beni immobili
Mutui
Contributo da privati
Totale
importo
150.000,00
450.000,00
400.000,00
410.000,00
1.410.000,00
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
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ANNO 2019
SPESA
Mission
e
1
9
10
10
ENTRATA
descrizione
Ristrutturazione Caserma
Carabinieri III lotto
Copertura area mercato
Modifica viabilità piazza
Garibaldi
Marciapiede via per Maggiana
Totale
importo
descrizione
Alienazione beni immobili
Contributo da altri enti
350.000,00 Oneri di urbanizzazione
150.000,00 Oneri di urbanizzazione
importo
150.000,00
150.000,00
50.000,00
150.000,00
200.000,00 Mutuo
150.000,00 Mutuo
850.000,00 totale
200.000,00
150.000,00
850.000,00
RIEPILOGO FONTI DI FINANZIAMENTO
tipologia
Oneri di urbanizzazione
Alienazione beni immobili
Contributo da altri enti
Mutui
Totale
importo
200.000,00
150.000,00
150.000,00
350.000,00
850.000,00
Bilancio di previsione 2017 semplificato per il cittadino
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