Flussi finanziari Spring sql

Flussi finanziari
Spring sql
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Sommario
I.
Flussi finanziari ............................................................................................... 2
II.
Flusso dei dati................................................................................................. 2
III.
Esempi di utilizzo:Creazione flusso.................................................................. 3
IV.
Impegni extracontabili.................................................................................... 9
Flussi finanziari
L'analisi dei flussi finanziari consente all'azienda di verificare l'andamento del saldo banca
nel tempo. Tramite questa funzione solitamente disponibile in gestionali di fascia medio
alta possiamo valutare in anticipo la disponibilità finanziaria aziendale nel tempo per
valutare se concedere dilazioni di pagamento ai clienti, far fronte agli impegni finanziari
ricorrenti (affitti, mutui , leasing, stipendi ecc.. ), chiedere dilazioni ai fornitori per
rimanere entro i fidi concessi oppure pianificare investimenti o far fronte agli impegni nel
caso di ordini importanti da parte dei clienti
Flusso dei dati
Partite
Partite
generate da
generate da
Fatture
DDT
Creazione flusso di cassa
Stampa flusso di
cassa
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Partite Ordini
Scadenze
extracontabili
Esempi di utilizzo:Creazione flusso
Ipotizziamo di aver un affidamento di 10.000 € da parte della banca , analizziamo con
l’esempio la solvibilità della nostra azienda nei confronti sia dei fornitori che degli impegni
extracontabili che si verranno a concretizzare nel tempo.
Il primo step è quello di creare il flusso
Contabilità – impegni finanziari – creazione flussi di cassa
Selezioniamo le possibili fonti dati da cui originare il flusso:
•
Da archivio scadenze. Il flusso viene derivato dalle partite generate dalle
condizioni di pagamento inserite sulle fatture.
•
Da archivio ordini. Il flusso viene derivato dalle partite generate dalle condizioni di
pagamento inserite sugli ordini
•
Da DDT. il flusso viene derivato dalle partite generate dalle condizioni di
pagamento inserite sui DDT
•
Da archivio impegni: Il flusso viene generato dalle scadenze inserite.
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Il flag attualizza date decorrenza serve per non creare scadenze già passate.
La box ci mostra il totale degli impegni presi in esame
Eseguiamo ora una delle stampe che ci permettono di analizzare la situazione finanziaria.
Situazione impegni finanziari –> scadenza flussi
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Tramite il filtro provenienza filtriamo la stampa per ottenere un report contenente le
scadenze certe (fatture clienti e fornitori) generate dai documenti registrati.
Nel primo esempio vediamo l’andamento del flusso di cassa in base ai documenti, il
flusso considera le scadenze generate dal tipo pagamento imputato sul documento, ad
esempio è stata emessa una fattura cliente con scadenza RI.BA 60/90/120 genererà tre
scadenze come da tabulato.
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L’analisi mostra che il fido di 10.000€ ipotizzato è stato sforato per cui consideriamo
anche i DDT e riemettiamo la stampa.
Anche introducendo i DDT vediamo che non siamo in grado di far fronte al pagamento
della fattura fornitore evidenziata nel tabulato, inseriamo nell'analisi anche gli ordini pur
non avendo la certezza della consegna e delle date di incasso e pagamento per valutare
nuovamente la situazione..
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Come si vede l'unico ordine inserito provoca i suoi effetti dopo la scadenza della fattura
fornitore alla quale non riusciamo a far fronte.
A questo punto abbiamo ben chiara la situazione e possiamo intervenire rinegoziando le
scadenze con il fornitore oppure chiedendo alla banca un ulteriore fido per il quale siamo
anche in grado di comunicare l'arco temporale che ci serve.
Ipotizziamo che il fornitore ci abbia concesso una dilazione dei pagamenti (60/90/120gg)
per cui variamo le condizioni di pagamento della fattura.
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Rigeneriamo quindi il flusso di cassa per far si che vengano prese in considerazione le
nuove scadenze
Eseguiamo nuovamente la stampa
Con il pagamento della fattura dilazionato in tre rate ed il fido non viene superato. In
questo caso vediamo come analizzando i flussi di cassa possiamo intervenire sulla
situazione finanziaria prima che possano intervenire problemi di liquidità in azienda.
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Impegni extracontabili
In azienda abbiamo impegni finanziari dei quali tener conto pur non avendo ancora
disponibili i documenti per la contabilizzazione , la funzione ci consente di inserire tutti i
movimenti di entrata o uscita non ancora registrati in contabilità come ad esempio
stipendi, canoni d’affitto, mutui ecc.. dei quali abbiamo comunque certezza
Da gestione impegni extracontabili F4 NUOVO possiamo inserire i movimenti.
Rielaboriamo la stampa imputando anche gli impegni extracontabili per capire se la
nostra azienda può far fronte anche a tutti gli impegni per i quali non abbiamo ancora un
documento registrato in contabilità
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In base al tabulato vediamo che l’azienda può far fronte a tutti gli impegni nell’arco
temporale analizzato.
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