ACG Vision4 Controllo di Gestione Versione 1.3.0 Highligths Il programma ACG Vision4 Controllo di Gestione consente di studiare i fenomeni aziendali per comprenderli, analizzarli, costruire dei modelli di riferimento, al fine di prendere decisioni mirate e tempestive. Il modulo ha come prerequisito l’ Amministrazione, di cui utilizza gli Schemi di riclassificazione e dai cui archivi preleva le informazioni dei saldi dei conti contabili e/o dei dati consuntivati di Analitica. La redazione di un bilancio di tipo gestionale è indispensabile alla proprietà e agli amministratori per prendere delle decisioni sulla base dell'andamento aziendale e del risultato della gestione. Le informazioni necessarie per un'attenta valutazione non sono immediatamente disponibili in un bilancio civilistico-fiscale. I bilanci, previsti nell’area Amministrazione sono di tipo civilistico-fiscale, permettono legami solo con contabilità generale e sezionale, si appoggiano ai saldi contabili, fornendo, quindi, una visione sintetica e riclassificata della situazione contabile. Il Controllo Aziendale amplia questa visione, consentendo legami anche con elementi di Analitica, permettendo di integrare dati contabili con scritture extracontabili o con dati consuntivi di Analitica o di modificare gli stessi saldi contabili, ai soli fini gestionali. Il bilancio gestionale si compone di un insieme di dati anagrafici ed un insieme di regole, dette collegamenti, che descrivono i criteri per associare dei valori alle voci di uno schema di riclassificazione. Le modalità di definizione di queste regole dipendono dalla fonte dei valori che sono essenzialmente: le contabili con la contabilità generale e sezionale le variazioni ai saldi contabili la contabilità analitica una combinazione dei precedenti Le funzioni di questo modulo consentono la preparazione di più bilanci gestionali. L’introduzione del concetto di bilancio base permette di ridurre al minimo la ripetitività di codifica quando si vogliano gestire più bilanci gestionali con collegamenti uguali e che tali devono essere mantenuti nel tempo. La definizione di un budget è un metodo di programmazione aziendale, esso è concepito in funzione di precisi obiettivi da raggiungere e comporta uno sforzo teso al miglioramento organizzativo e gestionale dell'azienda. Le funzioni di quest'area consentono: l'automazione dell'attività di stesura del budget, il controllo che i dati forniti siano congruenti tra loro e con i risultati ottenuti al termine dell'attività di budget, eventuali revisioni dei dati previsti. Le funzionalità consentono di specificare gli obiettivi di budget per centro e commessa con dettaglio per voce di tipo bottom-up che to-down. Questi dati possono essere confrontati con i consuntivi di analitica e possono diventare la base per la definizione di bilanci previsonali . Le funzioni di gestione degli indici completano le possibilità di analisi consentendo di interpretare i valori di un bilancio non solo singolarmente, ma anche confrontando le varie voci o le voci con eventuali valori extracontabili quali, per esempio, la media del settore di mercato cui appartiene l’azienda. La gestione dei prospetti prevede la creazione di schemi personalizzati di rappresentazione dei dati gestiti dall’ applicazione. L’area Statistiche consente di popolare dei datamart relativi ai dati delle vendite e degli acquisti e mette a disposizione, oltre a numerose analisi già predisposte, il mapping dei dati estratti in modo che l’utente possa generare, sfruttando tutte le potenzialità della tecnologia Cognos utilizzata nel prodotto ACG Vision4, le proprie analisi ed i propri report in autonomia. ................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ACG Vision4 Controllo di Gestione Pagina 1 di 3 Versione 1.3.0 Funzionalità • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • Estrazioni per ottenere sintesi mensili delle operazioni aziendali Registrazioni di rettifica ai saldi contabili Definizione Bilancio Gestionale in base a schemi di bilancio (strutture logiche multiple di aggregazione dei dati) Importazione collegamenti e copia collegamenti Riclassificazioni di bilancio con: o calcolo valori riclassificati a partire dai saldi estratti da Contabilità Aziendale e da Contabilità Analitica o da i saldi rettificati di contabilita’ o registrazioni di rettifica delle voci di un bilancio riclassificati che possono essere di due tipi: giroconto e variazione Conversione valori di bilancio Interrogazione e stampa di: o analisi valori di bilancio riclassificato o analisi valori rettificati Immissione budget globale aziendale Immissione budget per centri e commesse Immissione per voci di un centro o commessa Immissione budget per commesse virtuali Immissione budget sintetico per commessa Immissione budget per codici gestionali Immissione di massa budget Basi di ripartizione: curve e logiche. Visualizzazione dati relativi all’ Erosione budget acquisti Definizione Bilancio previsionale, da budget di analitica e da dati manuali Bil. Previsionale: immissione manuale valori Bil. Previsionale: calcolo valori riclassificati Bil. Previsionale: analisi valori di bilancio Personalizzazione profilo Gestione indici: o Immissione valori extracontabili o Gestione indici o Gestione gruppi di indici Gestione prospetti Statistiche: o Estrazione dati per generazione datamart relativi all’area vendite ed acquisti o Data mapping ed analisi Prerequisiti ACG Vision4 Service Bus e relativi prerequisiti hardware e software ACG Visione4 Amministrazione ................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ACG Vision4 Controllo di Gestione Pagina 2 di 3 Versione 1.3.0 © Copyright IBM Corporation 2010. Tutti i diritti riservati. IBM, il logo IBM, ACG, ACG Vision4, Power Systems, WebSphere, Rational, Cognos, DB2, altri prodotti e servizi IBM sono marchi o marchi registrati di International Business Machines Corporation in diversi Paesi del mondo. La lista aggiornata dei marchi registrati di IBM è disponibile sul sito www.ibm.com/legal/copytrade.shtml, alla voce "Copyright and trademark information" . I seguenti termini sono marchi di altre aziende: Adobe, il logo Adobe, PostScript e il logo PostScript sono entrambi marchi registrati o marchi di Adobe Systems Incorporated negli Stati Uniti e/o in altri Paesi. Intel, il logo Intel, Intel Inside, il logo Intel Inside, Intel Centrino, il logo Intel Centrino, Celeron, Intel Xeon, Intel SpeedStep, Itanium e Pentium sono marchi o marchi registrati di Intel Corporation o delle sue filiali negli Stati Uniti o in altri Paesi, o in entrambi. 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COPYRIGHT LICENSE: Il presente documento può contenere esempi di applicazioni il cui codice sorgente illustra le tecniche di programmazione su diversi ambienti operativi. ................................................................................................................................................................................................................................................................................................. ACG Vision4 Controllo di Gestione Pagina 3 di 3 Versione 1.3.0